Контрольная работа по «Деньги, кредит, банки»

Рост этого  показателя свидетельствует о правильности примененной банком политики установления процентных ставок на кредиты и вклады.  

Доходность кредитных  операций на 1 рубль актива рассчитывается как отношение дохода от предоставленных кредитов до средних активов.  

Доходность кредитных  операций (Кдох.кр) рассчитывается отношением доходов от кредитных операций (ОКР) до средних кредитных вложений.  

До идеального состояния кредитного портфеля, когда все кредиты будут возвращаться полностью, а проценты уплачиваться в соответствии с договором, этот коэффициент равен процентной ставке по кредитам.  

Доходность кредитных  операций рассчитывается делением прибыли  от кредитных операций на средние актива.  

Эти коэффициенты свидетельствуют о том, сколько  получено дохода (прибыли) от кредитных  операций на каждую рубль, вложенный в активы. Рост показателя прибыльности быстрыми темпами по сравнению с показателем доходности свидетельствует о росте эффективности кредитных вложений.  

Доля доходов  от предоставления кредитов в общей  сумме доходов рассчитывается делением дохода от предоставления кредитов на общую сумму доходов банка.  

Этот коэффициент  показывает удельный вес доходов, полученных банком от предоставления кредитов по сравнению с доходами от других операций. Если коэффициент удельного веса кредитных доходов выше коэффициента удельного веса кредитов в доходных активах, это свидетельствует о том, что эффективность кредитных операций выше, чем эффективность других банковских операций. 

Вопрос 8. Какова структура банковской системы развитых стран?

Ответ:

    Современная кредитная система развитых зарубежных стран состоит из следующих основных звеньев:

1) центрального  банка, государственных или полугосударственных  банков;

2) банковской  системы: коммерческих банков, сберегательных  банков, инвестиционных банков, ипотечных  банков, специализированных торговых  банков;

3) специализированных  небанковских кредитно-финансовых  учреждений: страховых компаний, пенсионных  фондов, инвестиционных компаний, финансовых  компаний, благотворительных фондов, ссудо-сберегательных ассоциаций, кредитных  союзов.

     Приведенная трехъярусная схема структуры кредитной системы является типичной для большинства промышленно развитых стран, в частности, США, стран Западной Европы, Японии. Однако по степени развитости тех или иных звеньев отдельные страны существенно отличаются друг от друга.

    Наиболее развита кредитная система США, на нее ориентируются промышленно развитые страны при формировании своей кредитной системы. Тем не мене, каждая страна имеет свои особенности.

    Так, в кредитной системе стран Западной Европы получили широкое развитие банковский и страховой секторы. В Германии банковский сектор базируется в основном на коммерческих, сберегательных и ипотечных банках. Причем институт ипотечных банков занимает в Германии большой удельный вес в кредитной системе и на рынке ссудных капиталов. Для Франции характерно разделение банковского звена в основном на депозитные коммерческие банки, деловые банки, которые выполняют функции инвестиционных, и сберегательные банки. Современная кредитная система Японии имеет трехъярусную систему: Центральный банк, банковский и специализированный секторы. При этом наиболее развит банковский сектор, базирующийся на городских (коммерческих) и сберегательных банках.

    Кредитные системы развивающихся стран в целом развиты слабо. В большинстве этих стран существует двухъярусная система, представленная центральным национальным банком и системой коммерческих банков. Ряд азиатских стран – Южная Корея, Сингапур, Гонконг, Таиланд, Индонезия, Индия – имеют довольно развитую трехъярусную структуру и приближаются по своему уровню к кредитным системам стран Западной Европы. Трехъярусные кредитные системы имеют и ряд стран Латинской Америки: Мексика, Бразилия, Аргентина, Венесуэла, Перу.

    В связи с образованием в 1991 г. Российской Федерации как самостоятельного государства в России стала формироваться новая структура кредитной системы. В настоящее время она складывается из следующих двух уровней: 1-й уровень – Центральный банк Российской Федерации, 2-й уровень – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Таким образом, кредитная система включает Банк России, банки, филиалы и представительства иностранных банков, небанковские кредитные организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги. 

Вопрос 9. Какие Вы можете назвать цены на банковские услуги?

Ответ:

      В зависимости от платы за предоставление банковские услуги подразделяются на платные и бесплатные услуги. Это  однако не означает, что какой-то определенный тип услуг полностью является платным либо бесплатным. Дело банка определить, за какую разновидность, например, расчетных операций необходимо взыскивать плату с клиентов, а за какую - плату не устанавливать. По ряду соображений отдельные операции в составе расчетных, кредитных и депозитных могут осуществляться бесплатно.

      По  отношению к плате за услуги и, следовательно, к доходам банка  могут быть применены и другие, более детальные признаки. Нередко  выделяются банковские услуги, приносящие и не приносящие банковский доход, дорогостоящие  и дешевые услуги. Так, большинство  активных операций позволяет банку  получить доход, в то время как  его пассивные операции предполагают выплату процентов по определенным видам вкладов. Некоторые банковские услуги требуют больших затрат труда, поэтому их цена дороже. Например, обработка  аккредитива стоит в банке  дороже, чем обычный перевод денег  по платежному поручению клиента.

      В зависимости от связи с движением  материального продукта банковские услуги подразделяются на два вида: 1) услуги связанные с его движением, 2) чистые услуги.

      Поскольку банки своими денежными операциями обслуживают главным образом  движение материального продукта, их основная часть бесспорно относится к первому виду услуг. Способствуя продвижению товаров, данные услуги банка (такие как, например, услуги предприятиям транспорта, связи, торговли) создают новую дополнительную стоимость. Чистые услуги предоставляются организациям, занятым непосредственно материальным производством, а также отдельным гражданам для удовлетворения их личных потребностей.

      Пример: цена месячной услуги SMS банка составляет от 30 до 40 рублей. 
 

Вопрос 10. Приведите примеры зависимого и независимого контроля, за деятельностью банков.

Ответ:

    Деятельность банков специфична. Они работают прежде всего с привлечёнными

средствами, включая  средства населения. Это обстоятельство вызывает

необходимость особого контроля за деятельностью банков со стороны государства

в лице банка  России за законностью совершаемых  ими операций и их финансовым

положением.

    Аудиторские проверки характеризуются комплексностью, независимостью, а также

разработкой позитивных рекомендаций в интересах учредителей  банка.

Банковский аудит, как и аудит вообще, подразделяется на внешний и внутренний.

    Внешний аудит осуществляется независимыми аудиторскими фирмами; его основной

целью является подтверждение финансового положения  банка.

    Внутренний аудит можно рассматривать как систему мер безопасности банка с

целью обеспечения  защиты интересов вкладчиков, сохранения и достижения

конкретных результатов  в деятельности банка.

    Он включает совокупность планов банка, методов и процедур, применяемых внутри

него для защиты активов, увеличения прибыли, обеспечения  чёткого выполнения

указаний руководства  банка.

    Внутренний аудит организационно представлен как структурное подразделение

банка и подчиняется  руководителю банка.

    Задачи внутреннего аудита могут быть разнообразными:

      проверка правильности ведения  бухгалтерского учёта;

       проверка правильности ведения  счетов по расходам и доходам  банка

(правомерность  отнесения расходов на те или  иные статьи, законность

сформированной  прибыли, своевременность списания расходов по счетам и т.д.);

   проверка  законности выполнения отдельных  операций и др.