Управление денежными потоками промышленного предприятия

Любое предприятие в процессе своей деятельности испытывает потребность в финансовых ресурсах, необходимых для осуществления взаимоотношений с другими юридическими и физическими лицами. Бесперебойный кругооборот денежных потоков в воспроизводственном процессе означает выполнение обязательств перед бюджетом, партнерами, отсутствие просроченных долгов перед предприятием и у самого предприятия, нормальную платежеспособность, необходимую финансовую устойчивость, кредитоспособность и рентабельность.

Введение 3
1. Экономическая сущность денежных потоков 5
1. 1. Содержание денежных потоков 5
1. 2. Классификация денежных потоков 8
1. 3. Задачи и источники анализа денежных средств предприятия. 13
1. 4. Сравнительная характеристика методик анализа денежных потоков 15
2. Анализ денежных потоков в ОАО «Новый путь» 19
2. 1. Организационно-экономическая характеристика ОАО «Новый путь» 19
2. 2 Анализ обеспеченности ОАО «Новый путь» оборотными средствами 36
2. 3. Анализ остатков денежной наличности ОАО «Новый путь» 38
2. 4. Анализ движения денежных потоков на основе прямого метода 42
2. 5. Анализ движения денежных потоков на основе косвенного метода 46
2. 6. Факторный анализ движения денежных потоков 52
2. 7. Эффективность использования денежных средств 60
3. Резервы совершенствования движения денежных потоков и повышения эффективности использования денежных средств 65
3. 1. Повышение эффективности использования денежных средств 65
3. 2. Ускорение оборачиваемости оборотных средств ОАО «Новый путь» 68
3. 3. Резервы роста прибыли производства 69
3. 4. Прогноз денежного потока ОАО «Новый путь» 71
Выводы и предложения 74
Список литературы 77
Приложения 79