Кредит и его роль в становлении рыночных отношений

3. Кредитная политика в Украине

1. Проблемы  и дальнейшее развитие кредитного рынка  в Украине

      Кредитный рынок - это общее обозначение  тех рынков, где существуют предложение  и спрос на различные платежные  средства. Кредитные сделки проходят, как правило, опосредованно посредством  кредитных институтов (банков и др.), которые берут взаймы и ссужают  деньги, или посредством движения различных долговых обязательств, которые  продаются и покупаются на рынке  ценных бумаг.

      Следовательно, кредитный рынок предоставляет  средства для инвестиций в распоряжение предприятий и именно на нем происходит перемещение денег из тех секторов экономики, где имеется избыток, в те сектора, которые испытывают в них недостаток. На кредитном  рынке предприятия берут деньги в долг для финансирования своих  инвестиций; иногда предприятия дают деньги взаймы, но, как правило, производственный сектор больше берет, чем дает. Поэтому  можно сказать, что одна из основных задач кредитного рынка - направлять сбережения населения и свободные  средства посредническим лицам на инвестиции [12, c. 3].

      Однако  о создании полнокровного рынка  ссудных капиталов в Украине  говорить рано. Пока речь идет лишь о  наличии и укреплении ряда элементов  этого рынка, к которым можно  отнести формирование двухъярусной банковской системы, постепенное развитие специализированных кредитных институтов и функционирование рынка ценных бумаг в виде ряда фондовых бирж.

      В начале 2001 года Украине было зарегистрировано 214 банков. 176 из них имеют лицензию Национального банка Украины  на осуществление банковских операций, 161 банк - право на осуществление  операций с валютными ценностями. 54 банка (на 9 меньше чем было в начале 2004 года) отнесено к категории проблемных. 17 проблемных банков в 2005 году находились в режиме финансового оздоровления (в 2004 году в режим финансового оздоровления было переведено восемь банков, шести банкам возобновлен общий режим функционирования). 4 банка лишены лицензии на осуществление всех банковских операций. 33 банка находятся в стадии ликвидации из них 17 ликвидируются по решению Национального Банка Украины, 16 по решению Арбитражного суда [12, c.3-4].

      Кредитный портфель по системе банков Украины в начале 2005 года составлял 11 561,9 млн. грн. За прошедший год его объем возрос на 2 329,8 млн. грн. или на 25%. В кредитовании преимущество отдается юридическим лицам. Объектам хозяйствования выданы кредиты на сумму 9 258 млн. грн. (80%). Межбанковские кредиты составляют 1 724,6 млн. грн. (15%). Кредиты населению 521,4 млн. грн [12, c. 4].

      В прошедшем году увеличился объем  невозвратных кредитов, поэтому проблема качества кредитного портфеля остается острой. В связи с этим НБУ требует  от коммерческих банков более ответственного отношения к обеспеченности кредитов, прежде всего, высоко ликвидным имуществом. Национальный банк Украины осуществляет жесткий контроль в отношении  формирования банками резервов на кредитные  риски.

      На 01.01.2005 г. коммерческие банки должны были сформировать такие резервы  на общую сумму 1 044,4 млн. грн. Фактически резервы сформированы на сумму 725,4 млн. грн. При этом, общая сумма резерва на кредитные риски за год возросла почти втрое.

      В 2005 году за счет указанных резервов 96 банкам списали задолженность  по безнадежным кредитам на общую  сумму 117,4 млн. грн.

      В целом банковская система Украины  закончила год прибыльно, хотя 15 банков оказались убыточными.

      По  состоянию на 01.01.2005 года превышение доходов над затратами коммерческих банков составило 448,7 млн. грн. Это на 500 млн. грн. больше чем за предыдущий отчетный период.

        В 2004 году коммерческие банки  направили на формирование резервов  на кредитные риски средства  в сумме 729,3 млн. грн. В соответствии  с балансовыми данными за этот  год банки уплатили налог на  прибыль в сумме 293,1 млн. грн  [12, c. 4].

      Динамика  изменения учётной ставки Национального  банка Украины в 2004 – 2005 годах  проиллюстрирована Приложением  В.

2. Особенности кредитования в условиях переходной экономики

      Переходная  экономика по своей сути предполагает ряд особенностей, которые проявляются  в самых разных сферах экономической  деятельности. Среди этих проявлений можно встретить и проявления в области кредитования.

      В результате трансформации общественно-экономической  системы Украины, начавшейся в 1991 году, была создана новая банковская система, адекватная формирующейся рыночной экономике. Была ликвидирована государственная  монополия на банковское дело. В  результате возникла многочисленная сеть коммерческих банков (в основном на акционерных началах), и множество  других кредитных учреждений, выступающих  в качестве самостоятельных юридических  лиц.

      Основной  отличительной особенностью кредитного рынка в условиях переходной экономики  является то, что этот рынок формируется  одновременно и как одна из составляющих как разветвлённой рыночной банковской системы в частности, так и  всех рыночных механизмом экономической  системы страны в целом.

      Провозглашая  курс на переход от абсолютной монополии  государства во всех сферах общественно-экономических  отношений, Украина стала на путь строительства всех рыночных институтов, среди которых институт кредитования занимает не последнее место. Основной задачей властей государства  на этом этапе было создание законодательной  базы, необходимой для законного и обоснованного появления и развития рынка кредитования и сопутствующих услуг, соответствующей инфраструктуры, кредитных учреждений и организаций [16, c. 34–37].

