Экономический план сварочного участка

II. Расчетная часть

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

10

КП.190604.506.20.10.ПЗ

2.1 Риски предприятия

 

Таблица №1

 

№ п/п	Возможные риски	Баллы
1	Поломка оборудования	3
2	Повышение стоимости материалов	3
3	Снижение цен на услуги из-за инфляции	3
4	Повышение налогов	2
5	Повышение цен на коммунальные услуги	5
6	Риск, связанный с падением цен  за услуги из-за конкуренции	4
7	Риск, связанный с неоплатой услуг  заказчиком	1
Итого:     21

 

Риски оцениваются по десятибалльной шкале, в таблице 7 пунктов, поэтому:

70 – 21 = 49

 

Предприятие устойчивое и шансы  обанкротиться минимальные. Исходя из анализа, вероятность риска не высокая, полностью избежать риска  практически невозможно.

Снизить риски возможно путем обращения  в страховую компанию или путем  создания резервного фонда из чистой прибыли.

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Расчет баланса рабочего времени

 

Таблица №2

 

№ п/п	Затраты времени	Дни	%
1	Календарные дни	366
2	Выходные дни	106
3	Праздничные дни	12
	Рабочие дни на 2010 г.	248	100
4	Не выходы на работу	33	13,3
	а)отпуск	28	11,3
	б)больничный лист	3	1,2
	в)гос. обязанности	2	0,8
5	Явочное время	215	86.7

 

Полезный фонд рабочего времени  в год составит на одного рабочего:

  215×8 = 1720

  В отделение  сварочно – наплавочного участка работает 7 чел.

 

  1720×7= 12040

Полный фонд рабочего времени на год составит 5160 часов

2.3 Расчет стоимости основных  фондов и амортизации

 

Наименование основных фондов берется  исходя из технологического процесса.

 

Таблица №3

 

№	Наименование оборудования	Количество	Стоимость	Общая стоимость	Срок службы	Нормы амортизации %
1.	Точильно – шлифовальный станок	1	6 000	6 000	7	14,3
2.	Электрическая печь ванна	1	200 000	200 000	5
3.	Головка для наплавки деталей	3	3 000	9 000	6
4.	Закалочный станок	1	20 000	20 000	5
5.	Однопостовой сварочный преобразователь	1	23 000	23 000	5

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

12

КП.190604.506.20.10.ПЗ

 

6.	Высокочастотная установка с ламповым генератором	3	250 000	750 000	10
7.	Ванна для закалки деталей в  воде	1	38 000	38 000	7
8.	Камерная электрическая печь сопротивления	1	2 000	2 000	10
9.	Полуавтомат для сварки в среде  углекислого газа	1	17 000	17 000	10
10.	Установка  для дуговой сварки в среде аргона	1	5 000	5 000	10
11.	Ларь для отходов	3	500	1 500	15
Итого:				1 071 500

 

 

Срок, службы определяется на основании  ПБУ который, может быть от 3-х  до 20 лет, срок службы зданий от 25 до 100 лет. Итого сумма стоимости всего  оборудования составляет ????  амортизации ????. В отделении работает три человека.

Средняя амортизация:

Т = 7 лет.

 

Ан. = 1 ∕ Т ∙ 100

 

Ан. 1 ∕ 7 ∙ 100 = 14 %

 

Амортизация в год:

 Ас. = Оф. ∙ Ан.  ∕ 100

 

Ас. = 816 500 ∙ 14 ∕ 100 = 114310 р.

         

11111111111111111111111111111111111111111111111111111111111

 

2.4 Расчет заработанной  платы.

 

Таблица №4

№п/п	Профессия	Разряд	Количество	З/П выплаченная	З/П с НДС начисленная
1	Слесарь	3	2	18000
2	Слесарь	5	2	24000
3	Слесарь	4	3	20 000	25 200

 

ЗП. = ЗП. + НДС 

ЗП. = 18000 + ( 200000 ∙ 0,26 ) =

ЗП. = ЗП. + НДС 

ЗП. = 24000 + ( 200000 ∙ 0,26 ) = 25 200

  ЗП. = ЗП. + НДС 

ЗП. = 20 000 + ( 200000 ∙ 0,26 ) = 25 200

 

 

ЗП.на год. = ЗП. ∙ 12

ЗП.на год. = 25 200 ∙ 12 = 302 400

 

НДС. = ( 20000 ∙ 0,26 ) = 5 200

 

 

2.5. Расчет прочих затрат.

