Анализ финансового состояния АО «УкрСиббанк»

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ УКРАИНЫ

КРЫМСКИЙ  ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

КИЕВСКОГО НАЦИОНАЛЬНОГО  ЭКОНОМИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА ИМ.В.ГЕТЬМАНА  
 
 
 
 

Индивидуальная  работа №2

по дисциплине «Ситуационное моделирование»

на тему:

«Анализ финансового состояния       АО «УкрСиббанк»». 
 
 
 

                                                   Выполнила:

                                                   студентка  V курса

финансово- учетного           факультета

                                                   группа БД- 51

                                                   Шевчун Наталья  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

СИМФЕРОПОЛЬ

2011

      Общая организационно экономическая  характеристика

      ПАО «УкрСиббанк»

      Публичное акционерное общество «УкрСиббанк» является правопреемником коммерческого инновационного банка Харьковинкомбанк, основанного 04 мая 1990 года Собранием Учредителей, зарегистрированного Госбанком СССР 18 июня 1990 года и перерегистрированного в Национальном банке Украины 28 октября 1991 года.

      Банк  является юридическим лицом в  форме публичного акционерного общества в соответствии с действующим  законодательством Украины и  имеет этот статус с момента его  регистрации в Единственном Государственном  реестре юридических лиц и  физических лиц - предпринимателей.

      В апреле 2006г. завершилась сделка по покупке 51,0% акций УкрСиббанка французским  банком BNP Paribas. В июне 2009 г. доля BNP Paribas в УкрСиббанке увеличена до 81,42%.

      BNP Paribas входит в десятку крупнейших  мировых банков, работает в более чем 80 странах мира. Французский банк – лидер в сфере торгового и структурного финансирования и выпуска долговых ценных бумаг. Штаб-квартира находится в Париже. По данным журнала Global Finance (2009), BNP Paribas признан одним из самых надежных банков мира.

      АО  «УкрCиббанк» входит в первую пятерку  наибольших банков Украины (по показателям  капитала, активам, кредитному портфелю) и придерживаясь своей стратегии  стремится стать основным универсальным  операционным Банком для своих клиентов. Стратегия Банка направлена на последующее развитие Банка и удержание лидерских позиций на рынке банковских услуг в Украине. Однако, экономический кризис, который начался в Украине в 2008 и развернулся в 2009-2010 годах, внес свои коррективы в стратегию развития Банка. Первоочередными стратегическими целями Банка на данный момент является:

• укрепление своей позиции на рынке Украины, как ведущего универсального Банка, который предоставляет широкий спектр высококачественных банковских продуктов;
• повышение качества активов;
• оптимизация расходов Банка без ухудшения условий и качества обслуживания;
• повышение рыночной позиции в корпоративном секторе;
• последующее развитие в сфере розничного бизнеса;
• удержание позиций в инвестиционном банковском секторе Украины.

      Таким образом, стратегия банка нацелена на развитие розничной и инвестиционно-банковской деятельности, а также на расширение международного бизнеса.

      УкрСиббанк  как современный и динамичный банк ставит перед собой амбициозные цели и задачи для развития и обслуживания как розничного, так и корпоративного бизнеса, однако основным направлением работы остается, как и в 2010 году, уменьшение кредитного риска. Также важным направлением работы Банка в 2011 году было увеличение клиентской базы за счет развития потребительского кредитования физических лиц, наращивания темпов кредитования корпоративного бизнеса, а также развития уровня обслуживания клиентов и увеличение ассортимента клиентских продуктов, включая развитие мультиканального банкинга. Будет также продолжено совершенствование структуры Банка.

      Оценив  значительные перспективы развития малого и среднего бизнеса в Украине, УкрСиббанк реализует стратегии  активного проникновения на этот рынок, с максимальной эффективностью по доступным ценам предоставляя ряд простых банковских продуктов каждому субъекту хозяйственной деятельности в любом отделении банка. Банку удалось существенно нарастить клиентскую базу за счет привлечения новых клиентов - юридических лиц. Высокие темпы роста клиентской базы достигнуты благодаря продвижению наиболее популярных продуктов, упрощению тарифной политики, снижению процентных ставок по кредитам, расширению количества отделений банка, что обслуживают предприятия малого и среднего бизнеса.

      На 01.06.2010 г. филиальная сеть УкрСиббанка  состояла из 744 универсальных отделений по всей Украине. Клиентами банка являются более 258 тысяч корпораций, средних и малых предприятий Украины, количество клиентов физических лиц превышает 1,6 миллиона.

      Благодаря уникальному опыту УкрСиббанк может  предоставлять консультации украинским компаниям по вопросам привлечения внешнего финансирования, а также получения ими международных кредитных рейтингов.

