Виды денег

     -  Корреспондентский  счет  банка-нерезидента  в   банке-резиденте;

     - Карт-счет;

     - счета  для размещения  вкладов  (депозитов);

     - счета для получения и  использования средств республиканского, местных бюджетов, бюджета Союза Беларуси и России   (Союзного   государства),  иных  государственных   средств, предусмотренных   законодательством,  в  том  числе  государственных целевых   бюджетных,   а   также  внебюджетных   фондов и доходов,  получаемых  бюджетными организациями  от  предпринимательской  деятельности. 

     Для открытия данного счета помимо основных (вышеназванных) документов

     дополнительно в банк представляются два экземпляра распоряжения на  открытие  банковского  счета, выданного Главным  государственным казначейством Министерства    финансов    Республики     Беларусь (территориальным органом Министерства финансов Республики  Беларусь), либо два экземпляра разрешения  на открытие   банковского   счета,  выдаваемого  финансовыми   органами.

     Договор  банковского  счета заключается  на  срок,  указанный  в распоряжениях (разрешениях) на открытие банковского счета.

     После  открытия  банковского счета банк не  позднее  следующего рабочего  дня направляет заказной почтой один экземпляр распоряжения либо   разрешения  в  уполномоченный  орган  (финансовый  орган)   с указанием в нем реквизитов открытого банковского счета.

     Банк  закрывает банковский счет не позднее  следующего  рабочего дня  после  получения  всех  документов.

     Неиспользованный  остаток  денежных  средств  перечисляется   в соответствие  с  указаниями соответствующего уполномоченного  органа (финансового   органа),  выдавшего  распоряжение   (разрешение)   на закрытие банковского счета.                          

     Физические     лица    вправе    открывать     текущие, благотворительные,  карт-счета,  временные  счета  для  формирования уставного  фонда  юридического лица, а также  счета  для  размещения вкладов  (депозитов) как в белорусских рублях, так и  в  иностранной валюте.

     Банковские   счета  физических  лиц  открываются   банками   на основании заявлений физических лиц (в письменной или устной  форме), если это предусмотрено в локальном акте банка и предоставления документа, удостоверяющего личность. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

4.Специальные  кредитно-финансовые учреждения. 

     Кредитная система любого государства характеризуется не только банками, но и специализированными (небанковскими) кредитно- финансовыми организациями.

     Специализированные  кредитно-финансовые организации обслуживают  главным образом ту часть рынка, которая не обслуживается (недостаточно обслуживается) банковской системой. Это:

     - лизинговые фирмы;

     - ссудно-сберегательные общества;

     - кредитные союзы;

     - инвестиционные компании;

     - факторинговые компании;

     - финансовые компании;

     - страховые общества;

     - пенсионные фонды;

     - инкассаторские фирмы;

     - ломбарды;

     - организации финансовых рынков;

     - трастовые компании;

     - расчетные, клиринговые центры;

     - дилинговые предприятия;

     - иные кредитно-финансовые организации.

     Небанковские  организации ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление конкретных видов кредитно-расчетных и финансовых услуг. Их деятельность сосредоточивается в большинстве своем на обслуживании относительно ограниченного сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре.

     Специализированные  кредитно-финансовые институты имеют  двойную подчиненность: с одной  стороны они руководствуются  банковским законодательством при осуществлении кредитно-расчетных операций, с другой - специализируясь на различных финансовых, страховых, инвестиционных операциях, они попадают под регулирование других законов и соответствующих ведомств.

     В соответствии с законами Республики Беларусь небанковская кредитно-финансовая организация – это юридическое лицо, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные Банковским кодексом РБ, за исключением следующих операций: привлечения денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты); размещения привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет в кредиты; открытия и ведения банковских счетов физических и юридических лиц.

     Небанковская  кредитно-финансовая организация создается  в форме хозяйственного общества и осуществляет свою деятельность в порядке, установленном законодательством РБ. Некоторые из них подлежат государственной регистрации в Национальном банке, который лицензирует их деятельность.

     Лизинговые  компании – это организации, фирмы, осуществляющие лизинговые операции. Они могут быть универсальными и специализированными. Специализированные компании имеют дело с одним товаром (автомобили) или группой однородных товаров (какое-либо оборудование, компьютеры). Такие компании обычно сами осуществляют техническое обслуживание объекта лизинга и следят за поддержанием его в нормальном эксплуатационном состоянии. Универсальные компании передают в аренду самые разнообразные объекты, техническое обслуживание и ремонт которых может осуществлять как сама лизинговая компания, так и лизингополучатель.

     Лизинговые  компании могут быть независимыми или  выступать как филиалы, дочерние компании промышленных, торговых фирм, банков, страховых обществ.

