Финансы и кредит

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ  И  НАУКИ  РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

ФАКУЛЬТЕТ БИЗНЕСА 

      Кафедра: финансов и налоговой  политики 
 
 

      РАСЧЕТНО-ГРАФИЧЕСКАЯ  РАБОТА

По  дисциплине: Финансы и кредит 
 

Вариант: 2 
 
 
 
 
 

Выполнил: ст. ФБ курса                  

=)

Группа:

Шифр  зачетки: __

Приняла:  Куликова Н.Н.                                                                         

  «___» декабря  2011 г.

Оценка  «_____________»

«____» ________ 2011г. 
 
 
 
 
 

      Новосибирск  2011г.

 

Содержание

Задание 1 3

Задание 2 4

Задание 3 5

Задание 4 6

Задание 5 7

Задание 6 9

Задание 7 10

Список  литературы 11

 

Задание 1

Определить  эффективность факторинговой операции для предприятия – продавца и  доход банка на основании следующих  данных:

     Поставщик переуступил факторинговому отделу банка векселя на сумму 10200 тыс. руб. Средний срок оборачиваемости средств  в расчетах 180 дней. Ставка процента за кредит 16 %.

     Условиями договора о факторинге предусмотрено: предварительное финансирование поставщика в размере 80 %, комиссия начисляется  только на сумму резерва долга, ставка процента за факторинг выше текущей  ставки на 3 пункта. В случае неплатежеспособности покупателя на день погашения векселей, документы помещаются в картотеку  с начислением пени 0,05 % (определить возможную сумму пени).

Решение:

КП = СП_к* КВ = Э_ф = *100%

Где

КП –  процент комиссии за факторинг

_ДЗ  - средний срок оборачиваемости средств в расчете с покупателями,

КВ –  комиссионное вознаграждение,

СП_к – текущая процентная ставка за кредит,

СД –  сумма долга

Р_ф – расходы по кредиту

Э_ф – эффективность факторинговой операции

КП = (16+3)* = 9,5 %

КВ = = 775,2 тыс. руб.

Э_ф = * 100% = *100% = 28, 5%

ДБ = 775,2 + 10200*0,8*0,19+10200*0,0005=2330,7 тыс. руб.

Ответ: Эффективность факторинговой операции для предприятия – 28,5%, доход банка  равен – 2330,7 тыс. руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 

Задание 2

     Банк  выдал кредиты предприятиям «Х», «Y», «Z», «G» следующим образом:

предприятию «Х» - на 60 дней под16 % годовых;

все деньги, полученные от предприятия «Х», сразу  выдал предприятию «Y» на 90 дней под 20 % годовых;

всю сумму, полученную от предприятия «Y», выдал клиенту «Z» на 120 дней под 24 % годовых;

получив деньги от предприятия «Z» выдал их предприятию «G» на 60 дней под 17% годовых.

      Предприятие «G» в конце срока вернуло банку 2600,0  тыс. руб.

     Какую сумму получил клиент «X», если используются простые обыкновенные проценты?

Решение:

     Для решения задачи используем формулу:

,где

S – будущая сумма;

Р –  настоящая сумма;

i – ставка процента;

d – это срок операции, дн.;

D- количество дней в году.

(т.р.)- сумма, которую получил  клиент G

(т.р.)- сумма, которую получил  клиент Z

(т.р.)- сумма, которую получил  клиент Y

(т.р.)- сумма, которую получил  клиент X

Ответ: Клиент X получил 2175,14 тыс. руб.

Задание 3

      Векселедержатель  предъявил для учета вексель  на сумму 230 000 руб. со сроком погашения 15 октября 200_ г. Вексель предъявлен 3 июля 200_ г. Банк учитывает вексель по учетной ставке 13 % годовых. Определить сумму, которую векселедержатель получит от банка и комиссионные банка.

     При расчете использовать три способа  расчета. Какой вариант более  выгоден для векселедержателя?

     Решение:

     S = 230 тыс. руб.

     i = 0,13

          d = 104 дн.

     D = 360,365 дн.

     Для решения задачи используем формулу:

     

     где i – учетная ставка, d– срок операции, дн.; D- количество дней в году.

1. Английская  практика, D=365.

      

      

2. Французская практика, D=360.

      

      

3. Германская практика, d=30, D=360.

      

      

Ответ:

1. Английская  практика – Р=221,49тыс. руб.; комисс. Банка – 8,51 тыс. руб.

2. Французская  практика – Р=221,375тыс. руб.; комисс. Банка – 8,625 тыс. руб.

3. . Германская  практика – Р=221,53тыс. руб.;комисс. Банка – 8,47 тыс. руб.

Для векседержателя наиболее выгодным вариантом является 3- Германская практика, т. к. согласно ей он получит 221,53 тыс. руб. – наибольшая сумма из всех трех вариантов.

Задание 4. Анализируются три варианта накопления средств по схеме аннуитета постнумерандо.

     Вариант 1: вносится вклад на депозит 17000 руб. каждые полгода при условии, что банк начисляет 16 % годовых с полугодовым начислением процентов.

     Вариант 2: делается ежегодный вклад в размере 16000 руб. на условиях 17,0% годовых при ежегодном начислении процентов.

     Вариант 3: вносится вклад на депозит 14 000 руб. каждый квартал на условиях 16,0% годовых с квартальным начислением процентов.

     Определите, какая сумма будет на счете  при каждом варианте через 3 года?

     Решение:

     Для решения задачи используем формулу:

     

1. A = 17 000 руб.

m = 2

n = 3

i = 0,16

2. A = 16000 руб.

m = 1

n = 3

i = 0,17

3. A = 14000 руб.

m = 4

n = 3

i = 0,16

     Ответ: для первого варианта 197912,21 руб.; для второго варианта 66070,586 руб.; для третьего варианта 218400 руб.

Задание 5

     Выдан кредит на 350000 руб. на год с помесячным начислением процентов под 18% годовых. Начисление процентов осуществляется по формуле сложных процентов  в конце каждого месяца.

     Составить:

     план  погашения кредита равными частями (с помощью формулы аннуитета);

     план  погашения кредита равными частями  основного долга.

     Решение:

     P = 350 000 руб.

     m = 12

     n = 1

     i = 0,18

     Для решения задачи используем формулу:

     

     Выразим из этой формулы аннуитет А:

     

     

     План  погашения кредита равными частями:

     Так как начисления происходят ежемесячно, и годовой процент равен 18%, то ежемесячная процентная ставка составляет 1,5%.