Финансовая система Украины

мобилизация кредитных ресурсов для выхода из кризиса и стабилизации экономики

в целом. С этой целью правительство  Украины разработало специальную

программу, основу которой  составляют проблемы поиска средств  и путей

преодоления спада жизненного уровня, производства важных товаров, преодоления

кризиса недопроизводства, постепенного оживления и экономического роста.

Согласно этой программе, влияние на ряд отраслей и сфер экономики происходит

при помощи инструментов и  механизмов денежной, финансово-кредитной,

налоговой, ценовой и таможенно-тарифной политики.

Роль кредитной системы  заключается в том, что она  поддерживает высокую норму

народнохозяйственного накопления, содействует решению проблемы реализации

товаров и услуг на рынке, развитию отраслей промышленности и  строительства,

международной торговли, что, в свою очередь, содействует развитию

производства.

    

 

 

 

 

 

 

 

3. Деньги и денежная  система

 

 

Как гласит одна древнеримская  максима, «лишь деньги приводят все  в нашем мире

в движение». Эта мысль  может быть и не бесспорна, но, тем  не менее, вряд ли

кто-нибудь будет отрицать значение денег для экономики. Деньги — это

неотъемлемая часть нашей  повседневной жизни, один из важнейших  факторов,

определяющих не только благополучие отдельного человека или семьи, но и

здоровье, и процветание  любой экономической системы.

Денежная система —  форма организации денежного  обращения в стране, сложившаяся

исторически и закрепленная национальным законодательством

[5]. Денежные системы сформиро­вались в XVI—XVII вв., хотя отдельные их

эле­менты появились в более ранний период. В денежных системах по мере их

развития происходили  существенные изменения.

Рынок невозможен без денег  и денежного обращения. Последнее  представляет собой

движение денег, опосредствующее  оборот товаров, услуг. Денежное обращение

обслуживает куплю-продажу  товаров и услуг, а также движение финансового рынка.

В США 3/5 платежного оборота  приходится на финансовые операции. Такая  связь

денежного обращения с  финансами служит основанием для  некоторых экономистов

определять денежное обращение  как регулируемую законодательную  систему финансов

в стране.[6] Тип денежной системы зависит

от того, в какой форме  функцио­нируют деньги. Существуют различные системы

денежного обращения, которые  сложились исторически и закреплены законодательно

каждым государством.

Важнейшими элементами денежной системы являются:

·     национальная денежная едини­ца – мера денег, принятая в стране

за единицу, в которой  выражаются цены товаров и услуг (рубль, доллар, франк и

другие);

·     масштаб цен  – весовое  количество денежного  металла, при­нятое

в стране в качество денежной единицы и ее составных частей;

·     система эмиссии  денег - учреждения, выпускающие деньги и

ценные бумаги; законодательно закрепленный порядок выпуска денег  в обращение;

эмиссионная система в  развитых странах означает выпуск бан­ковских билетов

центральным банком, а казначейских билетов и монет — казначейством  в

соответствии с законодательно уста­новленным эмиссионным правом.

·     формы денег  – овеществленная  в определенном типе все­общего

эквивалента меновая стоимость, кото­рая в состоянии обеспечить устойчивость

об­ращения товаров и  является законными пла­тежными средствами в наличном

обороте;

·     валютный пари­тет – соотношение с другими валютами;

·     институты  де­нежной системы – государственные  и

негосударственные учреждения, регулирующие денежное обращение.

В зависимости от вида обращаемых денег выделяются два типа систем денежного

обращения:

1. система обращения металлических  денег, когда обращаются полноценные

золотые и серебряные монеты, а кредитные деньги свободно обмениваются на

денежный металл (слитки или монеты);

2.  система обращения  кредитных и бумажных денег,  когда золото вытеснено из

обращения и поэтому кредитные  и бумажные деньги могут быть обменены на

золото.

Современное денежное обращение  представляет собой совокупность денежных средств,

внешне выступающих в  двух формах: наличной и безна­личной. По объему наличные

деньги значительно уступают денежным средствам, находящимся на банковских

счетах: банкноты и разменная монета в современных условиях составляют лишь

около 10% всех денеж­ных средств[7].

