Отчет по практике в Сбербанк СССР

 

 

 Кроме того, банк осуществляет следующие операции:

– операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

– оказание брокерских услуг;

– консультационные и информационные услуги.

2. Рассчётно-кассовое  обслуживание

        Расчетно-кассовое обслуживание клиентов включает в себя открытие и ведение счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в валюте РФ и иностранной валюте, операций на проведение платежей, зачислению средств на счета, приему денежных средств без ограничения суммы и выдаче наличных денежных средств в пределах остатка на счете клиента, а также размен денежных средств.

        При расчетно-кассовом обслуживании в Сбербанке клиент имеет возможность постоянно пользоваться консультациями сотрудников банка по следующим вопросам:

– порядку совершения банковских операций в рублях и иностранной валюте;

– оформлению расчетных и кассовых документов;

– обслуживанию внешнеэкономических контрактов;

– соблюдения кассовой дисциплины;

– возможности использования банковских продуктов Сбербанка России с учетом особенностей своей деятельности;

        Также клиент может получать информацию об операциях по счету с использованием автоматизированной системы “Клиент-Сбербанк” в форматах, позволяющих интегрировать полученные данные в известные бухгалтерские программные продукты. Выписки также могут быть выгружены в общепринятых международных стандартах.

        В Сбербанке юридические лица, независимо от форм собственности, могут открывать расчётные или текущие счета. Расчётные счета открываются всем предприятиям независимо от формы собственности, работающим на принципах коммерческого расчета и имеющим статус юридического лица. Владелец расчетного счета имеет право распоряжаться средствами на счете. Он имеет свой отдельный баланс, выступает самостоятельным плательщиком всех причитающихся с него платежей в бюджет, самостоятельно вступает в кредитные взаимоотношения с банками. Таким образом, владелец расчетного счета имеет полную экономическую и юридическую независимость. Текущие счета открываются организациям и учреждениям, не занимающимся коммерческой деятельностью и не имеющим статус юридического лица. Традиционно такие счета открываются общественным организациям, учреждениям и организациям, состоящим на федеральном, республиканском или местном бюджете. Самостоятельность владельца текущего счета существенно ограничена по сравнению с владельцем расчетного счета. Так, владелец текущего счета может распоряжаться средствами на счете строго в соответствии со сметой, утвержденной вышестоящей организацией. Перечень операций по текущим счетам регламентируется. Это делается в момент открытия счета. Хозяйствующие органы, имеющие в банке расчетные счета, могут совершать любые операции, связанные с производственной и инвестиционной деятельностью, без установления какого-либо перечня, лишь бы эти операции не противоречили законодательству.

        Для того чтобы открыть расчетный счет в Сбербанке, нужно предоставить следующие документы:

- заявление об открытии расчетного счета;[Приложение 6 ]

- документ о государственной  регистрации предприятия (предварительно  заверенный соответствующим органом  исполнительной власти);

- копия учредительного  договора о создании предприятия  (заверенная нотариально);

- копия устава (нотариально  удостоверенная);

- документ, подтверждающий  полномочия директора (протокол собрания учредителей или контракт);

- документ о подтверждении  полномочий главного бухгалтера  предприятия (приказ о приеме  на работу или контракт);

- две карточки с образцами  подписей первых должностных  лиц предприятия с оттиском его печати (нотариально заверенные);

- справка из органов налоговой инспекции о постановке предприятия на учет для взимания налогов;

- справка о постановке  предприятия на учет в пенсионном  и внебюджетном фондах;

- регистрационная карточка  статистических органов.

