Планирование персонала предприятия

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

На основании  таблицы 1. проанализируем эффективность  деятельности ОАО «Астраханская  сетевязальная фабрика»

Рассмотрим  показатель объем реализации. По сравнению  с 2005 годом объем реализации в 2006 году вырос незначительно, всего  на 257 тыс. руб., а его относительный  прирост составил 3 %. В 2007 году объем  реализации услуг увеличился на 2279 тыс. руб. Относительный прирост составил 25,76 %. Причины, послужившие повышению объема реализации:

• введение в эксплуатацию нового оборудования;
• расширение ассортимента выпускаемой продукции;
• увеличилось число частных заказов по изготовление орудий лова.

Показатель  численности рабочего персонала  в 2006 году уменьшился на 9 человек, относительно на 13, 43 %. В 2007 году цифра не меняется. На счет работников административно-управленческого  персонала можно сказать, что  их численность остается неизменной на протяжении трех лет. Причинами такой  стабильности являются: сезонный характер работ не влияет на АУП; устоявшийся  дружный коллектив; данные кадры  всегда необходимы, не зависимо от объема работ. Причины уменьшения числа  рабочего персонала:

• усовершенствовалась оснащенность предприятия, в результате которой требуется меньшее количество рабочих;
• не высокая заработная плата;
• низкая часовая тарифная ставка и др.

Показатель  выработки на одного рабочего в 2006г. увеличился на 24,32 тыс. руб., относительно возрос на 18,97 %. В 2007 году данный показатель вырос на 39,29 тыс. руб., относительно он увеличился на 25,76 %. Выработка на одного работника АУП в 2006 году увеличилась  не значительно на 19,76 тыс. руб. Следовательно, относительно показатель возрос на 3 %. В 2007 году увеличился на 175,32 тыс. руб., относительно – на 25,77 %. Причиной такого резкого  повышения послужил рост объема реализации услуг. Показатель выработки зависит  прямо пропорционально от объема реализации и обратно пропорционально от среднесписочной численности кадров.

Из таблицы  видно, что годовой фонд заработной платы растет пропорционально с  ростом объема реализации услуг. В 2006 году годовой фонд заработной платы всего  увеличился на 40 тыс. руб., в относительных  цифрах – на 1,08 %. На 654 тыс. руб. данный показатель увеличился в 2007 году, т.е. на 17,5 %. Для работников АУП годовой  фонд заработной платы увеличился в 2006 году на 80 тыс. руб., относительно – 10,39 %. В 2007 году показатель возрос на 16,12 %, что составило 137 тыс. руб.

Среднегодовая заработная плата соответственно так  же увеличилась. Всего данный показатель возрос в 2006 на 9,25 тыс. руб., относительно возрос на 16,77 %. В 2007 году среднегодовая  заработная рабочих выросла на 75,69 тыс. руб., относительно она увеличилась  на 17,51 %. Средняя заработная плата  для работников АУП в 2006 году увеличилась  на 6,15 тыс. руб. Следовательно, относительно показатель возрос на 10,38 %. В 2007 году увеличился на 10,54 тыс. руб., относительно – на 16,12 %. Среднегодовая заработная плата  зависит от годового фонда заработной платы.

Количество  оборудования на предприятии в 2005 году и в 2006 остается неизменным – 47 единиц. А в 2007 году увеличивается на 4 единицы  и составляет 51 единицу оборудования. Относительно показатель увеличился на 8,51 %. Причиной покупки нового дополнительного  оборудования послужила потребность  улучшить скорость и качество выполняемых  предприятием работ.

Выручка от реализации в 2006 увеличилась незначительно  на 214 тыс. руб., относительно возросла всего на 3 %. В 2007 году данный показатель вырос на 2210 тыс. руб., относительно он увеличился на 28,84 %. Причиной резкого  роста выручки от реализации послужил рост объема реализации услуг, т.к. первый показатель зависит от последнего прямо  пропорционально.

Себестоимость услуг 2006 года возросла на 4 %, что составило 276 тыс. руб. В 2007 году она увеличилась  на 1693 тыс. руб., а относительно на 22,6 %. Рост себестоимости услуг обуславливается  тем, что растут цены на необходимые материалы сырье, которое используется в процессе выполнения работ предприятием. В 2007 году отклонение себестоимости больше чем в 2006 году, т.к. было закуплено новое оборудование.