     Отношения по поводу лизинга между его субъектами определяются лизинговым договором (контрактом). В нем предусматриваются:

     - стороны договора;

     - вид лизинга;

     - предмет договора;

     - срок действия договора;

     - права и обязанности сторон;

     - условия лизинговых и комиссионных  платежей;

     - обеспечение исполнения обязательств;

     - порядок расторжения договора, его  условия, причины и др.

     Лизинг  целесообразен только в том случае, если он в равной степени выгоден как лизингодателю, так и лизингополучателю. Это обстоятельство требует тщательной разработки условий лизинга применительно к каждому конкретному случаю. Процесс принятия решения по лизингу имеет определенную последовательность. Каждый шаг в следующий этап предполагает принятие решения на предыдущем этапе как лизингодателем, так и лизингополучателем.

     При определении срока лизинга учитывается ряд моментов:

     - срок лизинга не может превышать  срок возможной (нормативной)  эксплуатации объекта лизинга;

     - период амортизации объекта лизинга,  его первоначальная стоимость;

     - динамика инфляции, влияющая на цены объекта лизинга и размер лизинговых платежей;

     - конъюнктура рынка лизингового  капитала (спрос, предложение, плата);

     - условия банковского кредитования, в том числе и лизинговых  операций.

     За  пользование объектом лизинга лизингодатель  взыскивает с пользователя лизинговые платежи, размер которых определяется договором.

     В состав инвестиционных расходов, возмещаемых лизингодателю, обычно входят:

     - первоначальная или восстановительная  стоимость объекта лизинга;

     - проценты за кредит, полученные для приобретения объекта лизинга;

     - затраты на привлечение гарантии  по договору с гарантом, если  гарантия имеется;

     - налоги, платежи по страхованию  и другие обязательные платежи,  если их выплачивает лизингодатель;

     - затраты лизингодателя на капитальный  ремонт объекта лизинга и др.

     Вознаграждение (доход) лизингодателя состоит из оплаты за все виды работ и услуг по договору лизинга и представляет собой разность между общей суммой причитающихся лизинговых платежей и суммой платежей, возмещающих инвестиционные затраты.

     При установлении лизингового платежа  значение имеют также срок контракта, периодичность и способ платежа, возможная уплата лизингодателю рисковой премии, повышение цены на объект лизинга и др.

     По  окончании действия договора лизингополучатель  имеет право купить предмет лизинга по остаточной стоимости, либо заключить новое лизинговое соглашение на тот же предмет лизинга, либо вернуть лизингодателю предмет лизинга в той же натурально-вещественной форме. 

     Факторинг – торгово-комиссионная операция, связанная с уступкой поставщиком другому лицу(фактору) подлежащих оплате плательщиком(покупателем) долговых требований(платежных документов за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги) и передачей фактору права получения платежа по ним.

     В роли факторов могут выступать банки, небанковские кредитно-финансовые и другие организации. Для занятия факторинговой деятельностью фактор должен иметь соответствующее разрешение Национального банка, предоставляющее право осуществлять финансирование под уступку денежного требования в валюте факторинга.

     Основным  принципом факторинга является возмещение фактором поставщику части суммы платежа по долговым требованиям к плательщикам. Перечисление остальной суммы платежа за поставленные товары осуществляется фактором после поступления средств от плательщика.

     Факторинговому обслуживанию не подлежат поставщики:

     - работающие убыточно, признанные  судом банкротами и т.п.

     - реализующие свою продукцию на  условиях бартерных сделок;

     - заключающие со своими клиентами  долгосрочные договора и выставляющие счета по завершении определенных этапов работ или до осуществления поставок (авансовые платежи).

     Существуют  следующие виды факторинга:

1. по территории действия – внутренний и международный;
2. по форме заключения договора – открытый (конвенционный) и закрытый (конфиденциальный);
3. по условиям платежа – с правом регресса и без права регресса;
4. по объему оказываемых услуг – на полное обслуживание и на обслуживание отдельных операций.

     Внутренний  факторинг предполагает, что поставщик, покупатель, а также факторинговая компания находятся в одной стране. При международном факторинге – хотя бы одна из сторон находится в другом государстве.

     Открытый  факторинг предполагает уведомление  покупателя о заключении факторинговых соглашений, при закрытом факторинге операции ограничиваются учетом платежных требований.

     Договор с правом регресса дает право обратного  требования к поставщику возместить факторинговой фирме уплаченную сумму. Договор без права регресса используется в случае вероятности неплатежа со стороны получателя.

     Договор на полное факторинговое обслуживание заключается при постоянных, прочных контактах между поставщиком и факторинговой фирмой.