        Все перечисленные документы сдаются главному бухгалтеру банка. После соответствующей экспертизы документов банк открывает предприятию расчетный счет (на соответствующем балансовом счете) с присвоением номера. Открытие расчетного счета в банке сопровождается заключением между предприятием и банком договора о расчётно-кассовом обслуживании. В соответствии с названным договором банк берет на себя обязанности по своевременному комплексному расчетно-кассовому обслуживанию в соответствии с действующими нормативными документами (проведение расчетов, выдача денежных и расчетных чековых книжек, а также выписок из лицевых счетов и т. п.); по обеспечению сохранности всех денежных средств, поступивших на счет клиента, и возврата их по первому требованию клиента, по конфиденциальности информации о хозяйственной деятельности клиента; по сохранению коммерческой тайны по операциям клиента. Клиент соответственно обязуется: соблюдать требования действующих нормативных актов, регулирующих порядок осуществления расчетных и кассовых операций; хранить все свои денежные средства только на счете в банке; представлять в банк в установленные сроки бухгалтерскую и статистическую отчетность, отвечающую требованиям Положения о бухгалтерском учете и отчетности, и другие документы, необходимые для организации расчетно-кассового обслуживания; предварительно в письменной форме уведомить банк о закрытии счета.       

 

3. Расчёты пластиковыми  картами

        На текущий момент Сбербанк выпускает карты международных платежных систем (таких как Visa и MasterCard), а также осуществляет эмиссию карт собственной платежной системы – АС Сберкарт.  
       В числе эмитируемых Сбербанком международных банковских карт значатся следующие:

         1. Электронные пластиковые карточки Сбербанк-Maestro, а также Сбербанк-Visa Electron.

        Эти карточки являются самыми распространенными и часто используемыми. Также цена за их использование крайне низка. Предназначены они в основном для начисления заработной платы сотрудников предприятий, для совершения с их помощью расчетов за приобретаемые товары или услуги, также существует возможность обналичивать денежные средства, как на территории Российской Федерации, так и за ее пределами.

        2. Классические пластиковые карты вида Сбербанк Visa Classic или MasterCard «МТС».

         Эти карточки дают своему владельцу большие возможности по сравнению с электронными картами предыдущего типа, но и их обслуживание стоит несколько дороже.

        3. Золотые карточки Сбербанк Visa Gold или MasterCard Gold.

        Это самые престижные карточки в представленной линейке, цена обслуживания, естественно, соответствующая. Эти карты предоставляют своим держателям еще большее количество скидок и бонусов. Сервис технической поддержки уже совершенно на другом уровне.

        4. Карточки Сбербанк Visa «Аэрофлот» (бывают двух типов Gold и Classic).

        Это карты участвующие в международной программе «Аэрофлот-бонус», которую представляют Российские авиалинии. Пользуясь такой картой при оплате товаров или услуг, ее держатель имеет некоторое число бонусов, а если выражаться более точно, некоторое количество дополнительных миль, которые накапливаясь, со временем дают право на полностью бесплатные перелеты.

        5. Пластиковая карта Visa Classic «Золотая маска»

        Это специальная карта, предназначенная для любителей театров, с ее помощью у ее владельца появляется возможность бронировать билеты на театральные представления с хорошими скидками, или получать интересные призы (в случае, если владелец карты использует ее при оплате товаров).

        6. Карточка Сбербанк-Maestro «Социальная».

        Специально разработанная карта для пенсионеров, на нее начисляются различные пособия и пенсии (карты этого типа, по отношению к другим типам карт, имеют более высокие проценты).

        7. Карта Сбербанк-Maestro «Студенческая».

        Специально разработанная для начисления стипендий российским студентам (рассчитана на владельцев с возрастом от 14 до 26 лет).

         Карты автоматизированной системы Сберкарт выпускаются в двух вариантах:

– зарплатные (для зачисления заработной платы в рамках зарплатных проектов);  
– личные.

