Сущность корреспондентских отношений

Сущность корреспондентских  отношений

1. Общая характеристика корреспондентских отношений

 

Корреспондентские отношения (от лат. correspondeo - отвечаю, осведомляю) - договорные отношения между банками в целях взаимного выполнения операций. Другой вариант: корреспондентские отношения - достаточно широкое и многогранное понятие. В общем виде межбанковские корреспондентские отношения подразумевают совокупность всевозможных форм сотрудничества между двумя банками, основанную на корректном, честном и согласованном выполнении взаимных обязательств. Банки, устанавливающие такие отношения, называются банками-корреспондентами.

        Обобщая вышеизложенные определения, корреспондентские отношения – это договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого, а также о предоставлении кредитов, оказании инвестиционных и иных услуг.

Виды корреспондентских  отношений подразделяются по своей  направленности на:

- внутренние, когда они  устанавливаются в рамках одной  банковской группы (к примеру,  между материнским и дочерними  банками);

- внешние, когда они  устанавливаются между экономически  отдельными банковскими учреждениями;

- односторонние, когда корреспондентский счет открывается только в одном банке-корреспонденте;

- взаимные, когда открываются  взаимные корреспондентские счета.  По юридическому содержанию:

- полноценные, когда банки-корреспонденты  могут с точки зрения действующего  законодательства выполнять по  поручению друг друга любые  банковские операции;

- ограниченные, когда существуют  законодательные ограничения для  реализации договорных отношений.

По региональному  содержанию:

- внутрирегиональные корреспондентские отношения;

- межрегиональные корреспондентские  отношения;

- международные корреспондентские  отношения.

По функциональному  содержанию в зависимости от проводимых операций:

- основные: расчетно-ссудные в денежной форме или депозитарные по ценным бумагам, драгоценным металлам и прочим активам и т.д.;

- производные: консультационные, информационные и прочие. По срочности:

- срочные;

- бессрочные.

         По степени зрелости:

- развитые;

- неразвитые.

По форме собственности  субъектов корреспондентских отношений:

- государственные, между государственными банками;

- частные, между негосударственными  банками;

- смешанные, между субъектами  разных форм собственности.

По характеру  отношений можно выделить прямые отношения с открытием счета и без открытия счета.

        Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием счетов (отношения со счетом) на взаимной основе (друг у друга) или в одностороннем порядке (только у одного из партнеров, как правило у крупного банка). Выбор в пользу взаимных или односторонних корреспондентских отношений зависит от различных факторов: взаимных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, возможности участия в торгах на региональных валютных биржах, а также возможности оперативного отзыва находящихся на корсчетах средств.

        Возможны  также отношения между корреспондентами  без счета, когда взаимные расчеты  осуществляются по счетам, открытым ими в третьем кредитном учреждении. Частный случай такой структуры договорных связей - расчеты через корреспондентские счета, открытые в подразделениях Банка России. Однако они могут проводиться и через счета, открытые в каком-либо коммерческом банке, обычно являющемся крупным центром межбанковских расчетов, через клиринговые центры, в которых открываются клиринговые счета. При этом равновеликие финансовые требования и обязательства погашаются, а сальдо списывается (дебетовое) или зачисляется (кредитовое) на основной корреспондентский счет.

        По степени добровольности установления отношений они бывают обязательными и добровольными. Так, обязательным является, как уже отмечено, открытие банками России корреспондентского счета в расчетном подразделении Банка России, а также открытие счета в уполномоченном банке для международных расчетов. [2, 407]

От степени развития корреспондентских  отношений, представляющих по своей  совокупности для отдельно взятого  коммерческого банка корреспондентскую  сеть, зависят его собственная  репутация и позиция на рынке. Чем больше он имеет партнеров  в лице банков-корреспондентов, тем  больший круг разного рода сделок ему посилен, тем больше его возможности  в части максимизации (интенсификации процесса) извлечения банковской прибыли.

 

1.2 Порядок   оформления  корреспондентских   отношений  и виды банков-корреспондентов

 

Банки при установлении корреспондентских отношений подразделяются, по отношению друг к другу, на два вида:

 1) банк-корреспондент со счетом

 2) банк-корреспондент без счета

         При   выборе   иностранных   корреспондентов   предпочтение отдается  национальным  центральным и  крупным коммерческим банкам, а также отделениям  крупных иностранных банков в  данной стране, по обязательствам   которых  их   главные  конторы   подтвердили  свою ответственность. При установлении корреспондентских отношений внутри страны выбор банка-корреспондента зависит от спектра операций, которые собирается осуществлять коммерческий банк.

Предложения  об  установлении  корреспондентских отношений, подготовленные   соответствующими  подразделениями   банка,  должны содержать  данные  о   финансовом  положении  и  кредитоспособности банка,  особенностях  его   деятельности  и  месте  в кредитной  системе  страны,  об  условиях  выполнения им банковских операций  и  другие  сведения,  необходимые  для  решения вопроса  о целесообразности  установления   корреспондентских  отношений.  При  подготовке  предложений   должны  быть,  в   частности,  изучены  и проанализированы баланс банка, тариф  комиссионных ставок, данные о размере  процентных ставок  по счетам,  данные печати  и материалы, полученные  в  необходимых  случаях   по  запросам  от других банков-корреспондентов.

        В крупных банках создаются отделы или управления по обеспечению безопасности банковской деятельности, в функции которых входит проверка информации о банках и вынесение заключения о целесообразности установления корреспондентских отношений с тем или иным банком. Банки, в которых такие подразделения не созданы по тем или иным причинам вынуждены прибегать для получения такого заключения к услугам сторонних фирм или основываться только на данных периодической печати.