      Для нормального и наиболее эффективного установления рыночных отношений, прежде всего, необходимо существование конкуренции. Это, естественно, касается и сферы  кредитования: необходимо существование  такого количества банков и кредитных  учреждений, чтобы возможна была конкуренция  в области качества услуг, цен  за эти услуги, их ассортимента и  тому подобное. Пример существования  в СССР нескольких монополизированных банков государственной формы собственности  показывает неэффективность такой  банковской системы и отсутствие возможности её безболезненного  реформирования. Именно поэтому в  переходной экономике государству  отводится важная роль учредителя законодательной  базы, макроэкономических институтов и общих условий для появления  каждого элемента рыночных структур.

      Так как отношения собственности  являются экономическим фундаментом  любой системы хозяйствования, на развивающемся рынке необходимо наличие достаточного количества кредитных  организаций разнообразных форм собственности в оптимальных  пропорциях. Поэтому сейчас в Украине  существует определённое разнообразие банков и кредитных учреждений по формам собственности: акционерные, частные, государственные, совместные и другие. Такое положение достигнуто благодаря внедрению мирового опыта и собственных законодательных разработок с учётом особенностей и характера экономических субъектов в Украине [5, c. 184–189].

      Создание  кредитного рынка в стране практически  завершено, хотя нынешнее положение  в кредитовании в Украине отличается от общемирового.

      Рисунок 2 наглядно иллюстрирует тенденцию  к росту как объёмов кредитования так и объёмов вкладов населения, хотя при этом первый показатель превышает последний [6, с. 37].

      Исходя  из сложившихся в стране условий, можно выделить основные особенности  кредитной сферы в переходной экономике:

• Отсутствие или присутствие в недостаточной мере законодательной базы для проведения кредитно-финансовой деятельности;
• Несформированность механизмов и критериев кредитных отношений, отсутствие устоявшихся связей между денежно-кредитными учреждениями;
• Несформированность некоторых кредитных институтов, как, например, институт ипотечного кредитования;
• Усиление значения государственного кредита, где государство выступает заёмщиком, для обеспечения внутренних потребностей государства;
• Появление и рост внутреннего долга государства перед государственным сектором экономики и населением, как одно из проявлений государственного займа;
• Активное использование государством международной формы кредита, где оно так же выступает заёмщиком у иностранных государств, международных денежно-кредитных организаций и фондов;
• При этом в нашей стране используются ставки по кредитам, как правило, более низкие, чем в других странах, а ставки по депозитам более высокие;
• Банки вынуждены работать в условиях, когда объёмы кредитования значительно превышают объёмы депозитных вкладов населения (см. Рис. 2)
• Потребительский кредит как обособленная форма кредитных отношений начала активно развиваться только в последние годы.

      Что касается перспектив развития кредитного рынка, то чаще всего приходится говорить о том, что необходимо сделать, а  не о том, что сделано или находится  на стадии внедрения. В государстве  не действует налаженная система  льготного кредитования для предприятий  перспективных отраслей промышленности, что в некоторой степени тормозит развитие таких отраслей. Много сейчас упоминается так же о необходимости  формирования системы ипотечного кредитования, которая до сих пор не развита. Это вызывает огромные проблемы при  покупке жилья в кредит, в результате чего для большинства населения  оно становится недоступным. Поэтому  эти факторы можно назвать  руководствами к дальнейшим действиям, и их превращение в ближайшие  перспективы очень желательно.

       заключение

      В данной курсовой работе рассматривались  основные теоретические основы такого экономического явления как кредит, его функции в современной  экономике, роль для осуществления  экономической деятельности, а так  же основные проблемы, перспективы  и тенденции развития кредитного рынка в Украине.

      Первый  раздел даёт чёткое представление о  теоретических основах кредита: здесь рассматривается его сущность, формы, функции и принципы. Кредит определяется как движение ссудного капитала, предоставление определённых денежных средств, осуществляемое на принципах  срочности, возвратности и платности. Кредит играет важную роль в народном хозяйстве любой страны и составляет часть основы рыночной экономической  системы. Он выполняет функции перераспределения  денежных средств между субъектами экономических отношений, аккумуляции  денежных средств и ускорения  аккумуляции капитала, обслуживания товарооборота, а так же способствует ускорению научно-технического прогресса.

      Во  втором разделе определяется роль кредита  в экономической системе. Его  роль отчасти обуславливается его  основной функцией – функцией перераспределения  средств между экономическими субъектами. Она состоит в том, что на кредите  основано функционирование экономики  развитых стран и их денежное обращение. Именно кредит является фактором ускорения оборота денежных средств и перераспределяет их в народном хозяйстве в ту отрасль, где они требуются в данный момент. Кредит является одним из основных средств связи между спросом и предложением, так как позволяет обеспечить спрос денежными средствами для покупки, а предложение – ресурсами для производства. Исходя из этого, кредит так же играет важную роль в государственном регулировании экономики. Денежным кредитным регулированием называют совокупность мероприятий государства, регламентирующих деятельность денежно-кредитной системы, показатели денежного обращения и кредита, рынки ссудных капиталов, порядок безналичных расчетов в целях воздействия на экономику.

      Немаловажное  значение имеет состояние кредитной  сферы в Украине. В условиях переходной экономики кредитование имеет некоторые  характерные особенности, отличающие его от аналогичной деятельности в странах с развитой рыночной экономикой. Из таких особенностей можно выделить то, что ещё не завершено формирование всех кредитных  институтов, и законодательной базы кредитования, большое значение государства  как основного внутреннего и  внешнего заёмщика, нестабильность процентных ставок и тому подобное.