Биография Михаила Ходорковского

                                       Биография Михаила Ходорковского

Михаил Ходорковский родился 26 июня 1963 года в Москве в  самой обычной семье. Его родители - инженеры, всю жизнь проработали на заводе «Калибр». Семья жила скромно, в коммунальной квартире. Собственная квартира появилась у них в 1971 году.

С детства Михаил увлекался  химией, закончил школу с углубленным  преподаванием химии, а в 1981 году поступил в Московский химико-технологический  институт им. Д. Менделеева. 
Поскольку его семья жила крайне скромно, а он считал невозможным находиться на содержании у родителей, с первого курса Михаил параллельно с обучением подрабатывал плотником в жилищном кооперативе. Это не мешало ему хорошо учиться – все годы, проведенные в институте, он был лучшим студентом курса. Однако несмотря на прекрасную успеваемость и работу в комсомоле, распределение после окончания института принесло ему разочарование – из-за пресловутого «пятого пункта» (отец Михаила Ходорковского – еврей), он не смог получить направление в научно-исследовательский институт, чьей тематикой особенно интересовался.

Несмотря на то, что Михаил Ходорковский осознал, что возможности научной карьеры в СССР для него ограничены, падать духом он себе не позволил. К тому времени он был уже женат на своей однокурснице Елене, имел маленького сына и был вынужден думать не столько об амбициях, сколько о хлебе насущном.  
Михаила заинтересовали новые возможности, которые предоставляла предприимчивым и энергичным людям перестройка. Ему пришло в голову, что именно сейчас могут быть востребованы инновационные научно-технические проекты, многие из которых годами пылились на полках их авторов из-за неповоротливости бюрократической машины. Михаил решил заняться внедрением новых научно-технических разработок в производство - в 1987 году он создает Центр научно-технического творчества молодежи. Параллельно с работой он, как всегда, учится – на этот раз в Плехановском институте народного хозяйства. Центр быстро стал эффективной и успешной организацией - мостом между остро нуждавшимся в свежих технологических идеях производстве и фундаментальной наукой.

Чем занимался молодежный научный центр? Главным образом переводом безналичных денег в наличные. По всему Советскому Союзу, образуя гигантский архипелаг, были разбросаны многочисленные научно-исследовательские институты, многие из которых, хотя и не все, работали на холодную войну, выполняя заказы Министерства обороны, и располагали большими излишками безналичных средств. Ходорковский, пользуясь привилегиями комсомольского работника, мог организовать "временные творческие коллективы". Под этим часто подразумевались группы сотрудников, которые уже работали в институте или на предприятии, но иногда действительно временные группы со стороны. Главное преимущество такого "временного творческого коллектива" заключалось в том, что ему можно было на законных основаниях платить наличными. Затем Ходорковский снова благодаря своей принадлежности к комсомолу мог от имени коллектива заключить контракты на выполнение исследовательского проекта, составление компьютерной программы или строительство какого-то сооружения для института. Иногда соглашение заключалось для соблюдения формальности и касалось проекта, над которым они уже работали, иногда это был новый проект. Главным было то, что Ходорковский мог взять у института безналичные деньги и превратить их в наличные, чтобы заплатить "временному творческому коллективу". Это были совсем не пустяки, а реальные деньги — бездействующие государственные субсидии превращались в крупные суммы наличными...

Из журнала "Коммерсантъ Власть", №13 (717), 09.04.2007

Что делал с ними Ходорковский? "Мы копили безналичные  деньги,— сказал он мне.— Людей не интересовали безналичные деньги, потому что с ними ничего нельзя было сделать". Хочу напомнить читателю, что Ходорковский намного опередил молодых людей своего поколения. В двадцать четыре года он обладал огромным запасом безналичных денег советского правительства. "Я копил их,— сказал он.— Я знал наверняка, что мы сможем что-нибудь придумать. Мы накопили их очень много". Поскольку речь шла о виртуальных деньгах, существовавших только в бухгалтерских книгах, у Ходорковского, несомненно, было разрешение иметь их на своем счете, а также возможность распоряжаться счетом, принадлежавшим кому-то другому. Эти деньги нельзя было хранить в коробке из-под обуви.

