Контрольная работа по "Банковскому делу"

  Федеральное агентство по образованию

Новосибирский государственный  университет экономики и управления – «НИНХ»

 

 

 

Номер группы:

Специальность: Финансы и кредит

Студент (Ф.И.О.):

Номер зачетной книжки:

Учебная дисциплина: Банковское дело

Кафедра Банковского дела

Номер варианта работы: 1 вариант

Дата регистрации институтом: «____»_________2012 г.

Дата регистрации на кафедре:  «____»_________2012 г.

 

 

Проверил: Ф.И.О. преподавателя________________________

 

 

 

 

 

2012 г.

   Задание 1

              1. Центральный банк – это:

в) финансовое учреждение

 

              2. Высшим органом управления в  ЦБ РФ является:

б) Совет директоров

 

              3. Возглавляет ЦБ РФ:

б) Председатель Банка России

 

              4. Эмиссию наличных банкнот осуществляют:

а) Центральный банк России

 

              5. Денежные агрегаты – это:

в) показатели денежной массы

 

              6. Регистрацию кредитных организаций  осуществляет:

б) Центральный банк РФ

 

              7. Инструменты денежно-кредитной  политики Центрального банка  РФ:

б) обязательные резервы

в) операции на открытом рынке

 

              8. Денежно-кредитная политика ЦБ  РФ – это:

б) политика, направленная на регулирование экономических процессов.

 

              9. Регулирующей эмиссионной функцией  Центрального банка России является:

 а) определение лимитов  на эмиссионные операции

 

             10. Расчетно-кассовые центры входят  в банковскую систему России:

б) да

 

Задание 2

В коммерческом банке нарушилась ликвидность. Просим объяснить возникшую  ситуацию, выявить причины нарушения  ликвидности и ее последствия.

 

Решение.

Термин «ликвидность» (от лат. liquidus - жидкий, текучий) означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства.

Ликвидность банка определяется как способность банка приобретать наличные средства в Центральном банке РФ или банках-корреспондентах по разумной цене. В целом ликвидность банка предполагает возможность продавать ликвидные активы, приобретать денежные средства в центральном банке и эмитировать акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, другие долговые инструменты.

Ликвидность для коммерческого  банка означает способность банка  обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и  пассивов баланса банка, степенью соответствия сроков размещенных активов и  привлеченных банком пассивов.

Ликвидность – важнейшая  качественная характеристика деятельности банка, свидетельствующая о его  надежности и стабильности. Для обеспечения  ликвидности банку необходимо формировать  такую структуру баланса, при  которой активы могут своевременно преобразовываться в денежные средства, не утрачивая при этом своей стоимости, по мере востребования пассивов.

Структура ликвидных активов  банка включает, в частности, денежную наличность в кассе банка, драгоценные  металлы, остатки средств на корреспондентском  счете в Банке России, ссуды, предоставленные  банком, срок погашения которых наступает  в течение ближайших 30 дней, другие платежи в пользу банка, подлежащие перечислению в эти сроки.

Нормы ликвидности банка  обычно устанавливаются как отношение  различных статей активов баланса  ко всей сумме или к определенным статьям пассивов либо, наоборот, пассивов к активам. Ликвидность банка  лежит в основе его платежеспособности.

На ликвидность и платежеспособность коммерческого банка оказывает  влияние ряд факторов, которые  можно разделить на макроэкономические и микроэкономические. К основным макроэкономическим факторам, определяющим ликвидность и платежеспособность коммерческого банка, можно отнести геополитическую и макроэкономическую обстановку в стране, т.е. совокупность законодательных, юридических и правовых норм банковской деятельности, структуру банковской системы, состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг и др. Кроме того, на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка оказывают влияние микроэкономические факторы, из которых к числу основных можно отнести: ресурсную базу коммерческого банка, качество инвестиций, уровень менеджмента, функциональную структуру и мотивацию деятельности банка. Перечисленные факторы влияют в комплексе, причем взаимосвязь наблюдается как в их отдельных группах, так и между группами.

В зависимости от уровня, необходимого для безопасной деятельности банка, различают избыточную, нормальную и недостаточную ликвидность.

В случае, когда речь идет о кризисе ликвидности, имеется  в виду именно ее дефицит, т.е. существует опасность невыполнения банком своих  обязательств перед контрагентами. Однако избыточная ликвидность также не является благом для банка, так как характеризует ситуацию неэффективности проводимых операций и наличия альтернативных издержек, которые возникают вследствие того, что банк не использует некоторую часть платных ресурсов для размещения в доходные активы. Это приводит к потере части прибыли банка. В данном случае можно говорить о низком уровне ликвидности банка.

 

      Задание 3

Коммерческий банк выдал  фирме кредит в сумме 2 000 тыс. рублей. Кредит обеспечен залогом, относящимся  ко второй категории качества в размере 100%. Клиент допустил задержку при уплате процентов на 26 дней. Требуется начислить  резерв на возможные потери по ссудам при условии, что финансовое состояние  клиента удовлетворительное.

     

Решение.

Резерв на возможные потери по ссудам  представляет собой специальный  резерв, необходимость  формирования которого обусловлена кредитными рисками  в деятельности банков. Указанный  резерв обеспечивает создание банком более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам.

В целях определения размера  расчетного резерва в связи с  действием факторов кредитного риска  ссуды классифицируются на основании  профессионального суждения (за исключением  ссуд, сгруппированных в портфель однородных ссуд) в одну из пяти категорий  качества.  II категория качества (нестандартные ссуды) - умеренный  кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком  обязательств по ссуде обусловливает  ее обесценение в размере от одного до 20 процентов).

Таким образом, заданная ссуда  относится к группе «обеспеченные, просроченные до 30 дней» и размер отчислений в резервный фонд к  сумме ссуды составит 2%  (2 000 000 руб. * 0,02 = 40 000 руб.)