Из вышесказанного следует, что на сегодняшний день солидные банки, намеревающиеся продолжать и  расширять работу как на внутреннем, так и на внешнем банковском рынке, дорожат понятием “деловой репутации банка”, т.к. потеря доверия со стороны своих основных партнеров, в числе которых могут оказаться и государственные или правительственные органы и корреспондентов может привести к реальным потерям для банка, а в отдельных случаях также к его банкротству.

Порядок открытия и ведения  счетов организаций в банках регулируется Инструкцией Центрального Банка  Российской Федерации от 14.09.2006 №28-И  «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)». [5]

В Инструкции перечислены  виды счетов, которые открываются  кредитными организациями:

- текущие счета для  физических лиц для операций, не связанных с предпринимательской  деятельностью;

- расчетные счета для  юридических лиц и индивидуальных  предпринимателей, а также для  лиц, занимающихся частной практикой;

- корреспондентские счета  (субсчета) для кредитных организаций  и их филиалов соответственно;

- бюджетные счета (открываются  для осуществления операций со  средствами бюджетов всех уровней);

- счета по вкладам (депозитам)  открываются на основании договора  банковского вклада (депозита);

- счета доверительного  управления;

- специальные банковские  счета (например, для осуществления  брокерской деятельности клиентами  - инвестиционными компаниями (брокерами));

- депозитные счета судов,  службы судебных приставов, правоохранительных  органов и нотариусов.

Следует учесть, что положения  Инструкции не распространяются на порядок  открытия и закрытия счетов кандидатов на выборные должности, счетов по вкладам  военнослужащих, открываемых в полевых  учреждениях Банка России, а также  счетов, открываемых по иным основаниям, отличным от договора банковского счета, вклада (депозита).

В соответствии с Инструкцией  кредитная организация обязана  вести Книгу регистрации открытых счетов, в которую вносятся записи об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам). Записи в указанную Книгу регистрации  вносятся не позднее следующего рабочего дня с даты совершения юридически значимого действия.

  Корреспондентские отношения  оформляются обменными письмами  или заключением специального  корреспондентского договора (соглашения), в форме двустороннего договора или обмена письмами, в которых предусматриваются порядок и условия выполнения соответствующих банковских операций (см. Приложение 1). При заключении корреспондентского договора определяются валюта расчетов, счета для проведения платежей, порядок пополнения счета, размер комиссионного вознаграждения и другие условия. После заключения корреспондентского договора кредитные учреждения обмениваются образцами подписей должностных лиц, контрольным ключом, который применяется для удостоверения подлинности выставленных банками платежных поручений, тарифами комиссионных вознаграждений и другими документами. Кредитные институты, установившие между собой корреспондентские отношения, называют друг друга корреспондентами.

На  каждый банк,  с  которым установлены  корреспондентские  отношения,  ведется  досье.  В  нем хранятся подлинные экземпляры  распоряжений  о  порядке расчетов с банком-корреспондентом, соглашения об установлении корреспондентских  отношений, различная финансовая отчетность, предоставляемая корреспондентами друг другу на взаимной основе  и  другие  документы   и  переписка, касающиеся  отношений  с  данным  банком.

В случае необходимости, на основании балансовых данных, для  банка-корреспондента рассчитывается и устанавливается лимит на проведение тех или иных операций. Общий размер устанавливаемого лимита определяется на каждый банк отдельно и колеблется от 25 до 50% от общей суммы собственных средств (капитала) банка, в зависимости от необходимости,  целей и опыта проведения операций с банком, а также от нормативов устанавливаемых Центральным банком РФ.

Основными устанавливаемыми в настоящее время являются лимиты на проведение депозитных, кредитных, конверсионных операций, операций с  ценными бумагами и лимит на проведение документарных операций.

Для главной конторы банка  и его филиалов и отделений устанавливается единый лимит по документарным операциям. Установленные лимиты по мере надобности, но не реже 1 раза в квартал,  пересматриваются с учетом изменения финансового положения банков-корреспондентов  и  объема  расчетных  операций, осуществляемых с ними.  Лимиты могут доводиться  до сведения банка-корреспондента.

Подразделения Банка исполняют  поручения своих корреспондентов    в    пределах    свободного    остатка   лимита, установленного данному банку. Свободный остаток  лимита банка определяется как разница  между установленной суммой лимита и общей суммой обязательств данного  банка.

Для   осуществления  расчетов  банки  могут открывать  друг другу корреспондентские  счета (счета "Ностро" и "Лоро"), что оформляется распоряжением по банку (Приложение 2).

Корреспондентским  соглашением,  предусматривающим  открытие счетов банками друг у друга  или  открытие счета в одном  из банков, определяются:

а) вид  и  валюта  открываемых  счетов; порядок начисления процентов; возможность перевода средств  со счетов в другие страны; право  конверсии  средств  на  счетах  в  другую  валюту;  перечень поступлений и  платежей, которые могут осуществляться по счетам; возможность получения и предоставления  кредита в  форме овердрафта или иной форме; лимит такого  кредита и порядок погашения; защитная оговорка к сальдо счетов и др.;

б) перечень  учреждений  и  филиалов банка, которым  предоставляется  право  совершать  операции  по  счетам  с указанием их точного адреса,  номеров телексов и других необходимых данных;

в) формы и порядок  расчетов (порядок открытия, авизования, подтверждения и исполнения  аккредитивов, условия рамбурсирования, порядок осуществления инкассовых,  переводных  и иных  расчетных операций);

г) порядок   взимания   комиссионного   вознаграждения  и возмещения  почтовых, телеграфных и  иных  расходов,  применения переводного телеграфного ключа;