На следующем  этапе, по словам Ходорковского, он нашел  предприятия, готовые обменять безналичные  средства на высоко ценившуюся иностранную  валюту. Это были внешнеторговые компании, торговавшие главным образом  древесиной и располагавшие большим  количеством твердой валюты 
В 1989 году заработанные Центром деньги стали основой для организации одного из первых в России коммерческих банков – банка МЕНАТЕП. Это был благоприятный период для банковского сектора – как государственным, так и коммерческим предприятиям, нужны были кредиты. Банк активно участвовал в ряде государственных программ - в частности, был уполномоченным банком госкомпании «Росвооружение». Михаил Ходорковский работал чрезвычайно много.

В это время он встретил девушку, которая стала его второй женой - она работала в его банке экспертом отдела валютных операций. В 1991 году он снова стал отцом – Инна родила дочь Настю. 
Приватизация

Распад СССР и приход к власти Бориса Ельцина резко ускорили переход российской экономики на рыночные рельсы. Была осуществлена масштабная программа приватизации, в ходе которой значительная доля российской промышленности оказалась сконцентрирована в руках нескольких финансово-промышленных групп (ФПГ), ядром которых являлись коммерческие банки, а реальными владельцами — те, кого впоследствии назовут «олигархами».

«Менатеп», как и другие коммерческие банки, принял активнейшее участие в приватизации — в качестве наиболее прибыльных руководством банка были определены такие сферы, как текстильная промышленность, пищевая промышленность, строительство, промышленность строительных материалов, цветная металлургия (титан и магний), производство минеральных удобрений.

В 1995 году, по завершении «ваучерной» приватизации, российская экономика, однако, оставалась в удручающем состоянии. В то время как дельцы, близкие к правительственным кругам, зарабатывали огромные состояния, задержки по заработной плате работникам бюджетных и акционированных предприятий достигали чудовищных размеров. Продолжавшаяся война в Чечне требовала постоянного финансирования. В этих условиях руководство страны не нашло лучшего выхода, кроме как обратиться за кредитами к наиболее крупным коммерческим банкам. В качестве обеспечения по кредитам банки потребовали предоставить им во внешнее управление контрольные пакеты предприятий, которые государство предполагало оставить в своей собственности и не планировало выставлять на продажу за ваучеры — предприятия нефтяной отрасли, морские пароходства, гиганты чёрной и цветной металлургии. Было выставлено условие — если в течение года государство не сможет расплатиться по кредитам, то эти предприятия будут проданы через так называемые «залоговые аукционы». Банкиры изначально определились со своими приоритетами, разделив между собой объекты собственности, выставлявшиеся на продажу, и скандалы, которые попытались поднять те, кто не смог пробиться в «круг избранных», быстро сошли на нет.

Государство не расплатилось, и пакеты акций компаний «ЮКОС», «Норильский никель», «Сибнефть», «Сургутнефтегаз», «Лукойл», «СИДАНКО», «Мечел», «Нафта-Москва», Новолипецкого металлургического комбината, Мурманского и Новороссийского морских пароходств, Туапсинского морского торгового порта и Северо-Западного пароходства перешли в частные руки. «Менатеп» был лишь одним из нескольких банков, участвовавших в сделке с залоговыми аукционами. Как писал старший редактор журнала Forbes Пол Хлебников: «Осенью 1995 г. его банк МЕНАТЕП получил право на участие в аукционе на 45%-й пакет акций госкомпании „ЮКОС“. После того как иностранные инвесторы (они не имели права участвовать. — „Ведомости“) и российские претенденты были дисквалифицированы, Ходорковский и пять его партнеров стали владельцами 78 % акций компании, заплатив $309 млн.»^[29].