Затраты на один рубль реализованных услуг  увеличились в 2006 году не 0,01 рубль, т.е. на одну копейку, относительно – на 1,23 %. Это значит, что в 2006 году по сравнению с 2005 годом предприятие  затратило больше средств для  реализации услуг на один рубль. В 2007 году данный показатель снизился на 2,44 %, что составило 2 копейки. Данный результат  говорит о том, что 2007 году предприятие  затратило меньше средств для  производства услуг на один рубль. Данный показатель зависит прямо пропорционально  от объема реализации и обратно пропорционально  от себестоимости услуг.

Прибыль от реализации в 2006 году уменьшилась  на 34,07 %, что составило 62 тыс. руб. На изменении показателя сказался рост себестоимости услуг и незначительное увеличение выручки от реализации этих услуг, так же в этом году увеличились  затраты на 1 рубль реализованных  услуг. В 2007 году прибыль от реализации возросла на 47,5 %, что составило 417 тыс. руб. Значительный рост данного показателя можно объяснить тем, что отклонение себестоимости от 2006 (22,6 %) оказалось  меньше чем у показателя выручки  от реализации (28,84 %). Так же он вызван уменьшением затрат на 1 рубль реализованных  услуг.

Рентабельность  изменяется прямо пропорционально  прибыли от реализации услуг и  обратно пропорционально себестоимости. В 2006 году рентабельность уменьшилась  абсолютно на 0,9 %, а относительно на 34,62 %. В 2007 году показатель увеличился на 2,8 %, относительно – на 164,07 %. Рентабельность отражает доходность предприятия, т.о. доходность в 2005 году составила 2,6 %, в 2006 году – 1,7 %, в 2007 году – 4,5 %.

Для того чтобы найти индекс превышения темпов роста производительности труда  на темпами роста заработной платы  необходимо найти темп роста выработки  на одного рабочего (2005 г. – 103,54 %; 2006 – 118,97 %; 2007 – 125,76 %) и темп роста среднегодовой  заработной платы (2005 г. – 107,21 %; 2006 – 116,77 %; 2007 – 117,51 %). Далее находим отношение темпов роста выработки к среднегодовой заработной плате соответственно по каждому году. В 2005 году данный индекс составил 0,97, т.о. заработная плата несет низкую стимулирующую функцию. В 2005 данный показатель увеличился до 1,02, т.е. на 0,05, относительно – на 5,15 %. В 2007 году индекс вырос на 0,05 (4,9 %), т.е. до 1,07. А 2006 – 2007 заработная плата в итоге несет высокую стимулирующую функцию.

 

2.3 Анализ эффективности  планирования потребности в кадрах  ОАО «Астраханская сетевязальная  фабрика»

 

Для анализа эффективности планирования потребности в кадрах ОАО «Астраханская  сетевязальная фабрика» произведем расчет необходимых для этого  показателей.

 

Таблица 2. «Изменение структуры трудовых ресурсов.»

№ п/п	Показатели	2005		2006		2007
		человек	удельный  вес, %	человек	удельный  вес, %	человек	удельный  вес, %
1	Среднесписочная численность всего	80	100	71	100	71	100
Служащие:
2	Руководители	5	6,25	5	7,05	2	7,05
3	Специалисты	4	5	4	5,63	3	5,63
4	Собственнослужащие	4	5	4	5,63	8	5,63
Итого:		13	16,25	13	18,31	13	18,31
Рабочие:
5	Основные	61	76,25	53	74,65	55	77,46
6	Вспомогательные	6	7,5	5	7,04	3	4,23
Итого:		67	83,75	58	81,69	58	81,69
7	Списочная численность на начало года	62		56		55
8	Было  принято	23		33		37
9	Выбыло	29		34		38
10	Списочная численность на конец года	56		55		54

 

Индекс среднесписочной численности:

 

 (2.3.1.)

 

- всего по предприятию:  I_чсс²⁰⁰⁶ = 71 : 80 = 0,89; I_чсс²⁰⁰⁷ = 71 : 71 = 1

- рабочих кадров:  I_чсс²⁰⁰⁶ = 58 : 67 = 0,87; I_чсс²⁰⁰⁷ = 58 : 58 = 1

Индекс  удельного веса персонала данной категории:

 

 (2.3.2.)