Общее финансовое положение  АО «УкрСиббанк»

    Результаты  деятельности АО «УкрСиббанк» за отчетный год раскрываются в Отчете о финансовых результатах и примечаниях к нему (Таблица 1).

    Таблица 1

Отчет о  финансовых результатах АО «УкрСиббанк» за 2010 год (тыс.грн)

 

    Финансовый  результат деятельности Банка является отрицательным и составляет убыток в размере 3 млрд. грн.

    Основными  причинами являются:

    - увеличение расходов на формирование резервов под задолженность клиентов по кредитам на 0,7 млрд. грн.: в 2009 году объем расходов на формирование резервов составил 4,1 млрд. грн., В 2010 году - 4,8 млрд. грн.;

    - увеличение административных и прочих операционных расходов на 0,7 млрд. грн.;

    - снижение положительного результата от переоценки валюты (на 0,4 млрд. грн) - в течение 2010 года колебания курса гривни по отношению к иностранным валютам были не значительными в отличие от 2009 года;

    - снижение процентных доходов на 0,2 млрд. грн. - как следствие существенного уменьшения объема кредитной задолженности клиентов (по сравнению с 2009 годом задолженность уменьшилась на 10,3 млрд.грн.).

    Чистый  процентный доход Банка в 2010 году составил 2,9 млрд. грн., что составляет 80% от общего объема доходов, полученных Банком в 2010 году.

      Процентный доход Банка имеет  следующую структуру:

    - Процентные доходы от операций с банками - 1,7%;

    - Процентные доходы от кредитования - 94,8%;

    - Процентные доходы по ценным бумагам в портфеле банка на продажу - 3,5%.

    Наиболее  существенной составной частью процентных доходов являются доходы от кредитования клиентов корпоративного и розничного сегментов рынка, вследствие наращивания кредитного портфеля в предыдущие года.

    Процентные  расходы имеют следующую структуру:

    - Процентные расходы по операциям с банками - 46,5%;

    - Процентные расходы по средствам, которые получены от клиентов - 43,2%;

    - Другие - 10,3%.

    Основными составляющими процентных расходов являются расходы по привлечению средств банков - инвесторов. В 2010 году также увеличились расходы по средствам клиентов, это связано с увеличением доверия клиентов к банковской системы и массового возвратом депозитов клиентов (остатки на счетах физических и юридических лиц увеличились на 3,7 млрд. грн.по сравнению с 2009 годом).

    Чистый  комиссионный доход Банка в 2010 году составляет 527,3 млн. грн., удельный вес которых 14,7% от общего объема доходов, полученных Банком в 2010 году.

      Чистый торговый доход за 2010 год  - 162 млн. грн. (4,5% от общего объема  доходов).

      Прочие доходы за 2010 год составляют 46 млн. грн., В том числе доход от участия в капитале - 13 млн. грн.

      Административные и прочие операционные  расходы Банка за 2010 год составляют 2,5 млрд. грн., что на 0,7 млрд. грн. больше чем в 2009 году.

    Отсроченый налоговый актив за 2010 год составил 0,7 млрд. грн.

    

    Рисунок 1 Структура доходов Банка

    На  конец 2010 года структура активов Банка имела следующий вид:

• наибольший удельный вес приходился на кредиты, предоставленные клиентам - субъектам хозяйственной деятельности и физическим лицам - 28,3 млрд. грн. (61,1% активов);
• средства в других банках на отчетную дату составили 1,5 млрд. грн. (3,2%);
• денежные средства и их эквиваленты - 6,5 млрд. грн. (14,0%);
• ценные бумаги в портфеле банка на продажу 6,4 млрд. грн. (13,8%);
• инвестиции в ассоциированные компании - 0,3 млрд. грн. (0,7%);
• основные средства и нематериальные активы 1,5 млрд. грн. (3,3%);
• другие финансовые активы - 0,4 млрд. грн. (1%);
• другие активы - 0,1 млрн. грн. (0,1%);
• отложенный налоговый актив - 1,2 млрд. грн.(2,6%).

    Основной причиной значительного уменьшения активов Банка является уменьшение объемов кредитов и задолженности клиентов. На начало 2011 года задолженность клиентов составила 28,3 млн. грн., то есть на 26,8% меньше, чем на начало 2010 года. Но несмотря на уменьшение задолженности клиентов по кредитам, эта статья занимает наибольший удельный вес в структуре активов Банка - 61,1%.

    

    Рисунок 2 Структура активов Банка

    Наряду  с уменьшением активов Банк уменьшает  свои обязательства: в течение 2010 года Банк уменьшил привлеченные средства других банков 3,1 млрд. грн. (или на 19,8%), своевременно и в полном объеме рассчитываясь за своим обязательствам.