2.5.1. Расчет электроэнергии

 

Расход на электроэнергию включая  в себя затраты на освещение и  на оборудование. Стоимость электроэнергии на освещение берется по счетчику, стоимость которой в 2011г. составило 3р.38 коп. за 1кВт/ч.

Силовая электроэнергия составит 4,06р. за 1кВт/ч. За  8 часов работы отделение  израсходует приблизительно 40кВ.

     

215 ∙ 4,06 ∙ 40 = 34 916 руб.

215 ∙3,38 ∙ 10 = 7 267 руб.

34916 + 8 170 = 42183 руб.

 

В год расход денежных средств на электроэнергию составит 42 183 руб.

 

2.5.2. Расчет тепловых  затрат.

 

Отопление подключено к Дмитровской теплосети, на основании договора оплата в месяц составит:

 

55,6 ∙ 40 ∙ 12 = 26688 руб.

 

2.5.3. Затраты на воду.

 

Для технических нужд и соблюдение гигиены подключаем холодную и горячую  воду.

 

Таблица№5

№п/п	Наименование	Количество                  че человек	Нормы	Стоимость
1	Горячая вода	3	3,65 м²	105р. 68к.
2	Холодная вода	3	5,17м²	13р. 62к.

 

Расчет стоимости в месяц:

Горячая вода: 3 ∙ 3,65 ∙ 105,68 = 1157,19

Холодная вода: 3 ∙ 5,17 ∙ 13,62 = 211,26

Общее: 1157,19+ 211,26 = 1368,45

В год: 1368,45∙ 12 = 16421,4

 

 

2.5.4. Затраты на материалы.

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

13

КП.190604.506.20.10.ПЗ

 

Таблица №6

№п/п	Наименование	Количество	Стоимость 1 шт.	Всего
1	Масло моторное	3	2500 р.	7 500р.
2	Фильтр воздушный	3	900 р	2 700р.
3	Фильтр масляный	3	200 р	600р.
4	Рем. комплект прокладок	3	250р.	750р.

Итого:            11 550 р.

Затраты на год: 11 550 ∙ 215 = 2 483 250 руб.

 

2.5.5. Прочие затраты.

 

Затраты на инструменты и приспособления применяемые для улучшения качества продукции.

 

Таблица№7

№п/п	Наименование	Количество	Цена	Общая стоимость
1	Набор инструментов	3	4000	12 000
2	Лампы дневного света	25	300	7500
3	Спецодежда	3	2000	6 000
4	Перчатки	180	10	1800
5	Средства гигиены	30	10	3000
6	телефон	1	500	500
7	Реклама	2	4000	8000

Итого: 38 800руб.

 

 

2.5.6. Расчет себестоимости  продукции.

 

Себестоимость это расчет затрат предприятия  на производство всей продукции и  всех услуг, а так же затраты на производство единицы продукции  и единицы услуг. Себестоимость  это основные показатели предприятия, который является основой для цены образования цена зависит от материалов спроса и от квалификации рабочих, коммунальных услуг, предложения на рынке.

 

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

15

КП.190604.506.20.10.ПЗ

 

Таблица№8

№п/п	Наименование затрат	Стоимость	Процент от стоимости
1	Сырье и материалы	6 330	1,5
2	Затраты на отопление	26 688	2,3
3	Затраты на воду (х,г)	5 473,98	1
4	Электроэнергия	42 183	5
5	З/П	272 160	56
6	Амортизация Оф	114 310	30
7	Социальное страхование	28 675	2,5
8	Прочие расходы	17 200	1,7
Итого:		513 020	100%

Рабочих дней 215, количество изделий  в год 5000, расчет себестоимости на 1 год

 

С = 513020 / 107500 = 47,7

 

 

2.6 Расчет цен

 

Формирование цены происходит на предприятии  в зависимости от затрат на выполненную  работу, заработной платы работникам, рентабельности и прибыли предприятия. На основании маркетинговых исследований рынка и на развитие нужд предприятия  принимаем рентабельность равную 25%

 

Определим расчетную цену: