Виды денег и денежных средств

Весьма значительное место в денежной системе и  в денежном обращении развитых стран  заняли денежные чеки, превратившиеся в Средство и инструмент многих денежных расчетов. Чек - денежный документ установленной формы о выплате держателю чека определенной суммы. Чек, по своей сути, — это приказ банку о выдаче денег со счета владельца чека предъявителю чека. Чеки правомерно воспринимаются как одна из форм денег в связи с тем, что, не будучи собственно деньгами, в наличной форме, они в полной мере реализуют функции их как платежного средства. Строго говоря, формой денег являются не сами чеки, так как они отражают только расходы на перечисление денег, а те «банковские» деньги на счетах, которые служат основой чекового обращения, то есть вклады в банках, именуемые депозитными вкладами или просто депозитами. Ведь только благодаря наличию такого вклада и возможности снять с него и перечислить деньги чеки обретают возможность выступать в качестве инструмента платежа. Оплата многих или даже большинства торговых операций в ряде стран осуществляется с помощью чеков, поэтому в таких странах получили широкое распространение специальные чековые счета до востребования в банках, средства которых на основании чека, ставшего письменным приказом вкладчика, переводятся для осуществления любых его платежей в пределах имеющейся на счете суммы.

Впервые чеки появились  в XVI-XVII вв. в Великобритании и Голландии. Различают три основных вида чеков: именной - на определенное лицо без права передачи; предъявительский - без указания имени получателя; ордерный - на определенное лицо, но с правом передачи по индоссаменту. В соответствии с “Положением о чеках” от 1929 г. также различают: расчетные чеки - это письменное поручение банку произвести денежный платеж со счета чекодателя на счет чекодержателя, т.е. служащие для осуществления безналичных расчетов;   денежные чеки - чеки, предназначенные для получения в кредитных учреждениях наличных денег.

С 1 марта 1992 г. принято новое “Положение о чеках”, определяющее порядок чекового обращения в стране.

Стали широко использоваться дорожные чеки, продаваемые банками и бюро путешествий. Чеки, воплощающие в себе кредитные билеты, обрели статус своеобразных денежных средств, а «чековые деньги» заняли достойное место в ряду приумножающихся видов денег.

Будущее денег видится  в их наиболее удобной и совершенной  форме — в виде «электронных денег», движение которых как денежного средства целиком определяется операциями, реализуемыми посредством команд и программ с помощью компьютерной техники. Преобразование бумажных денежных документов в документацию на машинных носителях информации открывает дорогу «электронным деньгам». С помощью электронных денег, т.е. на основе безбумажных носителей в виде электронных сигналов осуществляется подавляющая часть межбанковских операций.

Внедрение ЭВМ создало  условия для замены чеков и  чековых книжек на основе бумажных носителей. К числу таких специфических инструментов денежных расчетов, используемых для перевода денежных средств с одного счета на другой и осуществления тем самым денежных платежей, относятся входящие в практику денежного обращения пластиковые кредитные карточки, на основе электронных микросхем. Кредитные карточки все шире применяются в розничной торговле и сфере услуг, в т.ч. и в метро.

Они представляют собой обязательство банка оплатить покупки за счет предоставления владельцу карточки кредита. Разновидностью кредитных карточек выступают дебетовые карточки, выполняющие роль платежных средств в сумме, равной вкладу на текущем счете (карт-счете), то есть карточек, по которым банк не предоставляет кредита. Многообразие кредитных карточек обусловлено удобством их использования, не нужно иметь с собой всю сумму денег наличными, кроме того, иногда стоимость покупки может превышать сумму наличных денег, в этом случае банк, предоставляя кредит, дает возможность приобретения данного товара.

Как ясно из предыдущего, безналичные  деньги на текущих счетах в банках с помощью чеков легко превращаются в средства платежа. Кроме того, благодаря безналично-денежным перечислениям банковские счета можно широко использовать как средства платежей и взаимных расчетов не только в чековой форме. Отсюда вытекает явно выраженная тенденция к переводу денежных расчетов на систему безналичных платежей. Так, в США около 90% всей стоимости сделок и товарно-денежного оборота охватывают расчеты без использования наличных денег. Отсюда все вклады на счетах до востребования или бессрочные депозиты, а также разнообразные иные формы чеков и чековых вкладов правомерно считать деньгами и относить к денежной массе.

