Технико-экономические расчеты цеха

По статье 1:

О=562018,90*240169,28/1440589,34

О=93697,54

 

 

где  - годовой фонд зарплаты вспомогательных рабочих по к-ой статье цеховых расходов (к=1,2…t), руб.;

  - годовая сумма отчислений на социальное страхование по вспомогательным рабочим по к-ой статье цеховых расходов, руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.  Штатное расписание и фонды заработной платы руководителей, специалистов, служащих и младшего обслуживающего персонала

 

 

Количество руководителей, специалистов, служащих и младшего  обслуживающего персонала (РСС и МОП) установить в соответствии с перечнем и рекомендациями приложения Е.

Годовой фонд зарплаты рассчитывается исходя из установленных окладов (приложение Ж).

Отчисления на социальные нужды составляют 38,5% от фонда зарплаты.

Результаты расчетов свести в таблицу 12 (форма 6).

Количество начальников  цеха по штатному расписанию:

 N=1;

 

Годовой фонд на заработанную плату начальника цеха:

Ф=2000*1*12

Ф=24000

 

Начисления на социальные нужды руководителям:

С=787200*38,5%

С=303072

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.7  Расчет потребности в основных материалах в натуральном и денежном выражении

 

 

Потребности в основных материалах рассчитываются на основании данных, приведенных в приложении И. Стоимость материалов должна включать транспортно заготовительные расходы (10% от прейскурантной стоимости). Результаты расчетов свести в таблицу 13 (форма 7).

 

 

Расход стальной ленты  на трансформатор №1:

 

Р=1,40*140000

 

Р=196000

 

 

Расход стальной ленты  на трансформатор №2:

 

Р=0,90*145000

 

Р=130500

 

 

Стоимость стальной ленты  с учетом транспортно-заготовительных  расходов на трансформатор №1:

 

 

С=196000*6*1,1

 

С=1293600

 

 

Стоимость стальной ленты  с учетом транспортно-заготовительных расходов на трансформатор №2:

 

С=130500*6*1,1

 

С=861300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.8  Расчет стоимости покупных изделий и полуфабрикатов

 

Расчет в таблице 14 аналогичен расчету таблицы 13. Принять, что все комплектующие изделия, кроме резиновой втулки, изготовляются на том же заводе, поэтому транспортно-заготовительные расходы (10%) учесть только для резиновой втулки.

Результаты расчетов свести в таблицу 14 (форма 8).

 

Количество скоб на годовую  программу (трансформатор №1)

 

К=2*140000

К=280000

 

Количество скоб на годовую  программу (трансформатор №2)

 

К=1*145000

 

К=145000

 

Цена за единицу резиновой  втулки с учетом транспортно-заготовительных  расходов

 

Р=0,2*1,1

 

Р=0,22

 

Стоимость скоб на годовую  программу (трансформатор №1)

 

С=280000*2,5

 

С=700000

 

Стоимость резиновой  втулки на годовую программу (трансформатор  №1)

 

С=280000*0,22

 

С=61600

 

Стоимость скоб на годовую  программу (трансформатор №2)

 

С=145000*2,1

 

С=304500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.  Расчет потребности во вспомогательных материалах

 

Расчет потребности  во вспомогательных материалах, связанных  и несвязанных с работой оборудования, производится по нормативам, приведенным  в приложении Л.

Результаты расчетов свести в таблицу 15 (форма 9).

 

Материалы, связанные  с работой оборудования:

 

Стоимость масла машинного  «индустр»-45 для намоточных станков  НС-1 (в количестве 73 шт.) с учетом транспортно-заготовительных расходов:

 

С=73*0,5*0,6*1,1

 

С=289,08

 

Материалы, не связанные с работой оборудования:

 

Расход на годовую  программу жести для трансформатора №1:

 

Р=0,002*140000=280

 

Расход на годовую  программу жести для трансформатора №2:

 

Р=0,0015*145000=217,5

 

Стоимость жести для  трансформатора №1 с учетом транспортно-заготовительных расходов:

 

С=280*1,8*1,1

 

С=554,40

 

Стоимость жести для  трансформатора №2с учетом транспортно-заготовительных  расходов:

 

С=217,5*1,8*1,1

 

С=430,65

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.10 Смета цеховых расходов

 

Цеховые расходы –  это расходы, которые носят общецеховой  характер, из-за чего их невозможно непосредственно  отнести на конкретные виды продукции. Поэтому распределение этих расходов на себестоимость продукции осуществляется каким-либо косвенным способом: наиболее часто применимым способом является разнесение по проценту к прямой заработной плате. Смета цеховых расходов составляется по следующим статьям:

 

Статья 1. Заработная плата наладчиков и настройщиков оборудования, смазчиков. Начисления на социальные нужды на зарплату в размере 38,5 %. Выбрать из таблицы 11.

З=243370,23+93697,54

З=337067,77

Статья 2. Расход по материалам для содержания производственного оборудования определяется на основании расчетов, произведенных в таблице 15 (расходы, связанные с работой оборудования).

Из таблицы 15

Р=2110,73

 

Статья 3. Годовое потребление электроэнергии для технологических и двигательных целей (работа оборудования, сварка, проверка узлов и т.д.) определяется  в квт-час по активной мощности  и плановому годовому фонду времени работы оборудования по формуле:

 

Годовое потребление  электроэнергии установкой обезжиривания:

W=5*5,5*3853,2*(0,75*0,99)/(0,8*0,8)

W=122460,94

 

Общее потребление электроэнергии установкой обезжиривания:

W_общ=122460,94*0,13

W_общ=15919,92

где -  W_e- количество единиц е-го оборудования, шт.;

 

Р_е – активная мощность, кВт, е-го оборудования, шт.;

F_об- годовой фонд времени работы оборудования, станко-часы, (таблица 1);

К_м- коэффициент машинного времени (0,7-0,75);

К_з- коэффициент загрузки оборудования;

h_кпф- коэффициент полезного действия, 0,8;

h_{пот.сет.}- коэффициент потерь в сетях, 0,8.

 

Годовое потребление  электроэнергии приборами лаборатории  принять в размере 0,25-0,30 от стоимости  электроэнергии, потребляемой оборудованием.

W_лаб=435983,38*0,3

W_общ=130795,02

 

Стоимость одного квт-ч  силовой энергии принять равной 13 коп.

Статья 4. Расходы по инструменту и малоценным приспособлениям принять в размере 350 руб. на один станок и 250 руб. на один агрегат на участке по изготовлению сердечников.

Р=15*350+(5+8+9+9+13+7+12+6+11)*250

Р=25250

 

Статья 5. Затраты на текущий ремонт оборудования состоят из заработной платы ремонтных слесарей и электромонтеров, основной, дополнительной, начислений на соц. нужды в размере 38,5% (из таблицы 11), расходов на материалы, запасные части и др. затрат по ремонту.  

Затраты на запасные части  и материалы принять в размере 3-4% от стоимости оборудования. Общая  сумма расходов в год на ремонт не должна превышать 7-10% от стоимости  производственного оборудования.

Р=(185767,81+71520,61)+5323340,00*4%+5323340,00*10%

Р=1002556,01

 

Статья 6. Амортизацию вспомогательного оборудования принять равной 6% от стоимости вспомогательного оборудования. Стоимость вспомогательного оборудования принять равной 40% от основного оборудования.

А=5323340,00*40%*6%

А=127760,16

 

Статья 7. Заработная плата, основная и дополнительная, и начисления на соц. нужды РСС и МОП.

З=787200+51600+16800+303072+19866+6468

З=1185006

 

Статья 8. Заработная плата, основная и дополнительная, распредов. вспомогательных рабочих-настройщиков, испытателей трансформаторов, кладовщиков, разнорабочих, контролеров ОТК, транспортных рабочих и начислений на соц. страхование из таблицы 11.

З=1030651,31+396800,75

З=1427452,06

 

Статья 9. Включает все доплаты до часового, дневного и месячного фонда заработной платы производственных рабочих, начисленные в соответствии с производственными расчетами по таблице 7.

Д=(16131039,15+16114926,16+18444402,51)/12

Д=4224197,32

 

Статья 10. Включает начисления на заработную плату (основную и дополнительную) производственных рабочих в размере 38,5%.

З=7101094,97

Статья 11. Расходы на вспомогательные материалы определить согласно таблице 15 (не связанные с работой оборудования).

М=118094,68

 

Статья 12. Расчет расхода пара на отопление и вентиляцию производится по формуле:

 

 где 

q-расход тепла на 1м³ здания, 15-20 ккал/час;

площадь здания принять  из расчета 5м² на каждого работающего, высоту здания принять 4 метра;

H- число часов в отопительном периоде, 4320 часов;

V- объем здания в м³, определяется по расчету;

i-теплота испарения, ккал/кг, 540 ккал/кг.

 

Число работающих:

Ч=738+46+5+2+143+4

Ч=938

 

Объем здания:

О=5*4*938

О=18760,00

 

Расчет расхода пара на отопление:

Р=20*4320*18760/540*1000

Р=3001,60

 

Цену тонны пара условно принять равной 57 рублей (цена пара зависит от ряда частных факторов – разряда и системы котельной, стоимости топлива и т.д.)

Расход электроэнергии на освещение принять в количестве 12-15 Вт в час на 1м² площади пола цеха (включая служебные и бытовые помещения).

 

Расход электроэнергии на освещение:

Э=15*5*938/1000

Э=70,35

 

Стоимость 1 Квт/час осветительной  электроэнергии принять 15 коп.

Стоимость осветительной  электроэнергии:

С=70,35*0,15*2500

С=26381,25

 

Годовое число часов  осветительной нагрузки, исходя из двусменной работы, принять равным 2500 часов. Расходы воды для хозяйственных и питьевых нужд принять в количестве 25 литров на каждого работающего в смену.

Стоимость 1 000 литров принять 60 коп.

Стоимость воды:

В=25*938*366

В=8582700,00

С=8582700*0,6/1000

С=5149,62

Статья 13. Амортизация  основных фондов цеха начисляется в  размере:

• 13% от стоимости производственного и хозяйственного инвентаря;
• 2,0% от стоимости здания.

Стоимость производственного  и хозяйственного инвентаря принять  в размере 1,5% от стоимости производственного оборудования;

С=5323340,00*1,5%

С=79850,10

Стоимость здания цеха определить исходя из кубатуры помещения цеха и стоимости 1м³ здания.

Стоимость 1м³ производственной площади и бытовых помещений принять равной 31 руб.

С=18760*31

С=581560

Амортизация основных фондов цеха:

А=79850,10*13%+581560*2%

А=22011,71

Статья 14. Расходы на текущий ремонт здания принять в размере 3% от его стоимости.

Р=582180*35