Функции ЦБ РФ

     * зависит от условия его обратного притока. При спаде производства ссуды не возвращаются, и цепочка кредитных связей нарушается, а его размеры сокращаются;

     * имеет строго определенное направление, т.е. предоставляется одним предприятием другому, связанному с первым технологической цепочкой (например, завод по производству кожи оказывает коммерческий кредит фабрике по пошиву обуви). В обратном направлении коммерческий кредит невозможен.

     На практике применяются следующие разновидности коммерческого кредита:

     1) с фиксированным сроком погашения;

     2) с возвратом после фактической реализации полученных в кредит товаров;

     3)  по открытому счету, когда вторичная поставка товара на условиях коммерческого кредита осуществляется по погашению задолженности по предыдущей поставке.

     Итак, коммерческий кредит -- кредит, предоставляемый функционирующими, хозяйствующими субъектами друг другу и продаже товаров с рассрочкой платежа

     Банковский кредит. Это наиболее распространенная форма кредитных отношений в экономике. Именно банки чаще всего предоставляют ссуды хозяйствующим субъектам, которые временно нуждаются в финансовой помощи.

     В качестве кредиторов обычно выступают специализированно кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии центрального банка на осуществление подобных операций. Заемщики являются, как правило, юридические лица. Инструментом кредитных отношений служит кредитный договор (соглашение). Доход -- ссудный (банковский) процент, ставка которого определяется соглашением сторон с учетом ее средней нормы на данный период

     Банковский кредит имеет свои особенности:

     * его источником являются, как правило, привлеченный капитал, т.е. полученный за счет средств банковских клиентов;

     * банк ссужает стоимость, т.е. временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке;

     * банк предоставляет не просто денежные средства, а денежный капитал,  который,  проделав кругообращение в процессе производства, возвращается с приращением.

     Банковский кредит классифицируется по разным признакам:

     1) по срокам погашения:

     * краткосрочные -- обычно до шести месяцев на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств;

     * среднесрочные -- сроком от шести месяцев до одного года;

     * долгосрочные -- свыше года (в некоторых странах -- свыше трех-пяти лет).

     2) по способу погашения:

     * ссуда, погашаемая заемщиком единовременным платежом;

     * ссуда, погашаемая в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора.

     3) по обеспеченности:

     * доверительные ссуды, единственной формой обеспечения является кредитный договор;

     * обеспеченные ссуды, которые защищены имуществом заемщика (недвижимостью, ценными бумагами);

     * ссуда под финансовую гарантию третьих лиц;

     4) по категориям плательщиков;

     * аграрные ссуды, обычно имеющие сезонный характер, предоставляются для сельскохозяйственного производства;

     коммерческие ссуды функционирующим субъектам в сфере торговли и услуг;

     ипотечные ссуды под обеспечение недвижимостью;

     межбанковские ссуды предоставляются кредитными учреждениями друг другу.

     Итак, банковский кредит -- это кредит, предоставляемый банками и другими денежными субъектами заемщикам в виде денежных ссуд.

     Потребительский кредит. Действует при целевом кредитовании физических лиц в товарной или денежной формах. Кредитором выступают предприниматели при розничной продаже товаров в рассрочку, как правило, товаров длительного пользования (мебели, легковых и грузовых машин, холодильников и т.п.) и кредитные организации, предоставляющие денежные ссуды населению для приобретения земли и другой недвижимости (квартир, домиков), оплаты дорогостоящего медицинского обслуживания и т.п.

     За рубежом эта форма кредита получила очень широкое распространение и используется всеми слоями населения через систему кредитных карточек. В России потребительский кредит только начал развиваться в виде кредитования граждан под залог недвижимости или продажи некоторых товаров в рассрочку (например, квартир).

     Государственный кредит. Отличительная его особенность -- участие в кредитных отношениях государства в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитора или заемщика. Выступая кредитором, государство через центральный банк или казначейскую систему производит кредитование:

     1) приоритетных отраслей, региональных или местных органов, испытывающих необходимость в финансовых ресурсах при невозможности бюджетного финансирования со стороны коммерческих банков из-за факторов конъюнктурного характера;

     2) коммерческих банков и других кредитных учреждений в процессе прямой или аукционной продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов. Как заемщик государство размещает государственные займы через банки или на рынке ценных государственных краткосрочных бумаг. Причина роста такого кредита - дефицит бюджетов, связанный главным образом с непроизводительными военными и управленческими расходами. Это основная форма государственного кредита. Его расширение, связанное с хроническим дефицитом бюджета, вызывает необходимость увеличения роста расходов на обслуживание займов -- их погашение и оплату процентов, что в конечном итоге приводит к огромному государственному долгу. В результате государственный кредит становится регенератором дальнейшего своего роста. В мировой практике государственный кредит используется не только в качестве привлечения финансовых ресурсов, но и как эффективный инструмент централизованного кредитного регулирования.