В несколько ином положении находятся  вклады, помещенные в банки на определенный срок для получения процентного денежного дохода, представляющие разные виды срочных и сберегательных вкладов. В отличие от счетов до востребования они не столь любимы и представляют собой не текущие, а потенциальные платежные средства. В связи с этим деньги на срочных вкладах называют «почти деньги». К этой же категории принято относить и государственные облигации, которые в любое время можно предъявить для их выкупа либо продать за деньги. Хотя облигации — это уже не деньги, а ценные бумаги.

Деньги, хранящиеся на счетах в банках и тем самым предоставленные  банку в кредит с правом их использования  до времени возврата вкладчику, именуют  «кредитными деньгами» или «банковскими деньгами».

Разновидность денег не ограничивается названными, помимо этого, в экономической теории выделяют деньги повышенной эффективности, отражающие совокупность наличных и безналичных денег, прежде всего наиболее ликвидных денежных средств, то есть деньги, активно участвующие в обращении и способные порождать дополнительные деньги. К ним относят деньги, выпущенные в обращение, и депозиты коммерческих банков и иных банков в центральном банке. Иначе говоря, деньги повышенной эффективности можно определить как частное от деления денежной массы на денежный мультипликатор, характеризующий, во сколько раз увеличивается денежная масса вследствие ее «мультипликации», то есть порождения активными деньгами дополнительных денег.

Банкнота - бессрочное долговое обязательство, обеспеченное гарантией центрального (эмиссионного) банка страны. Первоначально банкноты имели золотую гарантию, обеспечивающую ее обмен на золото. Банкноты выпускаются строго определенного достоинства, и по существу они являются национальными деньгами на всей территории государства. В РФ эмитентом банкнот является Центральный Банк России..

3. ПРИРОДА И СУЩНОСТЬ ДЕНЕГ.

         Казалось  бы, каждый человек с детских  лет знает, что такое деньги, зачем они нужны и какую  роль они играют роль в экономике и жизни. Между тем исчерпывающе ответить на этот вопрос «Что же такое деньги?» затрудняются не только люди, далекие от экономической науки, но и видные ученые-экономисты.

         Раскрывая  учебники по экономике и даже  классические труды ученых с мировым именем, пытливый человек, изучающий экономику, заметит, что чем выше статус автора в экономической, тем менее он склонен давать точное, исчерпывающее определение этого, несомненно, краеугольного экономического понятия.

         Более того, следует воздать должное мужеству корифеев экономической науки, отваживающихся на определения типа: «Деньги – это то, что они есть на самом деле», «Деньги – это то, что они выполняют», «Деньги есть временное вместилище покупательной силы». Оригинально высказался о деньгах Адам Смит, подчеркнувший, что мы используем деньги, освобождаясь от них, т.е. это универсальный вид вещи, которую человек способен использовать, только отдав её другим людям, тогда  как другие виды вещей используются людьми посредством приобретения присвоения. Выдающийся историк Фернан Бродель образно сказал о рождении денег: «Как происходит обмен товарами, немедленно же раздается и лепет денег».¹¹

         Деньги, как  и любое другое понятие, имеют  свою сущность:

• всеобщую непосредственную обмениваемость;
• самостоятельную меновую стоимость;
• внешнюю меновую меру труда.

Кроме того, деньги имеют собственную  классификацию. В частности, по форме  существования деньги бывают наличные и безналичные. Наличные деньги в свою очередь подразделяются на реальные деньги (это монеты из драгоценных металлов, слитки), кредитные деньги (банкноты и казначейские билеты) и разменная монета, которые физически переходят от покупателей к продавцу при расчёте за товар или осуществлении других платежей. Безналичные денежные средства – форма осуществления денежных платежей и расчётов, при которой физической передачи денежных знаков не происходит, а просто осуществляются соответствующие записи в специальных книгах.

Деньги это то, что принимают  в качестве уплаты за товары, услуги и долги. Деньги – это средство обмена; люди принимают деньги в  обмен на товары и услуги, которые  они представляют в ожидании, что  смогут затем обменять деньги на те товары и услуги, которые они хотят приобрести. Без такого средства обмена люди должны обращаться к бартеру -  непосредственному обмену товаров и услуг на другие товары и услуги – очень эффективному средству осуществления обмена. При бартере необходимо найти партнера, у которого есть то, что вам надо, а он должен то, что вы предлагаете к обмену. Это требует выискивания всех потенциальных партнеров по обмену, способных удовлетворить потребности и пожелания друг друга в товарах и услугах, а затем достижения согласия по условиям обмена.

