Отчет по практике в ОАО «Газпромбанк»

Оглавление

 

 

 

1. Финансовые результаты и показатели деятельности Группы Газпромбанка

 

ОАО «Газпромбанк» - российский коммерческий банк, входит в тройку крупнейших банков России по всем основным показателям (Приложение 1).

Деятельность  Группы Газпромбанка осуществляется в  рамках операционных бизнес-сегментов, основные из которых — банковские и нефинансовые активы, консолидируемые в финансовой отчетности Группы.

Консолидированные активы Группы Газпромбанка по итогам года увеличились на 12% и составили 1 951,6 млрд руб.

В 2010 году Газпромбанк продолжал развивать кредитные операции как за счет существующих, так и за счет новых клиентов, представляющих стратегические секторы национальной экономики. Кредитный портфель до вычета резервов увеличился на 34,7% по сравнению с 2009 годом и составил 1 084,0 млрд руб. При этом объем корпоративных кредитов вырос на 36,6% и достиг 988,2 млрд руб. Объем розничного кредитования также вырос — с 81,3 млрд руб. на конец 2009 года до 95,8 млрд руб. по состоянию на 01.01.2011.

Наиболее существенные темпы прироста корпоративных кредитов были характерны для портфелей кредитования предприятий металлургии, телекоммуникаций, нефтегазовой отрасли, агропромышленных холдингов, транспорта и пищевой промышленности.

На конец 2010 года уровень необслуживаемой задолженности (совокупный объем задолженности по ссудам, по которым допущена просрочка более 90 дней) снизился как в абсолютном выражении, так и в отношении к размеру кредитного портфеля (2,1% по сравнению с 3,9% на конец 2009 года).

Улучшение качества кредитного портфеля Газпромбанка привело к сокращению уровня созданных резервов на возможные потери по ссудам с 6,9% от совокупного кредитного портфеля на конец 2009 года до 4,7% по состоянию на 01.01.2011. На конец 2010 года резервы на возможные потери по ссудам покрывают необслуживаемую задолженность более чем в 2,2 раза.

Группа Газпромбанка увеличила портфель ценных бумаг на 27,9% — до 233,6 млрд руб., в основном за счет увеличения вложений в корпоративные облигации российских эмитентов (+31%) и государственные облигации (+79%).

В 2010 году доля средств клиентов в структуре обязательств выросла с 57,0 до 68,5%. На конец 2010 года средства клиентов составили 1 185,4 млрд руб., увеличившись на 34,6% по сравнению с концом 2009 года. При этом средства корпоративных клиентов выросли за 2010 год на 33,3% — до 947 млрд руб., средства физических лиц увеличились на 39,8% — до 238,4 млрд руб. Отношение кредитов до вычета резервов к средствам клиентов на 01.01.2011 составило 91,5% по сравнению с 91,3% на конец 2009 года.

Капитал Группы увеличился по сравнению с концом 2009 года на 13,2% — до 221,9 млрд руб. Показатель достаточности капитала, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Базель I), на 01.01.2011 составил 16,8% по сравнению с 14,8% на конец 2009 года, достаточность капитала 1-го уровня составила 10,6% по сравнению с 9,7% за 2009 год. Таким образом, показатели достаточности капитала существенно превышают минимальный уровень, установленный Базельским соглашением, и свидетельствуют о достаточном уровне капитала, в том числе для покрытия неожидаемых потерь.

Чистая прибыль  Группы Газпромбанка за 2010 год составила 66,3 млрд руб. против 58,8 млрд руб. за 2009 год. Совокупный доход за 2010 год составил 76,6 млрд руб. по сравнению с 65,1 млрд руб. в 2009 году. Рентабельность капитала за 2010 год составила 29,6%, рентабельность активов — 3,7%.

В 2010 году на рынке  наблюдалась общая тенденция  снижения процентных ставок, в связи  с чем стабильные банковские доходы от кредитования и комиссионного  бизнеса в 2010 году сохранились на уровне 2009 года и составили 40,1 млрд руб. В целом за 2010 год уровень чистой процентной маржи составил 2,5%, что приблизительно соответствует уровню 2009 года (2,6%). В то же время во втором полугодии 2010 года обозначилась тенденция роста чистой процентной маржи за счет снижения стоимости ресурсной базы.

