Необходимость и сущность кредита

     Содержание 

Введение

1. Современное понятие кредита, сущность кредита
1. Сущность кредита
2. Необходимость кредита

2. Формы кредита

3. Функции кредита

          3.1. Перераспределительная функция.

          3.2. Экономия издержек обращения.

          3.3.Ускорение концентрации капитала.

          3.4. Обслуживание товарооборота.

          3.5. Ускорение научно-технического прогресса.

Заключение

Список  используемой литературы 

 

      Введение 

     Кредит  является существенным и значительным открытием человечества в сфере  экономики, он относится к числу  важнейших категорий экономической  науки.

     Необходимо  уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое  состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому необходимо учитывать  опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере, которые пользуются теориями кредита на протяжении долгого  времени, хотя можно сказать, что  каждая из этих теорий объясняла только некоторые явления в каждый конкретный момент времени. Это ускорит развитие экономики нашей страны, сделает  ее более эффективной.

     Особое  значение кредит приобретает в сегодняшней  ситуации, когда страна охвачена сильным  финансовым кризисом, нехваткой денежных средств и кризисом банковской системы. Необходимо усовершенствовать кредитный механизм, увеличивать количество производительных кредитов, которые необходимы для предприятий в современных условия, чтобы осуществить необходимые улучшения и нововведения в процессе производства. Изучение теорий кредита позволит более полно понять современным предпринимателям кредитный механизм его основу. Данное обстоятельство позволит наиболее эффективно получать кредиты, а кредитным учреждениям наилучшим образом размещать денежные средства в экономике для получения максимального эффекта от их использования.

 

      1. Современное понятие  кредита 

     1.1. Сущность кредита

     В настоящее время кредит имеет  огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической  системой. Так при помощи кредита  можно преодолеть трудности, связанные  с тем, что на одном участке  высвобождаются временно свободные  денежные средства, а на других возникает  потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что  обеспечивает нормальный воспроизводственный  процесс. Также кредит убыстряет  процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

     Источником  ссудного капитала служат, во-первых, высвобождающиеся из кругооборота денежные средства: средства, предназначенные для восстановления основного капитала (т.е. амортизационный  фонд); часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с  несовпадением времени продажи  товаров и покупки сырья, топлива, материалов. Капитал, временно свободный  в период между поступлением денежных средств от реализации товаров и  выплатой заработной платы.

     Другим  источником ссудного капитала выступают  денежные доход и накопления личного  сектора. Нужно отметить, что начиная  с 50-60 годов прошлого столетия налицо тенденция усиления привлечения денежных сбережений трудящихся и служащих. Этому способствовали, в первую очередь, улучшения социально-экономического положения развитых стран; изменения в структуре потребления.

     В качестве третьего источника ссудного капитала выступают денежные накопления государства, размеры которых определяются масштабами государственной собственности  и долей валового национального  продукта.

     Таким образом, можно сделать вывод, что  временно свободные денежные средства, возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора  и государства образуют источники  ссудного капитала.

     Ценой ссудного капитала является процент. В  отличие от цены обычных товаров  и услуг, представляющих собой денежное выражение стоимости, процент является оплатой потребительской стоимости  ссудного капитала. Источником процента является доход, полученный от использования  кредита.

     Более точную картину, отражающую стоимость  кредита, дает норма процента, или  процентная ставка. Нормой процента называют отношение годового дохода, полученного  на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, умноженного на 100. Норма  процента зависит от прибыли, которая  делится на процент и предпринимательский  доход. Процент не может быть больше нормы прибыли, так как цена ссудного капитала не выражает его стоимости, ее изменения не управляются законом  стоимости.

     Норма процента зависит от соотношения  спроса и предложения, которые определяются многими факторами:

     масштабами  производства;

     размерами денежных накоплений и сбережений всего  общества;

     соотношением  между размерами кредитов, предоставляемых  государством, и его задолженностью;

     темпами инфляции: при усилении инфляции процентные ставки растут;

     циклическими  колебаниями производства;

     его сезонными условиями;

     рыночной  конъюктуры и рыночными колебаниями;

     государственным регулированием процентных ставок;

     международными  факторами, а именно: неуравновешенностью  платежных балансов, колебаниями  валютных курсов, валютными кризисами, движением капиталов, войной процентных ставок (например, в 80-х годах).

