Инвестиционные монеты в России

Инвестиционная  монета (тезаврационная, весовая монета) — монета из драгоценного металла, эмитируемая центральными банками и предназначенная в основном дляинвестирования и создания личного фонда сбережений (тезаврации) населением.

На современных инвестиционных монетах, как правило, указывается  их масса или масса содержащегося  в них химически чистого драгоценного металла (обычно в унциях). Как правило (но не всегда) на весовой монете указана номинальная стоимость, но реально монета стоит дороже. Выпускаются серебряные, золотые, платиновые и палладиевые инвестиционные монеты. Первой инвестиционной монетой обычно считается южноафриканский крюгерранд, выпущенный в 1967 году. К инвестиционным монетам также можно отнести всякого рода памятные, коллекционные и юбилейные монеты, эмитируемые в различных странах в последние годы.

К наиболее известным золотым  инвестиционным монетам относятся: австралийская лунная серия золотых монет, австрийский филармоникер, «Золотая Британия», «Золотой орёл»,австралийский наггет, австралийский лунар, китайская «Панда» (Gold Panda), американский «Буффало» (Buffalo), крюгерранд, швейцарская «Врэнели», французский «Петух» и др.

Официальным статусом инвестиционных монет, в соответствии с Налоговым  кодексом, в России обладают монеты из драгоценных металлов, отчеканенные в качестве, отличном от пруф, в частности:

• золотая монета «Червонец» («Сеятель») 1975—1982 годов выпуска;
• золотые, серебряные и палладиевые монеты серии «Русский балет» 1993 года выпуска;
• золотые монеты серии «Знаки Зодиака» 2002—2005 годов выпуска;
• золотая монета «Георгий Победоносец» — 50 рублей 2006—2010 годов выпуска;
• золотые (50 и 100 рублей) и серебряные (3 рубля) монеты «Зимние Олимпийские игры 2014»;
• золотая монета «Речной бобр» — 100 рублей 2008 года выпуска;
• золотая монета «История денежного обращения России» — 100 рублей 2009 года выпуска;
• серебряная монета «Соболь» — 3 рубля 1995 года выпуска;
• серебряная монета «Георгий Победоносец» — 3 рубля 2009—2010 годов выпуска.

Эти монеты обладают статусом и техническими характеристиками монет  из драгоценных металлов, операции с которыми в соответствии с положениями  подпункта 11 пункта 2 статьи 149 части  второй Налогового кодекса Российской Федерации не подлежат обложению налогом на добавленную стоимость, в отличие от операций с мерными слитками и коллекционными монетами.

Монета Георгий Победоносец  выпускалась ежегодно с 2006 по 2010 год и её суммарный тираж является наибольшим среди всех российских инвестиционных монет. В 2011 году монета Георгий Победоносец не выпускалась. В то же время, в 2011 году были выпущены золотые и серебряные инвестиционные монеты номиналом 3 и 50 рублей по весу идентичные монетам Георгий Победоносец, а также золотая инвестиционная монета номиналом 100 рублей (не менее 15,55 г. чистого золота, ≈¹⁄₂ тройской унции), все эти монеты имеют прямоугольную форму (напоминают небольшой слиток). «Программа выпуска инвестиционных и памятных монет, посвященных зимним олимпийским играм 2014 года в Сочи» Центрального банка Российской Федерации предусматривает продолжение выпуска данных монет с 2012 по 2014 год включительно.

 

 

Инвестиционные  монеты: плюсы и минусы.

По качеству чеканки монеты из драгоценных металлов делятся на три типа:

Первый, самый распространенный вариант - обычные монеты в обращении.

Второй - монеты не бывавшие в обращении (uncirculated).

И, наконец, третий тип - монеты самого высшего качества, с идеальной поверхностью (она  может быть и блестящей и матовой) (proof).

В какой  тип монет выгоднее всего вкладывать деньги?

Для инвестирования наиболее пригодны монеты второй группы(uncirculated), они как раз и называются инвестиционными. Большинство этих монет изготовлено из золота и серебра, в основном - очень высокой пробы (до 999).

Плюсы: операции с монетами качества “uncirculated” налогом на добавленную стоимость (НДС) не облагаются. Следовательно, разница между ценой покупки и продажи таких монет банками относительно невелика, и вы вполне можете играть на колебании цен на драгоценные металлы. То есть, инвестиционные монеты являются одним из самых выгодных способов вложения средств в драгоценные металлы.

Чеканятся монеты и  из других драгоценных металлов, но они более редкие и не являются инвестиционными, а скорее представляют собой коллекционный интерес. Это  монеты третьей группы - памятные или  коллекционные (”proof”). Как правило, современные памятные монеты не представляют особого интереса для инвестора.

Плюсы: помимо стоимости металла эти монеты включают в себя определенную художественную ценность, зависящую от текущего спроса на рынке. Поэтому такая монета может “выстрелить”. И подорожать за год на несколько десятков процентов.

Минусы: в цену этих монет заложена их коллекционная ценность, сыграть на которой сможет только нумизмат, да и то лишь в достаточно отдаленной перспективе. К тому, же эти монеты продаются со значительной наценкой, и при их покупке придется заплатить НДС. Поэтому вложения в них окупаются не сразу, придется ждать не один год. Кроме того, эти монеты сложнее реализовать, если необходимо получить рыночную стоимость без существенного дисконта и быстро.

Основные  отличия инвестиционных монет от коллекционных:

Во-первых, у инвестиционных значительно более крупные тиражи.

Во-вторых, качество чеканки инвестиционных монет на ступеньку ниже (не “proof”, а “uncirculated”).

В-третьих, у них  различные экономические функции: если памятные монеты, как правило, хранятся в коллекциях, а обращаются в основном в среде нумизматов, то инвестиционные действуют на свободном  рынке наравне со слитками.

Для справки: разница между ценой продажи и покупки золотых слитков банками превосходит 18% (ставка НДС) и доходит даже до 30%. Это очень высокая цифра: ведь разница между котировками продажи и покупки инвестиционных монет может составлять всего 10%, а при больших объемах - и того меньше.

Как вариант - металлический счет в банке

Большинство банков, работающих с ОМС, сейчас предлагают два вида счетов: до востребования (бессрочный) и депозитный. Открывая в банке  серебряный, золотой или платиновый счет, вы оплачиваете определенное количество металла по текущему курсу, но сам металл не увидите. В дальнейшем вы всегда можете обратно конвертировать счет в наличные по курсу на момент снятия. Смысл заключается именно в том, чтобы получать прибыль  при повышении курса.

Как правило, выгоднее открывать бессрочный счет.

Плюсы: у владельцев бессрочных ОМС есть возможность быстро отреагировать на текущую рыночную ситуацию. При падении котировок можно оперативно избавиться от ставших проблемными металлических активов, а при резком взлете цен выгодно закрыть драгоценный вклад. Такой счет в любой момент можно закрыть и уйти с наличными.

Минусы: большой минус бессрочного счета заключается в его беспроцентности: доход может обеспечить только рост курсовой стоимости металла.

Обратите  внимание: при обналичивании вы теряете НДС - 18%.