Сберегательный и депозитный сертификаты

 Были  отменены в 1981 г.; их процентная ставка была привязана к еженедельной аукционной продаже шестимесячных казначейских векселей, и они могли использоваться в качестве обеспечения по краткосрочным ссудам.

5. Депозитные  сертификаты без штрафа.

По таким  сертификатам инвесторы могут производить изъятие средств в любое время или через установленные промежутки времени. Федеральный закон больше не требует, чтобы финансовые институты взимали плату за досрочные изъятия основной суммы, но позволяет им удерживать от одной до трех месячных сумм процента по депозитным сертификатам сроком один год и менее и от трех до шести месячных сумм процента по депозитным сертификатам, имеющим длительные сроки.

6. Депозитные  сертификаты с повышающейся ставкой. 

Ставка  по ним повышается каждый раз, когда они пролонгируются в течение оговоренного периода времени, например каждые шесть месяцев за трехлетний период.

7. Депозитные  сертификаты, индексированные по  курсу акций. 

Доход по сертификатам привязан к фондовому  рынку. Вариант `бык` позволяет инвестору делать ставку на повышение рыночных курсов, а вариант `медведь` - на снижение рыночных курсов.

8. Депозитные  сертификаты брокерские.

Эти депозитные сертификаты выдает биржевой брокер, а не банк или ссудосберегательная ассоциация. Брокерские депозитные сертификаты продаются и покупаются на вторичных рынках, что дает инвестору право на их продажу до истечения срока депозитных сертификатов без уплаты штрафа.

9. Депозитные  сертификаты, связанные со спортивными  мероприятиями или выборами.

Спортивные  депозитные сертификаты продавались на рынке ассоциаций Skokie (Illinois) Federal Savings (`Скоки (Иллинойс) Федерал Сэйвингс`), которая однажды выпустила депозитный сертификат Суперкубка, привязанный к достижениям команды `Чикагские медведи` (`Chicago Bears`). Спортивные депозитные сертификаты также увязывались с индексом баскетбольных, футбольных, хоккейных и бейсбольных команд, а также профессиональных команд и команд колледжей и средних школ.

     Приобретателями депозитного сертификата  могут быть юридические лица - резиденты и нерезиденты в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.

     Сертификаты выпускаются в валюте  Российской Федерации. Расчеты  по покупке или продаже сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются только в безналичном порядке. Основанием для выдачи сертификата является Договор между отделением и вкладчиком, приобретающим сертификат, и зачисление суммы депозита на счет отделения. Договор составляется в двух экземплярах, один из которых остается в отделении, а второй передается вкладчику.

     После зачисления суммы депозита, оговоренной договором, на счет  отделения, оригинал договора  передается в уполномоченную  службу отделения для оформления  сертификата и выдачи его вкладчику. Представитель вкладчика, приобретающего сертификат, предъявляет паспорт или заменяющий его документ и доверенность на получение сертификата.

     Депозитный сертификат удобен  для приобретения, как крупным  предприятиям, так и организациям, располагающим сравнительно небольшими объемами свободных денежных средств. Минимальный размер депозита, оформленного депозитным сертификатом Сбербанка России, определяется суммой в 50 тыс. рублей. Максимальная сумма депозита не ограничена. Плата за проведение операции по выдаче депозитного сертификата не взимается.

     Депозитный сертификат Сбербанка  России является срочным финансовым  инструментом. При этом временной  интервал внесения на него  денежных средств клиентов достаточно  широк и составляет от 14 дней  до 1,5 лет.

      Проценты по сертификатам выплачиваются  в конце срока соответствии  с утвержденными процентными  ставками.

     Банк обязан выплатить номинальную  сумму депозитного сертификата  по первому требованию его  владельца, даже до наступления  срока возврата депозита, указанного в сертификате. Однако при досрочном погашении Банк выплачивает проценты по пониженной ставке. Выплата процентов по сертификату осуществляется одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.

     Начисление процентов по сертификатам  производится на сумму депозита, указанную в реквизитах сертификата.  Проценты на сумму депозита  начисляются по ставке, указанной  на сертификате, со дня, следующего  за датой внесения депозита  в Банк, по день, предшествующий дате востребования суммы депозита, указанной в сертификате, включительно.

4. Сберегательные сертификаты.

     Сберегательный сертификат –  это документарная цепная бумага, удостоверяющая договор вклада  фиксированной величины между  кредитным учреждением и физическим лицом (вкладчиком), и дающая право на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему.