История свидетельствует  о существовании таких разновидностей де­нежных систем

как биметаллизм, базирующийся на использовании в качестве денег  двух металлов

— золота и серебра (XVI - XIX века), и мо­нометаллизм, использующий в

обращении лишь один металл — золото, а бумажные деньги свободно обмениваются

на этот металл.

Монометаллизм исторически  существовал в виде трех стандартов: золотомонетного

(свободное обращение  золотых монет); золотослиткового (предусматривалась

возможность обмена знаков стоимости на золото лишь по предъявлению суммы,

соответствующей цене стандартного слит­ка); золотодевизного (когда банкноты

разрешалось обменивать на ино­странную валюту — девизы, разменную на золото).

Мировой экономический кризис 1929-1933 гг. положил конец эпохе

монометаллизма. На его место  приходит система неразмерных кредитных  денег,

которая характеризуется следующим:

-         демонетизация золота;

-         отмена золотого содержания банкнот;

-         значительное расширение безналичного  оборота;

-         господствующее положение кредитных  денег;

-         усиление эмиссии денег в целях  кредитования частного

пред­принимательства и государства;

-         государственное регулирование  денежного обращения.

Различают также денежную систему с твердым обеспечением и свобод­ное денежное

обращение. Такое различие связано с регулированием дефи­цита денежной массы в

обращении. В системах с твердым обеспечением нехватка денег законодательно

обеспечивает положение  о нормах покры­тия. В то же время существует опасность

недостаточного снабжения  на­родного хозяйства деньгами (дефляция), если в

развивающейся экономике  денежная масса не может быть увеличена  из-за нехватки

золотых запасов в центральном  банке. При свободном денежном обращении  всегда

су­ществует опасность чрезмерного увеличения денежной массы (инфляции), т.к.

не существует никаких  законодательных положений о  покрытии на­ходящихся в

обращении денег.

В современной отечественной  экономической литературе существуют и другие подходы

к классификации денежных систем. Так, Л.Г. Прусова считает, что тип денежной

системы определяется содержанием  ее элементов и их взаимодействием, которые

обуславливают тенденции  развития и законо­мерности функционирования денежной

системы[8]. Это позволяет  выделить

следующие типы денежных систем:

    

 

Нерыночная денежная система  – отличается  наличием значительных ограничений в

функционировании денег (талоны, карточки и т. д.), используются

административные методы регулирования денежного обращения.

Денежная система рыночного  типа – характеризуется свободным  функционированием

денег. Сохраняются только некоторые ограничения проведения денежных операций

на уровне банков как элемента денежной системы.

Открытая денежная система  – в ней отсутствуют ограничения  на проведение

валютных операций юридическими и физическими лицами.

Денежная система закрытого  типа - предусматривает использование  валютных

ограничений, которые обуславливают  изоляцию национальной экономики от

мировой.

Саморегулирующаяся система  – система металлических денежных знаков

(монометаллизм, биметаллизм).

Характерными чертами  современных денежных систем явля­ются:

— отмена официального золотого содержания, обеспечения и размена  банкнот на

золото;

— переход к неразменным  на золото кредитным деньгам, ко­торые перерождаются в

бумажные деньги;

— выпуск денег в обращение  не только в порядке банковско­го кредитования

хозяйства, но и в значительной мере для по­крытия расходов государства (в

основном выпуск государствен­ных ценных бумаг);

— преобладание в денежном обращении безналичного обо­рота;

— усиление государственного регулирования денежного об­ращения[9].

Становление национальной денежной единицы, денежной системы, как и  финансовой

системы, по-настоящему началось с 90-х г.г., хотя товарно-денежные отношения

на территории сегодняшней  Украины развивались параллельно  с товарно-денежными

процессами Европы и Азии. Этому содействовали внутринациональное и

межнациональное разделение труда, развитие соответствующих экономических и

торговых связей.

