Тенденции развития денежной системы Республики Беларусь

В международных  расчетах могут использоваться либо национальные валюты страны-получателя средств или страны-плательщика, либо валюты третьих стран. Допускается зачет взаимных требований (клиринг).

Государственный орган, осуществляющий денежно-кредитное  и валютное регулирование. Каждое государство  приспосабливает денежную систему к своим интересам, определяет и орган, который осуществляет денежно-кредитное и валютное регулирование. Таким органом обычно выступает центральный (национальный) банк страны. Центральные банки наделяются монопольным правом эмиссии банкнот, осуществляют руководство всей кредитной системы страны, регулируют денежное обращение, хранят временно свободные средства и обязательные резервы коммерческих банков, ведут финансовые обязательства правительства, являясь таким образом главными проводниками денежно-кредитной политики государства. Центральные банки реализуют свои функции, взаимодействуя с коммерческими банками и другими финансово-кредитными учреждениями, которые непосредственно выполняют операции по платежам в безналичном порядке, наличными деньгами и организуют движение кредита[15,c.217].

В зависимости  от сложившихся в стране экономических  отношений денежные системы могут быть рыночного и нерыночного типа.

Денежную систему  рыночного типа характеризует свободное  функционирование денег. Сохраняется  денежно-кредитное регулирование  на уровне банковской системы. Регулирование  осуществляется с помощью экономических  методов. Нерыночная денежная система характеризуется различными ограничениями в использовании денег, наличием административных методов регулирования денежного обращения.

Имеются другие критерии отнесения денежных систем к тому или иному типу. От степени  включения национальной экономики в мировую выделяются денежные системы открытого и закрытого типа. Денежные системы были саморегулирующимися при обращении золотых или серебряных монет. С переходом к обращению бумажных и металлических денежных знаков, не имеющих собственной стоимости, потребовалось регулирование денежного обращения.

Итак, подводя  итог вышеизложенному, отметим, что  денежная система — это устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически, закрепленное национальным законодательством. Денежная система определяет денежный знак, имеющий хождение в данном государстве.

Различают два типа денежных систем: системы металлического обращения  и системы обращения денежных знаков, когда золото и серебро  вытеснены из обращения неразменными на них кредитными и бумажными деньгами. Системы металлического денежного обращения, в свою очередь, делятся на биметаллические и монометаллические системы. Биметаллические — это денежные системы, при которых государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента (то есть денег) за двумя благородными металлами золотом и серебром. При этом осуществляется свободная чеканка монет из этих металлов и их неограниченное обращение. При монометаллизме всеобщим эквивалентом служит один денежный металл (золото или серебро). Одновременно в денежном обращении функционируют другие денежные знаки: банкноты, казначейские билеты, разменная монета. Эти денежные знаки свободно обмениваются на денежный металл (золото или серебро).

2 История  формирования и современное состояние  денежной системы Республики  Беларусь

Республика  Беларусь — суверенное государство, образовавшееся на базе Белорусской ССР, входившей ранее в состав СССР. В период пребывания Белоруссии в составе СССР на ее территории обращались наличные денежные знаки: билеты Государственного банка СССР, казначейские билеты и разменная металлическая монета. Управление единой денежной системой осуществлялось централизованно. В обращение денежные знаки могли выпускаться только с разрешения центральных союзных органов.

Денежная реформа 1922— 1924 гг. Цель реформы — стабилизация денежного обращения после Первой мировой и Гражданской войн. Для достижения этой цели в 1922 г. были эмитированы новые деньги — билеты Государственного банка РСФСР, или червонцы. Эмиссия новой валюты должна была обеспечиваться на 25% золотом и иностранной валютой. Монопольное право эмиссии было предоставлено Государственному банку РСФСР. Казначейство как подразделение Министерства финансов получило право выпуска казначейских билетов — бумажных денег низких номиналов и металлической разменной монеты[3,c.14].

Юридически  советский червонец был валютой с золотым содержанием, равным паритету российского дореволюционного рубля. Но обмен бумажного червонца на золотой должен был начаться только после принятия специального законодательного акта. Такой акт не был принят. Несмотря на это, советский червонец котировался на зарубежных валютных биржах. В 1923 г. было отчеканено незначительное количество червонцев в виде золотых монет, но в обращение из-за своей редкости они фактически не попали. В настоящее время эти монеты представляют нумизматическую ценность.