Расходы по созданию резервов по ссудам в 2010 году были связаны  исключительно с ростом объема кредитования и составили 1,7 млрд руб.

Прибыль от остальных  операций с ценными бумагами в 2010 году составила 4,6 млрд руб. Результат от операций с ценными бумагами в 2009 году составлял 34,3 млрд руб.

Чистый результат  от прироста стоимости промышленных активов Группы в 2010 году составил 37,7 млрд руб. по сравнению с 11,8 млрд руб. в 2009 году. Промышленные активы в 2010 году включали нефтехимический сегмент (Группа СИБУР Холдинг), машиностроительный сегмент (ОАО «ОМЗ» и ряд других активов), медийный бизнес (Группа Газпром-Медиа), а также ряд других инвестиций.

В 2010 году Газпромбанк  реализовал ряд инвестиций в небанковские активы, в частности, 51% акций в ОАО «Сибнефтегаз» и 25% акций в ЗАО «СИБУР Холдинг». Прибыль от указанных сделок составила 23,3 млрд руб. Помимо реализации указанного пакета акций ЗАО «СИБУР Холдинг», руководство Газпромбанка приняло решение о продаже оставшейся доли в компании. В результате в декабре 2010 года Группа прекратила консолидацию финансовых показателей Группы СИБУР Холдинг.

В 2010 году чистые доходы от операций с иностранной  валютой, включая переоценку срочных  сделок, составили 12,3 млрд руб. против 28,0 млрд руб. за 2009 год.

Несмотря на существенные показатели роста бизнеса, Газпромбанк осуществляет строгий  контроль за уровнем расходов на персонал и прочих административных расходов. В 2010 году показатель уровня операционных расходов в отношении к операционным доходам составил 32,1%. Указанное значение находится в пределах установленных в банке целевых показателей уровня расходов.

В результате продажи  небанковских инвестиций в 2011 году Газпромбанк  ожидает опережающий рост основного банковского бизнеса.

 

2. Структура филиала Газпромбанка

 
Вице – Президент Банка (Управляющий банка) следит за выполнением  работы в филиале банка, а также назначает Начальников отдела, Главных специалистов отделов и Ведущих специалистов.

Начальник отдела является работником отдела ценных бумаг, который имеет высшее образование, стаж работы в области финансово-экономической деятельности не менее двух лет, подчиняется только Управляющему филиалом и выполняет такие задачи и функции как:

• Проверка ежедневные распечатки отчетной документации и заверяет их своей подписью;
• Осуществляет контроль за операциями с ценными бумагами;
• Не допускает нарушений в организации работы отдела и его документооборота;
• Выполняет операции с портфелем ценных бумаг филиала на внебиржевом рынке;
• Готовит договоры по заключаемым отделом сделкам с собственными векселями банка и с векселями других организаций;
• Осуществляет контроль за уровнем доходности различных сегментов фондового рынка и производных финансовых  инструментов;
• Определяет и минимизирует банковские риски при проведении операций;
• Проводит работу по привлечению денежных средств юридических лиц в различные сегменты фондового рынка;
• Подписывает отчеты по сделкам и операциям с ценными бумагами,  совершенные в течение дня в рамках договоров на брокерское обслуживание.

Главный специалист является работником отдела ценных бумаг, подчиняется начальнику отдела, имеет высшее образование, стаж работы в области финансово-экономической деятельности не менее двух лет, подчиняется только Управляющему филиалом и выполняет такие задачи и функции как:

• Ведет оперативный учет поступления и выбытия денежных средств по лицевым счетам отдела. В случае не поступления в положенный срок денежных средств, своевременно информировать начальника отдела ценных бумаг;
• Формирует и передает в налоговую инспекцию сведения о доходах клиентов и удержаниях с ним в соответствии с действующим законодательством и инструкциями в установленные для этого сроки;
• Готовит платежные документы по утвержденным расходам отдела ценных бумаг;
• Составляет отчеты в ЦБ и Головную контору.

Ведущий специалист является работником отдела ценных бумаг, подчиняется начальнику отдела, имеет высшее образование с квалификационным аттестатом ФСФР/ФК ЦБ России по брокерской, дилерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами.