Национальные деньги являются не только средством товарообменных процессов,

платежей, накопления, но и  обязательным атрибутом национально-государственной

системы. В национальной денежной единице выражается состояние  системы

производства, труда, распределения, обмена, состояние государства, управление

и тому подобное. Как функционирует  государство, как оно влияет на систему

производства, так и национальная денежная единица выражает себя в  обращении.

Современные деньги в Украине  имеют свою предысторию. В Киевской Руси в обращении

были так называемые кунные деньги – меха или кожи пушных животных куницы и

белки. В XI-XII ст. с развитием  торговых отношений в княжеской  Украине

развивается изготовление металлических  денег в форме серебряных слитков  –

гривни. Известны киевская гривня - шестиугольный слиток и черниговская гривня -

ромбовидный слиток. Обе  гривни содержали по 196 граммов серебра, которое

равнялось 7,5 кунных денег. В XII ст. появляется золотая гривня, в которой

содержалось 4,4 грамма золота, которое равнялось 50 кунным деньгам. В конце

XIII ст. появился серебряный  слиток, который равнялся половине  серебряной

гривни, он получил название карбованец. С распадом Киевской Руси прекратилось

обращение национальных денежных знаков[10]

.

Во второй раз национальные деньги появляются с возрождением украинской

государственности в начале XX ст. Первые украинские бумажные деньги были

выпущены 24 декабря 1917 года как кредитные билеты стоимостью 100 карбованцев

на сумму 53250 тысяч карбованцев.

В марте 1918 Центральная Рада приняла закон о гривне как  денежной единице

Украинской Народной Республики, о чеканке монет и выпуске  государственных

кредитных билетов. Две гривни равнялись одному карбованцу, а одна гривня  100

шагам. За время правление  Центральной Рады было выпущено украинских бумажных

денег на сумму 115626300 карбованцев.[11]

После провозглашения Акта о независимости в Украине  все еще были в обращении

российские рубли. В Бишкеке (Киргизстан) произошла встреча глав государств

СНГ, на которой рассматривался проект соглашения о единой денежной системе,

денежно-кредитно-валютной политике государств, которые сохранили  рубль как

законное платежное средство. Украина не одобрила соглашения. Дело в том, что

по ряду причин, в том  числе объективного характера, например, из-за высокой

стоимости энергоносителей, экономика Украины в целом  утратила

конкурентоспособность в  пределах СНГ. Об этом свидетельствует  хотя бы тот

факт, что в Украине  уровень средних цен был выше по сравнению с другими

государствами. Если Украина  осталась бы в рублевой зоне, перед  нею поставили

бы требование прекратить любые самостоятельные шаги в сфере бюджетной,

денежно-кредитной политики и оплаты труда и на первом этапе  подчинили бы дело

эмиссионно-кредитного регулирования  Центральному банку России, на втором

межгосударственному эмиссионному банку, который осуществлял бы регулирование

единой денежной системы. Это значило бы, что ни одной  ссуды своим

предприятиям Украина  в течение 1992-1993 гг. уже не смогла бы выдать, и как

следствие   разорение  массы предприятий металлургической, угольной и других

отраслей промышленности, т.е. всех тех, которые имеют уровень  затрат выше,

чем в других республиках  СНГ.

Руководству Украины стало  понятно, что альтернативы выходу из рублевой зоны

не было. Подписание соглашения о единой денежной системе привело  бы к

чрезвычайно тяжелым последствиям для экономики Украины, вызвало  бы дальнейшее

снижение и без того очень низкого жизненного уровня, резко обострило бы

социально-политическое положение.

10 января 1992 года в Украине  началась денежная реформа, в  наличном обращении

появилась переходная национальная валюта  украинский карбованец (купон). Его

заданием было защитить потребительский  рынок Украины от наплыва российских

рублей из России и других стран СНГ. В межгосударственных расчетах в границах

СНГ продолжали использовать российский рубль, который негативно  влиял на

экономику Украины. Функционирование российского рубля параллельно  с купоном

продолжалось до 12 ноября 1992 года. С этого дня специальным  Указом