 

- служащие:  2006 2007

I_{ув (руководители)} = 7,05 : 6,25 = 1,13  I_{ув (руководители)} = 7,05 : 7,05 = 1

I_{ув (специалисты)} = 5,63 : 5 = 1,13  I_{ув (специалисты)} = 5,63 : 5,63 = 1

I_{ув (собственнослужащие)} = 5,63 : 5 = 1,13  I_{ув (собственнослужащие)} = 5,63 : 5,63 = 1

- рабочие:

I_{ув (основные)} = 74,65 : 76,25 = 0,98  I_{ув (основные)} = 77,46 : 74,65 = 1,04

I_{ув (вспомогательные)} = 7,04 : 7,5 = 0,94  I_{ув (вспомогательные)} = 4,23 : 7,04 = 0,60

Индекс  численности рабочей силы:

 

 (2.3.3.)

Таблица 3. «Анализ численности  и удельного веса работников и  рабочих ОАО «Астраханская сетевязальная  фабрика»».

№ п/п	Показатели		2005		2006			Отклонение			2007	Отклонение
								абсолютное	относительное, %			абсолютное	относительное, %
1	Индекс  среднесписочной численности всего		-		0,89			-	-		1	+0,11	+12,36
	Рабочих кадров		-		0,87			-	-		1	+0,13	+14,94
2	Индекс  удельного веса служащих:
	- руководители		-		1,13		-		-		1	-0,13	-11,5
	- специалисты		-		1,13		-		-		1	-0,13	-11,5
	- собственнослужащие		-		1,13		-		-		1	-0,13	-11,5
3	Индекс  удельного веса рабочих:
	- основные	-		0,98		-				-	1,04	+0,06	+6,12
	- вспомогательные	-		0,94		-				-	0,60	-0,34	-36,17
4	Индекс  численности рабочей силы	0,90		0,98		+0,08				+8,89	0,98	-	-

 

Выводы:

1. Индекс среднесписочной численности предприятия в 2006 году составил 0,89. Это говорит о том, что количество кадров предприятия уменьшилось на 11 %, потому что услуги, выполняемые организацией были в этом году менее трудоемкие нежели в 2005 году. Индекс рабочих кадров отличается не намного от индекса по всему предприятию, здесь количество рабочих уменьшилось на 13 %. Это объясняется тем, что численность работников АУП остается прежней на протяжении трех лет. В 2007 году не происходит никаких изменений в численности как всего предприятия так и рабочих, потому что среднесписочная численность рабочих в 2006 году оказалась достаточной для выполнения услуг.
2. Индекс удельного веса служащих по каждой категории в 2007 году составил одинаково 1,13, т.к. численность по каждой категории не менялась, но общий удельный вес работников поменялся из-за изменения численности рабочих (16,25 % → 18,31 %). В 2007 году индекс удельного веса служащих для всех категорий одинаков и равен 1,13. Процент соотношения персонала остался на уровне 2006 года: 18,31 %/87,69 % соответственно.
3. Индекс удельного веса основных рабочих в 2006 году составил 0,98, для вспомогательных – 0,94. В 2007 году численность основных рабочих прибавилась, относительный индекс удельного веса данной категории увеличился на 0,06 и составил 1,04. А индекс удельного веса вспомогательных рабочих уменьшился до 0,60 (на 0,34) в результате уменьшения численности рабочих данной категории.
4. Индекс численности рабочей силы говорит о том, что:

• в 2005 году списочная численность рабочих на начало года составляла 62 человека, а в результате приема и увольнения она сократилась до 56 человек на конец года, это уменьшение составило 10%, т.е. 6 человек;

• в 2006 году на начало года списочная численность составила 56 человек, после приема и выбытия кадров на конец года она составила 55 человек, т.о. численность сократилась на 2 %, т.е. 1 человек;
• в 2007 году тенденция сокращения списочной численности не меняется. На начало года она составила 55 человек, в результате приема и выбытия кадров на конец года она составила 54 человека, т.о. численность сократилась на 1 человека, т.е. на 2 %.

При планировании высвобождения и дополнительной потребности в кадрах используют следующий расчет, его исходные данные:

 

 

Таблица 4. «Движение численности работающих на ОАО «Астраханская сетевязальная  фабрика» за 2005-2006гг.»