Денежная реформа 1947 г. Эта реформа была проведена  с целью нормализации денежного  обращения после Великой Отечественной войны и создания условий для отмены карточной системы. СССР удалось сделать такие шаги раньше других воевавших стран. При проведении денежной реформы наличные деньги довоенного образца были обменены на новые в соотношении 10:1; вклады в сберегательных кассах в размере до 3 тыс. руб. не были переоценены, то есть обменивались 1:1; вклады от 3 тыс. до 10 тыс. руб. обменивались 3:2; вклады свыше 10 тыс. рублей — 2:1. Реформа создала условия для безынфляционного развития экономики страны в 50-е гг. ХХ в. и повышения уровня жизни населения.

Денежная реформа 1961 г. Реформа имела характер деноминации — денежные знаки, находившиеся в обращении, были обменены на новые в соотношении 10:1. В этой же пропорции были снижены цены на товары и услуги, а также доходы, в том числе заработная плата. Эти меры должны были восстановить более привычные для населения соотношения между ценами и доходами, существовавшие еще в дореволюционный период отечественной истории. Денежные знаки старого образца были обменены на денежные знаки нового образца без ограничений и в соотношении 1:1. Было официально установлено золотое содержание рубля в размере 0,987412 г чистого золота. Однако это было чисто формальным актом. На практике рубль не конвертировался в золото, как и валюты всех других развитых стран, за исключением доллара США, обменивавшегося на золото до 1971 г., но только для центральных банков стран—членов МВФ.

Обмен денежных купюр крупного достоинства в январе 1991 г. Решение об изъятии из обращения денежных купюр достоинством в 50 и 100 руб. образца 1961 г. было принято Кабинетом Министров СССР при выпуске в 1992 г. в обращение новых денежных знаков крупного достоинства в целях ликвидации накоплений доходов, полученных незаконным путем. Для обмена старых купюр сверх определенной нормы требовалось представление информации о законности происхождения денежных накоплений.

После распада  СССР и образования самостоятельных  государств, юридического разделения его денежной системы не последовало, что еще больше осложнило последствия нарушений сложившихся экономических связей. В этих условиях одни республики стали создавать национальные денежные системы, а другие, в числе которых Республика Беларусь, последовательно выступали за сохранение и укрепление единой валюты — рубля[3,c.15].

Реальная жизнь  складывалась таким образом, что  бывшее единое рублевое пространство постепенно разрушалось, а Республика Беларусь отторгалась от рублевой зоны.

В первый период после провозглашения независимости в Республике Беларусь обращались денежные знаки Госбанка СССР, а затем — и Центрального банка России. Без изменений проводились и безналичные расчеты. Однако такое продолжаться долго не могло, поскольку стали нарушаться традиционные связи по взаимным поставкам. Да и выручку, полученную, например, от реализации продукции предприятиям Украины, стало невозможным использовать для платежей в России. Возникли неурегулированные расчеты, и в безналичном обороте произошел раскол единой валюты на так называемые белорусские, российские, украинские и т.п. рубли. Под влиянием спроса и предложения на отдельную валюту стал различным и курс этих рублей.

Недолго оставалась единой и система обращения наличных денег. Каждая республика стала искать способы защиты своего внутреннего рынка от проникновения законных платежных средств (рубля) из других республик. Начали в дополнение к денежным знакам выпускаться талоны, купоны, карточки и вводиться другие ограничения функционирования денег. В Республике Беларусь весьма заметным мероприятием стал выпуск в обращение с июня 1992 г. расчетных билетов Национального банка Республики Беларусь. Сначала эти расчетные билеты были задуманы как многоразовые купоны для защиты потребительского рынка. Действительно, после выпуска в обращение расчетных билетов ряд товаров можно было приобрести только с оплатой этими расчетными билетами. Хотя расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь не были объявлены денежными знаками и выпущены первоначально в дополнение к основной (в то время) единице — рублю, последующие события возвели их в ранг наличных белорусских рублей.

Первым толчком  к раздвоению наличного рубля  на «белорусский» и «российский» послужило решение Национального банка Республики Беларусь о выплате более высокого процента по вкладам в расчетных билетах, а также об установлении повышенного курса при обмене наличных «российских» рублей на расчетные билеты. Ситуация, однако, менялась быстро. Рыночные отношения стали устанавливать свои приоритеты. Спрос на безналичные российские рубли привел к росту курса российского безналичного рубля по отношению к белорусскому. Многие плательщики начали использовать для платежей в России и других республиках наличные рубли, спрос на которые поднялся. Российские наличные рубли к середине 1993 г. перестали давить на внутренний потребительский рынок и их использование не ограничивалось. Они наряду с расчетными билетами применялись для платежей за все товары и услуги.