Став владельцем ЮКОСа, Ходорковский увлёкся развитием  нового, промышленного бизнеса. Банком «Менатеп» занялась команда наёмных менеджеров, которая впоследствии (после дефолта 1998 года) создала на базе его петербургского филиала новый банк — «Менатеп СПб», а ещё позднее выделила из него инвестиционный банк «Траст» и полностью выкупила банковский бизнес у команды Ходорковского. Банк, однако, сохранял тесные связи с компанией ЮКОС и во многом существовал за счёт её финансовых потоков.

В результате дефолта 1998 года банк «Менатеп» потерпел крах, будучи неспособным выплатить крупные кредиты в иностранной валюте, и потерял лицензию. Ходорковский, чтобы не утратить контроль над ЮКОСом, заявил о намерении осуществить дополнительную эмиссию акций, в результате которой пакет акций, находившийся в залоге у кредиторов, мог обесцениться. В этой ситуации банки предпочли пойти на убытки, уступив акции Ходорковскому. Это на долгие годы подорвало репутацию Ходорковского, «Менатепа» и ЮКОСа в международных финансовых кругах. Лишь в 2003 году Ходорковский решился вновь обратиться в западные банки с просьбой о новом займе.

Параллельно с  реформой управления бизнесом руководство  ЮКОСа прибегало к так называемой налоговой оптимизации, пользуясь многочисленными юридическими лазейками, позволяющими снизить объём налоговых отчислений

занижение налогооблагаемой базы, продажа нефти через трейдерские фирмы-«однодневки», зарегистрированные в регионах с льготным налогообложением, применение трансфертного ценообразования,продажа нефти под видом «скважинной жидкости», применение схемы «обратного зачёта» и т. д. Подобные схемы в том или ином сочетании использовались всеми российскими нефтяными компаниями, однако вариант со «скважинной жидкостью» применялся только «ЮКОСом». По утверждению Юлии Латыниной, идея продажи так называемой «жидкости на устье скважины», являвшейся основным способом минимизации местных налогов, была «лучшим изобретением ЮКОСа». В действительности же этот способ минимизации налогов был «позаимствован» у США

Утром 25 октября 2003 самолёт Ходорковского, направлявшийся в Иркутск, совершил посадку для дозаправки в аэропорту Новосибирска. Как только самолёт остановился, он был блокирован сотрудниками ФСБ. В тот же день Ходорковский был доставлен в Москву, предстал перед судом и был помещён в следственный изолятор «Матросская тишина в США. 
Восемь эпизодов в деле Ходорковского В деле Михаила Ходорковского восемь эпизодов, по которым ему предъявлено обвинение по семи статьям Уголовного кодекса. Прокуратура считает, что в 1994 году Ходорковский создал организованную группу в которую вошли ряд сотрудников "Менатепа", в том числе президент банка Платон Лебедев. Если нарушить хронологический порядок обвинительного заключения, то в деле явно вырисовываются два фрагмента - апатитовый и налоговый

Приватизация "Апатита"  
Первый эпизод в "деле Ходорковского" касается приватизации ОАО "Апатита" - основного российского поставщика фосфорного сырья для предприятий по производству удобрений. 20% его акций были выставлены на продажу на инвестиционном конкурсе, который летом 1994 года проводился Фондом имущества Мурманской области. Принимавшие участие в конкурсе компании "Интермединвест", "Волна", "Малахит" и "Флора" следствие называет подставными, поскольку они возглавлялись сотрудниками банка "Менатеп". "Менатеп" же выступал гарантом по исполнению условий конкурса последними тремя компаниями, и 27 июня 1994 г. Лебедев подписал соответствующие гарантийные письма.  
 
Наилучшие условия из трех претендентов предложило АОЗТ "Интермединвест" (19 900 000 млн. неденоминированных рублей), которое и было признано победителем конкурса. Однако эта компания отказалась приобретать акции "Апатита". Последовали ее примеру и все остальные участники конкурса, за исключением АОЗТ "Волна", которое и оказалось окончательным победителем, хотя изначально оно предлагало наихудшие условия (563 170 млн. руб. в течение года, в том числе 79 600 млн. рублей в течение месяца). 1 июля 1994 г. АОЗТ "Волна" и Фонд имущества Мурманской области подписали договор купли-продажи акций ОАО "Апатит" в количестве 415 803 штук за 415 млн. 803 тыс. неденоминированных рублей. При этом прокуратура считает, что цена акций была намного ниже рыночной.  
Затем 28 июля 1994 г. был подписан договор о выполнении инвестиционной программы, по которому АОЗТ "Волна" должно было с 1 июля 1994 г. по 1 июля 1995 г. вложить в "Апатит" 563 млрд. 170 млн. неденоминированных рублей (при этом 30% этой суммы, в течение месяца). Однако инвестиции так и не были произведены.  
16 ноября 1994 г. Фонд имущества Мурманской области уведомил АОЗТ "Волна" о своем намерении расторгнуть договор купли-продажи акций "Апатита". А в конце ноября с таким же иском обратилась в Арбитражный суд и прокуратура. В связи с этим деньги были срочно переведены на счет комбината в банке "Менатеп", и 16 августа 1995 г. директор АОЗТ "Волна" Крайнов представил в Арбитражный суд Москвы платежные поручения. И хотя деньги в те же дни были немедленно возвращены на спецсчет АОЗТ "Волна", 16 августа 1995 г. суд отказал в удовлетворении иска прокурору Мурманской области.  
А спустя год - в июне 1996 г. акции "Апатита" были перепроданы ряду связанных с Ходорковским компаний (сначала - ООО "Наутилус" и ООО "Даная", а в последующем ООО "Гейм", АОЗТ "Аннет", ООО "Самоцвет" и ООО "Ринг").  
Прокуратура считает, что Ходорковский и члены его группы не собирали осуществлять инвестиции в ОАО "Апатит" и обвиняет экс-главу "Юкоса" в том, что он в организованной группе незаконно приобрел право на госпакет акций предприятия на сумму 283 млн. 142 тыс. 283 доллара США, что соответствовало 563 млрд. 170 млн. неденоминированных рублей (п.п. "а", "б" ч.3 ст.159 УК РФ).  
 
Неисполнение судебного решения  
Второй эпизод в деле Ходорковского также связан с предприятием "Апатит".  
12 февраля 1998 г. апелляционная инстанция Арбитражного суда Москвы отменила предыдущее судебное решение и аннулировала договор купли-продажи акций комбината, поскольку инвестиции так и не были осуществлены. Впрочем, исполнить решение не удалось, поскольку АОЗТ "Волна" акции уже не принадлежали.  
В итоге в 2002 году ЗАО "Международное финансовое объединение "Менатеп" предложило урегулировать проблему, и было заключено мировое соглашение с РФФИ(Российский фонд фундаментальных исследований), согласно которому ЗАО "Волна" перечислило 478.914.197 рублей, эквивалентных 15.130.000 долларам. То есть разницу между рыночной и номинальной стоимостью 20% пакета акций ОАО "Апатит". 22 ноября 2002 г. Арбитражный суд Москвы утвердил это мировое соглашение. Однако прокуратура считает, что действительная рыночная стоимость акций составляла в то время 62 млн. долларов. По этому эпизоду Ходорковскому было предъявлено обвинение в злостном неисполнении служащим коммерческой организации вступившего в законную силу решения суда (ч. 3 ст. 33. ст. 315 УК РФ).  
Реализация апатитового концентрата  
Третий эпизод также относится к "апатитовому фрагменту". Экс-главу "Юкоса" обвиняют в том, что он, поставив своих людей во главе комбината, присвоил средства, полученные от продажи его продукции. Апатитовый концентрат на протяжении 1999 - 2000 года перепродавался сначала ряду российских, а затем зарубежных компаний, связанных с Ходорковским. Проходя через Польшу, Бельгию, Норвегию, Данию, Израиль, Канаду, Мальту, Болгарию, Литву, апатитовый концентрат постоянно дорожал, и в результате цена на сырье постоянно росла с 26 долларов до 78,5 долларов США за метрическую тонну. А разницу в отпускной и конечной стоимости (2.831.574,75 долларов) Ходорковский, по мнению следствия, присвоил себе. По этому эпизоду ему было предъявлено обвинение в неоднократном присвоении чужого имущества в крупном размере (п.п. "а", "б" ч.3 ст. 160 УК РФ).  
 
Кроме того, следствие считает, что акционеры комбината, в том числе государство, владеющее 20% его акций, недополучили дивиденды, так как в результате этих операций чистая прибыль снизилась на 6.168,043.000 руб. В связи с этим Ходорковского обвинили в неоднократном причинении организованной группой путем обмана крупного имущественного ущерба собственникам имущества при отсутствии признаков хищения ("а", "б" ч. 3 ст. 165 УК РФ).  
Четвертый эпизод 
В четвертом эпизоде речь идет о сбыте нефти и нефтепродуктов предприятий, входящих в НК "ЮКОС", в зонах с льготным налогообложением (ЗАТО (Закры́тое администрати́вно-территориа́льное образова́ние — городской округ, в пределах которого расположены промышленные предприятия по разработке, изготовлению, хранению и утилизации оружия массового поражения, переработке радиоактивных и других материалов, военные и иные объекты, для которых устанавливается особый режим безопасного функционирования и охраны государственной тайны, включающий специальные условия проживания гражданг.)"Лесной" Нижнетуринского района Свердловской области компаний) в 1999-2000 гг. и об уплате налогов не денежными средствами, а векселями НК "ЮКОС".  
Через компании ООО "БИЗНЕС-ОЙЛ", ООО "Митра", ООО "Вальд-Ойл", ООО "Форест-Ойл" было организовано движение средств, полученных от оборота сырой нефти и нефтепродуктов. При этом налогообложение этих операций осуществлялось в льготном режиме, так как эти компании были зарегистрированы на территории ЗАТО г. Лесной.  
Однако прокуратура рассматривает получение льгот как уклонение от налогов, заявляя, что эти компании на территории ЗАТО деятельность не осуществляли. Кроме того, налоги были уплачены простыми векселями ОАО "НК ЮКОС", хотя по ст.45 НК расчет с казной должен производиться денежными средствами. Всего по подсчетам прокуратуры за 1999-2000 гг. было совершено уклонение от уплаты налогов на общую сумму 17.395.449.282 руб. В связи с чем Ходорковскому предъявлено обвинение в организации уклонения с группой лиц по предварительному сговору от уплаты налогов с организации в особо крупном размере (ч.3 ст.33. п.п. "а", "г" ч.2 ст.199 УК РФ).  
Незаконный возврат налогов из бюджета  
С операциями в ЗАТО "Лесное" связан и следующий эпизод в деле Михаила Ходорковского - возврат из бюджета переплаченных налогов. В декабре 2000 г. администрации города было представлено заключение руководителя инспекции МНС РФ по г. Лесному Карфидова о том, что ООО "БИЗНЕС-ОЙЛ", ООО "Форест-Ойл", ООО "Вальд-Ойл" и ООО Митра" переплатили налог на прибыль на сумму в 128.691.355,88 руб. В заключении говорилось, что эти средства должны быть возвращены этим компаниям. После начатой в Лесном налоговой проверки данные компании прошли через целую цепочку присоединений к различным компаниям. А вместе с этими фирмами переходило и их право на возврат налогов из бюджета.  
Однако прокуратура считает, что в действительности переплаты не существовало, поскольку налоги оплачивались не денежными средствами, а векселями.  
В результате, по мнению следствия, Ходорковский незаконно получил из бюджета 407.120.540,28 руб., принадлежащих государству. В связи с этим ему было предъявлено обвинение в хищении чужого имущества в крупном размере организованной группой неоднократно путем обмана организовал (п. "а", "б" ч.3 ст.159 УК РФ).  
Гусинский  
Как утверждает следствие, Ходорковский и члены его группы присвоили средства от продажи апатитового концентрата, нефти и уклонения от уплаты налогов. Эти деньги были размещены, как следует из обвинительного заключения, на счетах подконтрольных компаний в зарубежных банках и ОАО КБ "ДИБ" и ОАО КБ "Менатеп Санкт-Петербург". Часть этих средств (2 649 906 620 руб.) была перечислена с 5 июля 1999 г. по 28 апреля 2000 г. под видом вексельных операций компаниям Гусинского (ЗАО "Медиа-Мост", ООО "Делф", ЗАО "Бирон", ЗАО "Сард", ЗАО "Осмет", ООО "ГМ-2", ЗАО "НТВ-Мир кино" в ОАО КБ "Мост-Банк"). В связи с этим Ходорковскому было предъявлено обвинение неоднократном совершении растраты (п.п. "а", "б" ч.3 ст. 160 УК РФ).  
Приватизация "НИУИФа"  
Следующий эпизод в деле Михаила Ходорковского связан с приватизацией АО "Научно-исследовательский институт по удобрениям и инсектофунгицидам им. профессора Я.В Самойлова ("НИУИФ"). В 1995 г. на конкурсе 44% акций НИИ, принадлежавших государству, были приобретены АОЗТ "Уоллтон". По мнению прокуратуры"УОЛЛТОН" была подставной компанией, так как возглавлялось сотрудником МФО "Менатеп" - Усачевым, который выполнял указания Ходорковского и Лебедева.  
Компания "УОЛЛТОН" обязалась инвестировать в НИИ в случае победы 25 000 000 долларов. И, как и при приватизации "Апатита" гарантом выполнения "Уоллтоном" условий конкурса выступал "Менатеп". 12 сентября 1995 г. Комиссия по проведению конкурса признала АОЗТ "УОЛЛТОН" победителем, после чего был заключен договор купли-продажи 44% акций ОАО "НИУИФ", а Ходорковский, по мнению обвинения, получил возможность распоряжаться принадлежащим ННИ комплексом зданий на Ленинском пр-те, который следствие оценило в 40 212 000 000 неденоминированных рублей.  
При этом следствие считает, что группа Ходорковского не планировала осуществлять инвестиции в Институт, в связи с чем экс-главу "Юкоса" обвиняют в совершении мошенничества (п.п. "а", "б" ч.3 ст. 159 УК).  
Следствие также утверждает, что группа Ходорковского, "воспользовавшись "незнанием Классена (руководитель НИИ - ред.) налогового законодательства, ввела последнего в заблуждение". Для того, чтобы не платить налог на прибыль с инвестиций Классену предложили, перевести деньги на счет Института, а потом до конца декабря 1995 г. вернуть их ОАЗТ "УОЛЛТОН". При этом предложение сопровождалось обещанием перечислить институту эти средства в течение 1996 года. Классен согласился на сделку. После этого акции были перепроданы зимой 1996 г. компаниям "Химинвест", "Метакса" и "Альтон". При этом Классен подтвердил выполнение инвестиционных обязательств, а РФФИ этот акт утвердил.  
Однако в 1997 г. по иску РФФИ Арбитражный суд Москвы принял решение о расторжении договора купли-продажи пакета акций на инвестиционном конкурсе. Чтобы не лишиться акций зимой 1998 г. они были срочно переоформлены в собственность других юридических лиц.  
В связи с этим по данному эпизоду Ходорковскому инкриминируется злостное неисполнение служащим коммерческой организации вступившего в законную силу решения суда (ч. 3 ст. 33, ст. 315 УК РФ).  
ПБОЮЛ(предприниматель без образования юридического лица) "Ходорковский"  
Последний эпизод касается уже непосредственно самого Ходорковского. Следствие считает, что он скрывал свои доходы от налогов. В 1998 году он зарегистрировался в качестве предпринимателя без образования юридического лица и таким образом получил право перейти на упрощенную схему налогообложения. После этого он подписал договор об оказании консалтинговых услуг двум офшорным компаниям "Hinchley Ltd" и "Status Services Limited", зарегистрированными на о. Мэн (Великобритания). С получаемых доходов он отчислял налоги как индивидуальный предприниматель, то есть просто оплатив стоимость патента. В итоге в 1998 году он заплатил с вознаграждения за консалтинг в размере 10 747 465 рублей всего 2 004 рубля. А в 1999 году он заплатил с 142 352 000 рублей налогов на 4 008 рублей. Следствие же считает, что Ходорковский никакие консалтинговые услуги не оказывал, и по этим договорам получал зарплату в ЗАО "Роспром" и ООО "ЮКОС-Москва". Прокуратура утверждает, что всего за 1998- 1999 гг. Михаил Ходорковский уклонился от уплаты налогов и страховых взносов на сумму 54 532 186 рублей предъявила ему обвинение в уклонении физического лица от уплаты налога и страхового взноса в государственные внебюджетные фонды в особо крупном размере путем включения в декларацию заведомо искаженных данных о доходах (ч.2 ст. 198 УК РФ).  
Кроме того, в связи с тем, что, по мнению следствия, Ходорковский вносил заведомо ложные сведения в заявления на выдачу патента и перевода на упрощенную систему налогообложения ему также предъявлено обвинение в подделке официальных документов, предоставляющих права и освобождающих от обязанностей в целях их использования (ч.2 ст.327 УК РФ). 

 ·  Обобщим

Первый месяц следствие  велось в условиях повышенной секретности, и о расследовании стало известно лишь 2 июля 2003, когда был арестован  председатель совета директоров Международного финансового объединения «Менатеп» Платон Лебедев.

После ареста Платона Лебедева события развивались стремительно, и сообщения о предъявлении новых  обвинений и проведении обысков  поступали еженедельно. Расследование  дела самого Лебедева было закончено  всего за два месяца. Поначалу его  обвиняли в хищении 20 % акций ОАО  «Апатит», потом добавили ещё ряд  обвинений.

Через некоторое время  последовали обвинения самой  компании ЮКОС в уклонении от уплаты налогов через различные схемы  оптимизации налогов. Последовали  усиленные налоговые проверки за несколько лет.

Самого Михаила Ходорковского  Генпрокуратура поначалу не очень беспокоила — его лишь несколько раз допросили  в качестве свидетеля вскоре после  ареста Платона Лебедева, а потом  надолго оставили в покое. Но уже  осенью 2003 из прокуратуры начали поступать  недвусмысленные намёки о существовании  серьёзных претензий и к Ходорковскому.

Следствие по делу Ходорковского  было закончено также в рекордные  два месяца. Претензии к нему полностью  повторили то, в чём ранее был  обвинён Платон Лебедев — хищение  чужого имущества, злостное неисполнение вступившего в законную силу решения  суда, причинение имущественного ущерба собственникам путем обмана, уклонение  от уплаты налогов с организаций  и с физических лиц, подделку документов, присвоение или растрату чужого имущества  организованной группой в крупном  размере.

По версии следствия, с  которой впоследствии согласился и  суд, Михаил Ходорковский в 1994 году создал организованную преступную группу с  тем, чтобы обманом завладеть  акциями различных предприятий, потом продать их по заниженным ценам  подконтрольным фирмам-посредникам, которые, в свою очередь, реализовывали их уже по рыночным расценкам.

Все активы и счета ЮКОСа  и его дочерних компаний были заморожены. Средства разрешено было снимать  лишь на уплату налогов и зарплаты сотрудникам, всё же остальное уходило  государству в счёт долгов. Компания стала постепенно сокращать персонал, через некоторое время прекратила экспорт нефти в связи с  отсутствием средств на таможенные платежи. Самая крупная нефтяная компания России начала разваливаться.

Процессы над Платоном Лебедевым и Михаилом Ходорковским начались в апреле 2004, затем они  были объединены, и по существу рассмотрение дела началось в июле 2004. Адвокатом  Ходорковского был Генрих Падва.  

Итоги суда по первому  делу