     В связи с вышесказанным можно  заключить, что изменение нормы  процента связано с рыночным механизмом, а также зависит от государственного регулирования.

     Ссудный процент выполняет две функции: перераспределение части прибыли  предприятий или доходов личного  сектора и регулирование производства путем рационального размещения ссудных капиталов.

     Интересна динамика кредита в период циклических  колебаний. Ссудный капитал обслуживает  в основном кругооборот функционирующего капитала, закономерности его движения обусловлены циклическими колебаниями  производства. В период оживления  промышленного подъема увеличение объема ссудного капитала отстает от расширения производства и товарооборота, спрос на ссудный капитал и  норма процента возрастают. Во время  кризисов сокращение производства и  избыток действительного капитала сочетается с острой нехваткой ссудного капитала и резким повышением нормы  процента. В период депрессии, когда  часть производительного капитала принимает денежную форму, накопление ссудного капитала обгоняет накопление действительного, снижается средняя  прибыль и норма процента.

     Необходимо  отметить, что в настоящее время  данное выше определение кредита  не всегда подходит к нему, так как  Маркс не мог предусмотреть всех изменений, происходящих в кредитной  сфере за последующий период, в  частности - появления новых форм кредитов, расширения состава участников, совершающих операции на открытом рынке. Так, например, ссуда, получаемая рабочим  или служащим в банке, не может  быть определена как кредит с названных  выше позиций, так же как и покупка  частным лицом автомобиля с погашением задолженности по потребительскому кредиту в течение двух-трех лет, на протяжении которых покупатель является заемщиком.

     Особое  место занимает в современных  условиях коммерческий кредит- поставки товаров одной компанией другой на условиях отсрочки платежа, а также  лизинг - аренда предприятием машин, оборудования, транспорта с погашением задолженности  в течении нескольких лет. Эти  формы тоже тяжело определить с точки  зрения движения ссудного капитала.

     Из  приведенных выше примеров можно  заключить, что само понятие «кредит» изменяется, оно не может уже раскрыться прежним определением как форма  перемещения ссудного капитала от кредитора  к заемщику. В современных условиях кредитной сделкой можно назвать  любую экономическую или финансовую операцию, приводящую к возникновению  задолженности одного из участников. Погашение задолженности производится должником в денежной форме единовременно  или в рассрочку, причем в общую  сумму платежа, кроме долга, включается надбавка в виде процента.

     С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять  функцию средств платежа и  обмен Товар – Деньги – Товар  принимает форму Товар - Обязательство  – Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные  деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через  заранее установленный срок. В  связи с этим появляются финансово-кредитные  отношения, которые регулируют правовую сторону такой формы оплаты.

     Кредит  обеспечивает более быстрое оборачивание капитала, так как за купленный  товар можно заплатить позже, а также увеличение капитала за счет привлечения средств других компаний и банков.

     У предприятий всех форм собственности  все чаще возникает потребность  привлечения заемных средств, для  осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

     1.2.Необходимость кредита

     Кредит [kredo] - доверяю. Ссудным капиталом  называется капитал в денежной форме, предоставляемый в ссуду его  собственниками на условиях возвратности за плату в виде процента и срочности.

     Кредит - это форма движения ссудного капитала, предоставление денег или товаров  в долг, как правило, с уплатой  процентов; стоимостная экономическая  категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита  связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров  противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические  отношения.

     Возможность возникновения и развития кредита  связаны с кругооборотом и  оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость  переносится на стоимость готовой  продукции частями. Постепенное  восстановление стоимости основного  капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает  потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных  единовременных затратах.

     Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в  кругообороте и обороте проявляют  себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных  поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения  продукции. У одних субъектов  появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт  возможность возникновения кредитных  отношений, то есть кредит разрешает  относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в хозяйстве.

     Кредитные отношения в экономике базируются на определенной основе, одним из элементов  которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации  любой операции на рынке ссудных  капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах.

     Кредит  представляет собой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

     Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного  капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания  нормы прибыли. Кредит разрешает  противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних  отраслей производства в другие и  закрепленностью производственного  капитала в определенной натуральной  форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.