Контрольная работа по "Банковскому делу"

(Данные по величинам D1, E1, M1, D2, E2, M2 из Таблицы)

Определить итоговую открытую валютную позицию банка, если по другим валютам позиции не открывались, а курсовая стоимость 1 доллара США на означенную дату составляла 26,0 рублей, 1 тысячи японских йен – 21,0 рубль,  1 ЕВРО – 26,8 рублей.

ВАРИАНТ	D1	E1	M1	D2	E2	M2
4	460	20 200	7 450	42 700	0	880

 

Решение:

Проведем расчет по длинным  валютным позициям:

D1 = 460 * 26 = 11960 руб.

Е1 = 20200 * 21 = 424200 руб.

М1 = 7450 * 26,8 = 199660 руб.

Проведем расчет по коротким валютным позициям.

D1 = 42700 * 26 = 1110200 руб.

Е1 = 0 * 21 = 0 руб.

М1 = 880 * 26,8 = 23584 руб.

Определим открытую валютную позицию банка:

D1 = 11960 + (- 1110200) = -1098240  руб.

Е1 = 424200 + 0 = 424200 руб.

М1 = 199660 + (-23584)  = 176076 руб.

 

 

 

 

Задание 4

 

Даны некоторые показатели баланса предприятия (тыс. рублей):

Касса Расчетные счета Валютные счета Прочие денежные средства Краткоср. фин. вложения Дебиторская задолженность

А1 А2 А3 А4 А5 А6

Запасы и затраты Долгосрочные пассивы Краткосрочные обязательства Источники собственных  средств Итог баланса

А7 А8 А9 А10 А11

(Данные А1.-А11 - из Таблицы).

Используя методику расчета  классности заемщиков, определить, может ли данное предприятие рассчитывать на предоставление ему трехмесячного бланкового кредита в размере 1,5 млн рублей, если ставка кредитования в банке составляет 60 % годовых.

ВАРИАНТ	А1	А2	А3	А4	А5	А6	А7	А8	А9	А10	А11
4	4	1200	60	148	2000	1160	80000	4000	6000	100000	200000

 

 

Решение:

Рассчитаем следующие коэффициенты:

Коэффициент текущей ликвидности (К т. л.) = (ОА — ДЗд — ЗУ) / КО

где: Ктл — коэффициент  текущей ликвидности;

ОА — оборотные  активы;

ДЗд — долгосрочная дебиторская задолженность;

ЗУ — задолженность  учредителей по взносам в уставный капитал;

КО — краткосрочные  обязательства.

К_тл = 80000 + 4 + 1200 + 60 + 148 + 2000 / 6000 = 13,9

Коэффициент срочной ликвидности (К с. л.)

Кбл = (Текущие активы — Запасы) / Текущие обязательства

К_бл = 4 + 1200 + 60 + 148 + 2000 + 1160 / 6000 = 0,76

Коэффициент абсолютной ликвидности (К а. л.)

Кал = (Денежные средства + краткосрочные финансовые вложения) / Текущие обязательства

Кал = 4 + 1200 + 60 + 148 + 2000 / 6000 = 0,57

Коэффициент автономии (К  а.) = Собственный капитал / Активы

Ка = 100000 / 84572 = 1,18

Таблица 1

Разбивка заемщиков  по классности

 

Рейтинговая оценка предприятия-заемщика является обобщающим выводом анализа  кредитоспособности. Рейтинг определяется в баллах. Сумма баллов рассчитывается путем умножения классности каждого коэффициента (К а. л. ,К с. л., К т. л., К а.) и его доли (соответственно 30, 20, 30, 20%) в совокупности (100%).

К первому классу относятся  заемщики с суммой баллов от 100 до 150, ко второму – от 151 до 250 баллов, к третьему – от 251 до 300 баллов.

Определим классность данного  предприятия в задаче:

1 * 30 = 30

2 * 20 = 40

1 * 30 = 30

1 * 20 = 20

30 + 40 + 30 + 20 = 120 баллов

Таким образом, заемщик  в задаче относится к первому  классу заемщиков. Первоклассным по кредитоспособности заемщикам коммерческие банки могут открывать кредитную линию, выдавать в разовом порядке бланковые (без обеспечения) ссуды с установлением более низкой процентной ставки, чем для остальных заемщиков.

 

 

Величина долга перед банком может быть рассчитана исходя из запрашиваемой суммы, ставки кредитования и срока кредитования:

                                                      i × t

                            Д = С × (1 + -------------- )

                                                  100 %× 360

где    Д – наращенная сумма долга

          С – запрашиваемая сумма кредита

          i  - ставка кредитования (% годовых)

         t   - количество дней кредитования

Д = 1500000 * (1 – (60 * 90 / 100 * 360)) = 1275000

Рассчитав в соответствии с методикой 4 коэффициента, и, далее, на их основе – рейтинг заемщика, мы определили, что организации  возможно выдать банковский кредит.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список  литературы

 

1. Банковское дело: Учебник / под ред. О.И. Лаврушина – М.: Финансы и статистика, 1999.
2. Банковское дело: Учебник / под ред. Колесникова В.И. – М.: Финансы и статистика, 1998.
3. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки: Учебник, 2-е изд. - М.: ИТК «Дашков и К», 2010.
4. Варламова Т.В., Варламова М.А. Валютные операции: учебное пособие. – М.: ИТК «Дашков и К», 2009.
5. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / под ред. О.И. Лаврушина – М.: Финансы и статистика, 1999.
6. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник. – М.: Омега-Л, 2003.
7. Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник. – М.: Экономистъ, 2006.
8. Саввина О.В. Регулирование финансовых рынков: учебное пособие. - М.: ИТК «Дашков и К», 2009.
9. Федеральный Закон РФ «Об акционерных обществах»
10. Федеральный Закон РФ «О рынке ценных бумаг»
11. Федеральный Закон РФ «О банках и банковской деятельности»
12. Федеральный Закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
13. Федеральный Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле в РФ»