К.Маркс указывал на общественный характер стоимости любого товара, как, собственно, и самих денег, являющихся эквивалентом этого товара и труда, затраченного на производство этого  товара.

Современное определение денег соответствует чисто экономической доктрине отношений между людьми: особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других видов товаров.

Деньги неоспоримо являются собственностью граждан и могут использоваться ими для оплаты любых долгов, покупок и продаж любых товаров.

«Мгновенная» покупательная способность: вручение денег другому лицу немедленно делает его должником или ведёт  к погашению долга.

Действие на большой территории: всей территории государства, где принята данная валюта и в любой точке мира, где есть обменивающие валюту банки или другие разрешенные законом способы обмена.

Любые сделки физических лиц (граждан) и юридических лиц, в которых  они становятся обладателями денег или расстаются с деньгами (а также любыми товарами, которые можно эквивалентно представить в виде денег) законодательно контролируются и облагаются налогом посредством государственных фискальных (налоговых) организаций.

В настоящее время почти нет  разницы между наличными и безналичными деньгами, что достигнуто благодаря созданию во всем мире эффективной банковской системы.

         Чаще всего  сущность денег характеризуют  посредством перечисления выполняемых  ими функций. С этих позиций  в большинстве учебников по экономике и финансам деньги определяются как любой товар, представляющий средства обращения (оплаты товаров и услуг), счетную единицу (измерение стоимости) и средства сохранения (накопления) богатства. Иногда деньгам приписывают не три, а целых пять функций: средства обращения (обмена), средства платежа, средства накопления, меры стоимости, меры отложенных платежей. В ряде случаев деньгам приписывают еще одну функцию, а точнее, роль – мировых денег.

         Рассмотрим  отдельные функции денег более подробно.

1. ФУНКЦИЯ СРЕДСТВА ОБРАЩЕНИЯ И ПЛАТЕЖА.

В качестве посредника в процессе обращения товаров, деньги выполняют  функцию средства обращения и  платежа. Перемещая товары из рук  в руки, доводя товары до потребителя, деньги непрерывно находятся в движении, переходя от одного лица к другому, связывая тем самым акты обмена в единый процесс обращения товаров.

 Функция средства обращения  и платежа - это первичная и  основная функция денег, с помощью  которой осуществляется обмен  товарами и услугами между  людьми, предприятиями, странами. Как средство обращения деньги помогают заменить натуральный обмен товарами по схеме «товар - товар» на обмен по схеме «товар - деньги - товар». Казалось бы, вторая схема сложнее. В известной степени это так и есть, но она более универсальна, а когда обмен приобретает массовый характер, охватывает множество разнородных товаров, то вторая схема обмена оказывается намного удобней и оперативней первой. Обменивая свой товар вначале на универсальный товар в виде денег посредством его продажи, вы избегаете необходимости искать тех редких обладателей нужного вам товара, которые согласятся на прямой обмен.

При товарном обращении роль посредника выполняют деньги. Здесь товар  проходит два изменения формы  стоимости:

• товар продается за деньги, его стоимость из товарной формы превращается в денежную;
• на вырученные деньги покупается товар, т.е. денежная форма стоимости превращается в товарную.    

В товарном обращении, где деньги играют роль посредника, акты купли и продажи обособляются, становятся самостоятельными, не совпадают во времени и пространстве Товаропроизводитель имеет  возможность продать товар сегодня, а купить другой товар лишь через день, неделю, месяц и т.д. Он может продавать его на одном рынке, купить нужный ему товар на другом. Таким образом, деньги как средство обращения и платежа преодолевают индивидуальные, временные и пространственные границы непосредственного обмена и способствуют развитию товарного обмена. С появлением денег противоречие процесса обмена не исчезает, а напротив, усиливается. Обладая деньгами, как самостоятельной формой стоимости, товаропроизводитель использует их, когда хочет и где хочет. За актом «товар - деньги» может не последовать акт «деньги - товар», если продавец вообще воздержится от покупки. Но в таком случае какой-то третий производитель не сможет продать свой товар. Разрыв между продажей и куплей в одном из звеньев товарного обращения вызывает разрыв в ряде других звеньев. Превращение прямого обмена товаров в товарное обращение, связанное с функцией денег  как средства обращения, создает, таким образом, возможность экономических кризисов.