 

Функции и операции ведущего специалиста:

• Информировать клиента об условиях и порядке брокерского обслуживания;
• Информировать клиента об условиях и порядке брокерского обслуживания, связанных с расчетом удержанием налогов;
• Предоставлять клиенту отчеты банка;
• Обеспечивать конфиденциальность информации по операциям клиента в рамках Договора на брокерское обслуживание, в соответствии с процедурами, действующими в банке;
• Отправлять комплект электронных документов в отдел безопасности для последующей регистрации Клиента в электронной Торговой системе;
• Формировать и хранить досье клиента;
• Формировать и предоставлять отчеты Головному Банку;
• Готовить договоры по заключенным отделом сделкам на внебиржевом рынке ценных бумаг;
• Анализировать текущую ситуацию на финансовом рынке и своевременно информировать начальника отдела ценных бумаг.

 

На отдел  ценных бумаг возложено решение следующих задач:

• Обеспечение проведения операций филиала на рынке ценных бумаг в соответствии с действующим законодательством и нормативными актами;
• Исполнение функций офиса обслуживания клиентов по брокерскому обслуживанию;
• Контроль за уровнем доходности различных сегментов рынка ценных бумаг, определение и минимизация банковских рисков при проведении данных операций;
• Обеспечение качественного составления, своевременного предоставления, статистической, плановой отчетности и ее анализ.

 

 

3. Функции отдела ценных бумаг

 

• Управление позицией филиала по ценным бумагам в рамках установленных лимитов на организованном рынке ценных бумаг и на внебиржевом рынке;
• Привлечение денежных средств от юридических и физических лиц путем выпуска векселей банка в рамках установленных лимитов;
• Принятие к погашению собственных векселей банка выпущенных Головным офисом и другими филиалами;
• Совершение операций с векселями сторонних организаций на внебиржевом рынке в рамках установленных лимитов;
• Выполнение мероприятий, по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем;
• Формирование и представление отчетности, касающейся деятельности отдела;
• Разработка совместно с другими подразделениями филиала внутренних нормативных актов в части, касающейся деятельности отдела;
• Организация мероприятий по повышению квалификации сотрудников отдела;
• Осуществление бухгалтерского учета операций с ценными бумагами совершенным отделом.

 

 

4. Направления Отдела Ценных бумаг

1. Выпуск и погашение векселей

 

Вексель – это вид краткосрочной ценной бумаги, удостоверяющей безусловное обязательство уплатить по наступлению срока определенную сумму денег одной стороной – векселедержателем - другой стороне – владельцу векселя.

В векселе указываются:

1. Номинал – сумму, которою получат после окончания срока;
2. Индивидуальный номер и серия бланка;
3. Дата составления векселя;
4. Место составления векселя – место нахождения подразделения (филиала), выдавшего вексель;
5. Указывается вексельная сумма цифрами и после пробела в скобках – прописью;
6. Указывается дата, ранее которой вексель не может быть предъявлен к платежу
7. Указывается процентная ставка по векселю цифрами и после пробела в скобках – прописью;
8. Указывается место нахождения и телефоны подразделений (филиала), на балансе которого учитывается вексель;
9. В самом низу указывается должность и ставится фамилия с подписью;
10. С обратной стороны векселя указываются: кто передает вексель и кому он переходит.

 

Дисконт при  выпуске векселей рассчитывается по следующей формуле:

 

 

Д – дисконт (рубли/иностранная валюта);

Н – номинал (рубли/иностранная валюта);

К – количество дней в году;

Т – срок (в  днях), на который привлекаются денежные средства;

С – процентная ставка.

 

Продажа векселей осуществляется как по номиналу, так  и по цене, отличной от номинала.

Векселя выпускаются  в валюте РФ и иностранной валюте. Если вексель, номинирован в иностранной  валюте и приобретен за российские рубли (по курсу Банка России на дату покупки), оплачивается Банком только в российских рублях. При этом в векселе указывается оговорка эффективного платежа «Оплата только в российских рублях». Если вексель номинирован в иностранной валюте, то, может оплачиваться Банком как в российских рублях, так и в иностранной валюте, в которой указан номинал векселя и отсутствует оговорка эффективного платежа в иностранной валюте. При наличии оговорки, оплата векселя производится в иностранной валюте, при этом в оговорке допускается указание только валюты номинала векселя.