    Сберегательный сертификат может  быть срочным и обращающимся, то есть передаваться одним  лицом другому с помощью передаточной надписи. Сберегательные сертификаты не могут использоваться в качестве расчетных и платежных документов. Сберегательные сертификаты бывают именными и на предъявителя, их срок обращения -3 года. Основные документы в области правового регулирования сберегательных сертификатов - ГК РФ (часть II, ст. 844), и Правила по выпуску и оформлению депозитных и сберегательных сертификатов, утвержденных ЦБ РФ от 10 февраля 1992. Согласно норме закона, сберегательный сертификат - это свидетельство о вкладе в банк денежных средств физическим лицом, гражданином РФ или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы. В случае досрочного предъявления сберегательного сертификата к оплате банк выплачивает сумму вклада и проценты по пониженной ставке. Если срок получения вклада по сберегательному сертификату просрочен, он признается документом до востребования (с правом владельца получить указанную сумму по первому требованию).

     Сберегательный сертификат может  приобретаться и передаваться  только физическим лицам; расчеты производятся в наличной и безналичной формах.

     Обязательные реквизиты сберегательного  сертификата: 

·        наименование «сберегательный сертификат»;

·        указание на причину выдачи (внесение сберегательного вклада);

·        дата внесения вклада и его размер;

·        безусловное обязательство банка  вернуть сумму, внесенную на вклад; дата востребования вклада;

·        ставка процента за пользование вкладом;

·        сумма причитающихся процентов; наименование и адреса банка-эмитента и (для именного сертификата) бенефициара;

·        подписи двух лиц, уполномоченных банком на подписание обязательств, закрепляемые печатью банка.

      Сертификаты выпускаются на срок  от 3 месяцев до 2 лет с размерами  вклада 1000, 10 000, 50 000 и 100 000 рублей.

5. Выпуск депозитных  и сберегательных  сертификатов.

     Депозитные и сберегательные  сертификаты соответственно российскому  законодательству могут выпускаться  только кредитными организациями,  т.е. банками. 

     Выпуск банковских сертификатов совершается на основании условий выпуска и обращения банковских сертификатов, утвержденных правлением банка и прошедших в установленном порядке согласование с Банком России. Сертификаты выпускаются в рублях и иностранной валюте с любыми сроками платежа на взаимовыгодных условиях. В зависимости от ориентации на инвестора сертификаты подразделяются на депозитные и сберегательные.

     Депозитные сертификаты выпускаются  для юридических лиц, а сберегательные  сертификаты для физических лиц. При этом юридические лица должны быть зарегистрированы на территории Российской Федерации, а физические лица должны быть гражданами России.

     Бланк сертификата должен содержать  следующие обязательные реквизиты: 

•      наименование депозитный сертификат или сберегательный сертификат;

•      номер и серия сертификата;

•      дата внесения денежных средств;

•      размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);

•      безусловное обязательство кредитной  организации вернуть внесенную сумму, и выплатить причитающиеся проценты;

•      дата востребования суммы по сертификату;

•      ставка процента;

•      сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);

•      ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;

•      наименование, местонахождение и  корреспондентский счет кредитной  организации, открытый в Банке России;

•      для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика  – юридического лица и Ф.И.О. и  паспортные данные вкладчика – физического лица;

•      подписи двух лиц, уполномоченных кредитной  организацией, скрепленных печатью  банка.

     Сертификат считается недействительным, если у него в тексте отсутствует  какой, либо из обязательных  реквизитов.

     Изготовление бланков сертификатов, а также дополнительных листов производится только полиграфическим предприятием, получившим от Министерства финансов РФ лицензию на производство бланков ценных бумаг.

     Сертификаты должны иметь корешки,  в которых фиксируется следующая  информация: номер и серия сертификата, сумма, дата выдачи и погашения, ФИО и паспортные данные вкладчика, подпись вкладчика, свидетельствующая о получении сертификата.

     Кредитная организация может  размещать депозитные (сберегательные) сертификаты только после регистрации условий выпуска и об ращения сертификатов в территориальном учреждении Банка России.

     Для регистрации кредитная организация  должна представить следующие  документы: 

•      условия выпуска и обращения  сертификатов;

•      макет бланка сертификата;

•      нотариально заверенную копию лицензии кредитной организации;

•      свидетельство о государственной  регистрации банка;

•      баланс и расчет обязательных экономических  нормативов на последнюю отчетную дату перед принятием решения о  выпуске сертификатов.

     Все сертификаты, выпущенные банками,  являются срочными, так как выпуск  этих ценных бумаг до востребования  законодательством не допускается. 

     Срок обращения депозитных сертификатов  (с даты выдачи сертификата  до даты, когда владелец сертификата получает право востребования депозита) – один год. Срок обращения сберегательных сертификатов не может превышать трех лет. Если срок получения вклада по сертификату просрочен, то сертификат становится документом до востребования.

     Депозитные и сберегательные сертификаты могут быть именными и на предъявителя. Выпускаться сериями и в одноразовом порядке. При наличии доверия к банку-эмитенту сертификаты могут использоваться в качестве платежного средства.