Решение Центрального банка России об изъятии из обращения в конце июля 1993 г. денежных знаков образца 1961, 1991-1992 гг. и замене их денежными знаками образца 1993 г. существенно повлияло на судьбу денежных знаков, обращавшихся в Республике Беларусь. Во-первых, денежных знаков образца 1993 г. было небольшое количество, а их дальнейшее получение от Центрального банка России на действовавших прежде условиях стало невозможным. Во-вторых, денежные знаки выпуска до 1993 г. были выкуплены у населения и предприятий Беларуси и переданы Центральному банку России, который в последующем возместил их номинальную, стоимость Национальному банку Республики Беларусь. В-третьих, отток российских наличных рублей для обслуживания внутреннего оборота без затруднений был компенсирован выпуском расчетных билетов Национального банка Республики Беларусь. В-четвертых, денежные знаки банка России образца 1993 г. могли обращаться на территории Беларуси, имея законную платежную и покупательную силу. Однако их фактическое использование осуществлялось в режиме иностранной валюты с более высоким курсом по отношению к расчетным билетам[3,c.16].

Таким образом, со второй половины 1993 г. в налично-денежном обороте Республики Беларусь стали  практически использоваться расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь. С одной стороны, это упростило работу с наличными деньгами, а с другой — еще больше обострило проблему создания денежной системы, соответствовавшей социально-экономическим отношениям в республике.

Двойственность  валют в налично-денежном обороте  продолжала оставаться вплоть до октября 1994 г., так как принимались попытки объединения денежных систем Республики Беларусь с денежной системой Российской Федерации. Было выработано и в сентябре 1993 года подписано соответствующее соглашение, предусматривавшее использование общей денежной единицы — рубля Российской Федерации в налично-денежных и безналичных расчетах на территории обоих государств и в межгосударственных расчетах. Соглашением предусматривались изъятие из обращения расчетных билетов Национального банка Республики Беларусь и замена их банкнотами банка России образца 1993 г. На практике мероприятия этого соглашения реализованы не были, но на какое-то время замедлили процессы становления национальной денежной системы Республики Беларусь.

В мае 1994 г. Национальный банк Республики Беларусь постановил, что до фактического объединения денежных систем Республики Беларусь и Российской Федерации единственным платежным средством Республики Беларусь является признать белорусский рубль, а в налично-денежном обороте — расчетный билет. Расчеты на территории Беларуси должны осуществляться в белорусских рублях. Следует отметить еще одно мероприятие — проведенную в августе 1994 г. по постановлению Кабинета Министров и Национального банка Республики Беларусь деноминацию белорусского рубля, в результате которой все активы и пассивы юридических лиц, наличность и цены уменьшены в 10 раз. Упростился денежный учет и работа с наличными деньгами. Однако высокий уровень инфляции еще раз в 1999 году обусловил необходимость деноминации белорусского рубля. В результате последней с 1 января 2000 года все активы и пассивы юридических лиц, наличность и цены уменьшены еще в 1000 раз.

Поскольку объединения  денежных систем Республики Беларусь и Российской Федерации не произошло, то Верховный Совет Республики Беларусь постановлением от 19.10.1994 г. «О платежном средстве Республики Беларусь» объявил единым законным платежным средством Республики Беларусь белорусский рубль, а в наличном обращении — расчетный билет Национального банка Республики Беларусь. Этим постановлением высший законодательный орган власти Республики Беларусь определил национальную денежную единицу Беларуси[7,c.83].

Юридическая основа денежной системы Республики Беларусь заложена в Законе «О Национальном банке Республики Беларусь». Этим законом предусмотрено, что денежная система Республики Беларусь включает официальную (национальную) денежную единицу, виды государственных денежных знаков, имеющих законную платежную силу, порядок наличной и безналичной (депозитной) эмиссии, государственный орган денежно-кредитного и валютного регулирования.

Национальному банку Республики Беларусь законом  предоставлено монопольное право  эмиссии банкнот и монеты на территории Республики Беларусь в качестве официального платежного средства. Эмитируемая Национальным банком Республики Беларусь национальная денежная единица является единственным законным платежным средством в любых формах на территории Республики Беларусь, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

Достоинство (номинал), меру веса, изображение и другие характеристики белорусского рубля также определяет Национальный банк Республики Беларусь. На Национальный банк возложено обеспечение изготовления, хранения, обновления банкнот и монет.

В целях обеспечения  единства в организации оборота наличных денег Национальный банк Республики Беларусь разрабатывает и устанавливает: