Денежная форма кредита

     Кроме того, применение кредита в качестве источника средств для капиталовложений позволяет более последовательно  контролировать эффективность таких  затрат благодаря определению возможности погашения ссуд за счет прибыли от проводимых мероприятий и установлению сроков погашения ссуд в пределах сроков окупаемости кредитуемых мероприятий. Нужно еще обратить внимание на значительные возможности участия кредита в расширении производства при применении его в качестве источника средств для выполнения лизинговых операций, широко распространенных за рубежом, но пока ещё недостаточно развитых в Российской Федерации. Дальнейшее расширение лизинговых операций является важным направлением повышения роли кредита в развитии экономики. Отмеченные направления применения кредита способствуют бесперебойности и расширению процессов производства и реализации продукции.

     Однако  при удовлетворении таких потребностей возможно использование заемных средств для покрытия различных недостатков в работе предприятий, в том числе образования необоснованно повышенных запасов, покрытия вложений в дебиторскую задолженность и тому подобное.

     Это означает, что характеристика роли кредита как рычага, способствующего бесперебойности производства и его развитию, оказывается прямолинейной, поскольку не исключено применение кредита, которое может повлиять на замедление производства и реализации продукции.

     Такая возможность возлагает немалую  ответственность на кредиторов, которые должны прилагать необходимые усилия для предотвращения втягивания заемных средств в удовлетворение необоснованных потребностей, что вместе с тем ставит под сомнение возможность возврата кредита.

     Что касается потребительского кредита, то его применение позволяет удовлетворять разнообразные потребности населения, в том числе их желание приобрести предметы долговременного пользования до их полной оплаты, внести взнос на получение жилья и другое. Потребительские кредиты способствуют повышению уровня потребления. Источником погашения ссудной задолженности по потребительскому кредиту служит часть предстоящих доходов заемщика. Поэтому предоставлению таких кредитов должна предшествовать тщательная проверка реальности источников погашения.

     Государственный кредит используется главным образом для привлечения средств на покрытие расходов бюджета. Заемные средства для удовлетворения такой потребности могут поступать, как правило, в форме выручки от реализации казначейских обязательств или облигаций, в ряде случаев и в форме банковского или международного кредита.

     Значима роль и ипотечного кредита, при применении которого средства предоставляются  взаймы под залог недвижимого  имущества. Заемные средства могут  использоваться на различные цели, включая производственные и потребительские нужды, а также для удовлетворения других потребностей, включая вложения в основные производственные фонды и фонды обращения.

     Однако  возврат заемных средств здесь  не увязывается с высвобождением средств из вложений в кредитуемые  ценности, как это имеет место при применении некоторых других форм кредита. Во многих случаях источником возврата заемных средств служат предстоящие доходы заемщика. Вместе с тем при предоставлении ссуд под залог незавершенного строительства жилья возврат ссуд увязывается с завершением строительства и реализацией жилья, построенного за счет заемных  средств. Особенности  применения  ипотечного  кредита обуславливают необходимость  обоснованной оценки недвижимости, принимаемой  в залог, определения  реальных возможностей  реализации заложенного имущества, при несвоевременном возврате заемных средств. Такие меры способствуют надежности возврата предоставленных ссуд под залог имущества и направлены на предотвращение возможных потерь кредита.

     3.2. Значение кредита в сфере денежного обращения

       Значительна роль кредита в  сфере денежного оборота –  наличного и безналичного. Это  относится к денежно – кредитным  системам всех стран. В России  Центральный банк РФ монопольно  осуществляет эмиссию наличных  денег и организует их обращение. Важно также то, что поступление наличных денег в обращение и изъятие их из обращения происходят на кредитной основе, через банки. Последнее проявляется, с одной стороны, в том, что выпуск наличных денег в обращение из касс банков при выдаче наличных денег предприятиям, организациям, а также отдельным гражданам возможен, если у них имеются остатки на счетах в банках. Наличие таких остатков означает, что между клиентами и банками существуют кредитные отношения, в которых кредиторами являются предприятия, организации и отдельные граждане. Выдача наличных денег со счетов в банках свидетельствует о погашении банком своей задолженности клиентам. С другой стороны, взнос в банки наличных денег, свидетельствующий об изъятии денег из обращении, сопровождаются увеличением задолженности банка своим клиентам.

     Иными словами, выдача банками наличных денег  клиентам, а также поступление  в банки наличных денег представляют  собой кредитные операции, в которых  проявляются кредитные отношения  между банками и его клиентам.

     В дальнейшем средства, поступившие на счета получателей, включая и счета бюджета, могут выступать как дополнительно аккумулированные ресурсы, хотя образование таких остатков на счетах произошло в результате предоставления ссуд. При рассмотрении этих процессов нельзя упускать из виду, что аккумулированные ресурсы представляют собой неиспользованные денежные резервы владельцев подобных средств.

     Аналогичное представление может сложится при  привлечении наличных денег на счета  в банке, хотя наличные деньги ранее  поступили в обращение, что происходило  при использовании для это цели средств, образовавшихся в результате предоставления ссуд.

     Следовательно, имеются основания утверждать, что  различные виды денежных средств, привлекаемых банком в качестве ресурсов, имеют  кредитное происхождение, что свидетельствует о важной роли кредита в образовании средств для наличного и безналичного денежных оборота.

     Вместе  с тем не следует переоценивать  возможность кредита по увеличению массы денежных средств в обороте. Так, нельзя считать, что выдача каждой ссуды сопровождается соответствующим увеличением денежной массы в обороте. В действительности обоснованное увеличение денежной массы возможно при наличии необходимых условий в хозяйстве.

     Следует учитывать, что достижение соответствия денежной массы в обороте потребности  в них имеет важное значение для бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Так, при массе денежных средств в обороте, меньшей, чем потребность оборота в них, могут возникнуть трудности в реализации продукции со всеми вытекающими из этого отрицательными последствиями. Напротив, предоставление обороту с помощью кредита избыточной (по сравнению с потребностью) массы денежных средств может способствовать снижению покупательской способности денежной единицы.

     Вывод: Для достижения необходимого соответствия массы денежных средств в обороте потребностям оборота большое значение имеет соблюдение определенных принципов совершения кредитных операций. Учитывая важное экономическое значение регулирования массы денежных средств в обороте, применяется государственное регулирование кредитных операций, для чего используются меры, входящие в систему денежно – кредитной политики.  

      Заключение 

     Кредит  играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность  производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счёт:

     - сокращения расходов, но изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных  знаков, ибо значит, часть наличных  денег оказывается ненужной;

     - ускорения обращения денежных  средств, многократного использования свободных денежных средств;

     - сокращения резервных фондов.

     Роль  кредита в различных фазах  экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

     Кредит  вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование  объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.

     Исключительное  значение для успешного развития российской системы кредитования имеет  налаживание адекватного потребностям экономического роста взаимодействия банков с реальным сектором.

     Коммерческие  банки, с одной стороны, заинтересованы в кредитовании реального сектора. Это классическая банковская операция с хорошо изученными рисками. Но с  другой стороны здесь есть две существенные проблемы, связанные с недостаточной защищенностью банков в отношениях кредитор — заемщик и краткосрочностью пассивов. Банки не могут расширять кредитование, потому что государство не обеспечивает защиту их интересов в случае возникновения проблем с возвращением ссуд.

     Существенным  фактором, тормозящим кредитную активность российских банков,  являются высокие  риски кредитования российских предприятий.  Несмотря на снижение общих рисков кредитование реального сектора  за счет улучшения макроэкономической ситуации, условий сбыта продукции и роста прибыли, остаются высокими институциональные элементы рисков. В первую очередь это вызвано неэффективной системой налогообложения производственной и финансовой деятельности,  узостью законодательной базы в сфере защиты прав кредиторов, недостаточной прозрачностью отчетности предприятий. Все эти факторы в целом отражают  недостаточно интенсивную реструктуризацию предприятий реального сектора экономики.

     Кроме того, существенным препятствием развития кредитования являются

• отсутствие реальной ответственности заемщиков за  убыточные результаты деятельности и возврат кредитов;
• недостатки в инвестиционной и денежно-кредитной политике, проводимой государственными органами;
• взаимная безответственность субъектов кредитных отношений в части соблюдения принципов и условий предоставления кредитов;
• отсутствие условий экономического стимулирования банков для вложения кредитов в сферу материального производства, развитой системы страхования банковских депозитов;
• недостаточная ликвидность предоставляемых залогов (ввиду отсутствия соответствующего законодательства и эффективных методов оценки залога). Но также можно сказать, что сейчас особое место занимают коммерческий кредит, лизинг, облигационные займы, при которых кредитодателями выступает не одно, а несколько лиц. Приоритетным направлением финансирования экономики стал выпуск ценных бумаг. Крупные банки практикуют выдачу персональных кредитов, которые отличаются тем, что они не привязаны к торговой сделке, да и сама система кредитования населения является весьма гибкой. Важной особенностью современного периода является растущая интернационализация кредитных систем развитых стран.

      Список использованной литературы 

1. О применении к кредитным организациям мер  воздействия  за нарушения пруденциальных норм деятельности. Инструкция Банка России от 31 марта 1997 г. № 59
2. О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности кредитных организаций. Инструкция Банка России от 12 июля 1999г. № 84–И
3. Об обязательных нормативах банков. Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. № 110 – И
4. О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации. Положение Банка России от 5 января 1998 г. №14–П
5. Банковское дело под редакцией О.И. Лаврушина. Финансы и статистика. 2001 г.
6. Банки и не банковские кредитные организации и их операции. Учебник под редакцией академика Е.Ф. Жукова. 2005 г.
7. Деньги, Кредит, Банки, Под редакцией Е.Ф. Жукова Финансы и статистика 1999 г.
8. Деньги, Кредит, Банки, Под редакцией О.И. Лаврушина Финансы и статистика 2000 г.
9. Деньги, банки и денежно – кредитная политика. Учебное пособие. Нуреев Ф.М. 1995 г.
10. Структура и функции центральных банков. Под редакцией Полякова В.П. 1996 г.
11. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Под редакцией Л.А. Дробозиной 1997 г.
12.   Банковское дело под редакцией Е.Ф. Жукова и Н.Д. Эриашвили 2006 г.
13. Денежное обращение и банки. Под редакцией Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. Финансы и статистика. 2001 г.
14. Банки и банковское дело. Под редакцией А.И. Балабанов, В.А. Боровкова,  О.В. Гончарук, А.Н. Крамарев, С.В. Мурашова, О.Е. Пирогова. 2007 г.
15. Деньги, банковское дело и денежно – кредитная политика . Э.Дж. Долан, К.Д. Кембелл, Р.Дж. Кембелл перевод с англ. Под ред. В.В. Лукашевича, М.Б. Ярцева. 1994 г.
16. Большой экономический словарь. Под ред. А.Н. Азрилияна. 1997 г.
17. Банковская система России. ДеКА 1995 г.
18.   Деньги, кредит, банки. Н.Н. Стародубова, Е.Н. Овчинников. ЧелГУ 2007г.