     Международный кредит. Это наиболее поздняя форма развития, когда экономические отношения вышли за национальные рамки. Он функционирует на международном уровне, участниками которого могут выступать отдельные юридические лица, правительства соответствующих государств, а также международные финансово-кредитные институты (Международный валютный фонд, Мировой банк, Европейский банк и др.). Этот кредит классифицируется по нескольким базовым признакам:

     * по видам -- товарные, предоставленные экспортерами при отсрочке платежа за товары или услуги, и валютные в денежной форме;

     * по назначению -- коммерческие, связанные с внешней торговлей, финансовые -- прямые капиталовложения, погашение внешней задолженности, валютные интервенции;

     * по валюте займа -- в валюте страны-должника, страны-кредитора, третьей страны и в международной счетной денежной единице (СДР, евро);

     * по обеспеченности - защищенные (товарными документами, недвижимостью, ценными бумагами и др.) и бланковые -- под обязательства должника (соловексель с одной подписью).

     Международный кредит играет двоякую роль в экономике страны. Положительную -- стимулируя ускорение развития производительных сил, расширение процесса производства, внешнеэкономическую деятельность, и отрицательную -- обостряя противоречия рыночной экономики, форсируя перепроизводство товаров, усиливая диспропорции общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники сырья.

     Особой формой кредита является ростовщический кредит, имевший в прошлом большое значение наряду с коммерческим кредитом. В настоящее время с расширением кредитной системы он почти исчез с рынка ссудных капиталов. Его отличительными чертами являются:

     * сверхвысокие ставки ссудного процента;

     * кредиторами выступают физические лица или хозяйствующие субъекты, не имеющие лицензии на коммерческую деятельность;

     * криминальные методы взыскания заемных сумм с неплательщика.

     В большинстве зарубежных стран ростовщический кредит законодательно запрещен. В России он получил ограниченное распространение.

     Виды кредита. Это более детальная характеристика по организационно-экономическим признакам классификации кредита. Единых мировых стандартов видов нет. Каждая страна в зависимости от особенностей кредитных отношений виды кредита устанавливает по-своему.

     В России виды кредита зависят от:

     1) срока оплаты ссуды (краткосрочные -- до шести месяцев, среднесрочные -- от шести месяцев до одного года, долгосрочные -- свыше одного года);

     2) объекта кредитования (приобретение сырья, топлива, материалов в промышленности, приобретение разнообразных товаров в торговле; затрат по растениеводству и животноводству в сельском хозяйстве);

     3) отраслевой направленности (в промышленность, строительтво, на транспорт, в торговлю и т.д.);

     4) обеспеченности (прямые -- ссуды выдают под конкретные товарно-материальные ценности; косвенные -- предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте; необеспеченные);

     5)  платности за использование (платные -- заемщик платит процент, бесплатные -- заемщик лишь возвращает долг без оплаты процента).

     Делят кредит на дешевый с низким процентом и дорогой, когда процент достигает высокого уровня.

     В мировой практике используются и другие критерии классификации видов кредита, например, кредит для юридических лиц и физических лиц.

     Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

     Небанковская кредитная организация -- кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Центральным банком.

     Российская банковская система -- двухуровневая. На первом уровне находится ЦБ России, который работает в основном с кредитными организациями, на втором -- российские коммерческие банки, а также филиалы и представительства иностранных банков.

     Небанковские кредитные организации (НКО) можно разделить на две группы:

     1. Расчетные, которые вправе осуществлять следующие банковские операции: открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

     В зависимости от функционального назначения НКО могут осуществлять обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, осуществлять расчеты по пластиковым картам, инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме. НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях их размещения от своего имени и за свой счет. Расчетные НКО вправе предоставлять кредиты клиентам -- участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам.

     2. Организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.