        Карты АС Сберкарт в настоящее время незначительно распространены среди клиентов банка. Причина тому: дороговизна выпуска карт по сравнению с магнитными, а также ограниченное число банкоматов и пунктов приема карт. Даже не все банкоматы Сбербанка принимают подобные карты, не говоря уже о банкоматах прочих   банков. Кроме того, такой картой  можно  расплачиваться только в рамках страны.  
        Отличие этих двух видов выпускаемых банком продуктов состоит в самой технологии изготовления и использования карт, а также способах хранения и обработки информации. Международные банковские карты относятся к классу магнитных (т.е. к картам с магнитной полосой, хранящей на себе определенную информацию    о   владельце    счета    и    с    помощью   которой    происходит связь с процессинговым центром банка).   
        Карты АС Сберкарт – совсем иные, они являются микропроцессорными (или, как их еще называют, чиповыми, смарт-картами). В каждую такую карточку встроен микропроцессор (чип), представляющий собой, по сути, мини-компьютер. Пользоваться денежными средствами по такой карте можно только, предварительно зачислив их на нее со своего счета. Зачислить можно как всю имеющуюся на счете сумму, так и отдельную ее часть. С этого момента деньги, можно сказать, содержатся уже непосредственно на карте, и доступны даже в онлайн режиме при отсутствии связи с банком. Кроме того, благодаря этой технологии, смарт-карты считаются более защищенными, поскольку доступ ко всему счету целиком закрыт, а пароли на зачисление и списание средств – разные и устанавливаются самим владельцем, а не банком. Помимо этого, подделать чип практически невозможно, в отличие от магнитной полосы, поэтому за всю историю существования микропроцессорных карт не известно ни одного случая мошенничества с ними. Но в силу дороговизны их выпуска и наименьшему количеству пунктов приема и обслуживания, большее распространение, как у нас, так и за рубежом получили карты с магнитной полосой.  
        Сбербанк, как и прежде, остаётся лидером рейтинга по количеству пластиковых карт в обращении.

4. Кредитные операции  банка

        Под видами обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору понимается дополнительный конкретный источник погашения задолженности банку, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за ликвидностью, достаточностью и приемлемостью данного источника.

        В качестве обеспечения возврата кредита банк может использовать следующие основные виды:

        1. Поручительство – способ исполнения обязательств по обеспечению возврата кредита, при котором погашение задолженности по кредиту при возникновении обусловленных обстоятельств входит в обязанности поручителя.

      Поручительство могут давать как юридические, так и физические лица. Поручитель обязуется перед кредитором отвечать за исполнение заемщиком его обязательства полностью или частично. Для оформления отношений по поручительству между поручителем и банком-кредитором подписывается договор поручительства.

        2. Гарантия  – один из способов обеспечения исполнения обязательств, при котором банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) выдает по просьбе должника письменное обязательство уплатить кредитору денежную сумму при предоставлении им требования о её уплате.                      

         Существенное отличие гарантии от поручительства заключается в том, что гарант отвечает перед кредитором как дополнительный должник. Гарантия оформляется в виде гарантийного письма, удостоверяется подписями руководителя юридического лица и печатью.

        В соответствии с действующим законодательством поручительство и гарантия должны обеспечиваться залог имущества гаранта или поручителя.

        3. Залог  – способ обеспечения исполнения обязательств, при котором кредитодатель имеет право в случае невыполнения должником обязательств получить удовлетворение своих требований из стоимости заложенного имущества.

         Предметом залога может быть любое имущество, не изъятое из гражданского оборота, которое принадлежит кредитополучателю на праве собственности или на праве хозяйственного ведения в том случае, когда кредитополучателю дано право дать его в залог. Залог оформляется договором залога, который должен быть зарегистрирован в форме и порядке, установленном законом. Кроме того, в отдельных случаях договор залога должен быть зарегистрирован в тех органах, которым предоставлены соответствующие полномочия.

         Для передачи в залог недвижимого имущества, которое принадлежит залогодателю на праве хозяйственного ведения, требуется разрешение собственника этого имущества. Объекты, находящиеся в собственности государства, не подлежат залогу.

        4. Страхование кредитодателем риска невозврата кредита – страховая организация по договору страхования обязуется возместить страхователю (банку) имущественный ущерб, причиненный невозвратом или просрочкой возврата кредита.