Клиринг

    Кли́ринг (англ. clearing — освобождаться) — безналичные расчёты между странами, компаниями, предприятиями за поставленные, проданные друг другу товары, ценные бумаги и оказанные услуги, осуществляемые путём взаимного зачёта, исходя из условий баланса платежей.

    Например, одна сторона поставляет другой хлопок по цене 500 долларов за тонну, а другая сторона поставляет первой автомобили по цене 5000 долларов за шт. Тогда при  поставке одной стороной 200 т хлопка, а другой стороной — 20 машин соблюдается  баланс взаимных платежей и денежные расчёты становятся излишними.

    Виды клиринга:

    банковский, между предприятиями, между государствами (билатеральный и мультилатеральный). Клиринговые учреждения по форме  собственности делятся на частные  и государственные.

    Типы клиринга 

• Банковский  клиринг представляет собой систему  межбанковских безналичных расчётов, осуществляемых через расчётные палаты и основанных на взаимном зачёте равных платежей друг другу.
• Валютный клиринг представляет порядок проведения международных расчётов между странами, основанный на взаимном зачёте платежей за товары и услуги, обладающие равной стоимостью, исчисленной в так называемой клиринговой валюте по согласованным ценам.
• Простой клиринг — определение обязательств каждого участника клиринга и расчёты по ценным бумагам и денежным средствам по каждой совершённой участником клиринга сделке клирингового пула.
• Многосторонний клиринг — определение обязательств каждого участника клиринга и расчёты по ценным бумагам и денежным средствам по всем совершённым участником клиринга сделкам клирингового пула.
• Товарный клиринг — безналичные расчёты между предприятиями за поставленные, проданные друг другу ценные бумаги или товары и оказанные услуги, осуществляемые путём взаимного зачёта, исходя из условий баланса платежей.

    Концентрация  платежей при крилинге позволяет  значительно сократить сумму  взаимной задолженности, прервать цепочку  неплатежей, достичь экономии платежных  средств на сумму зачтенного оборота, расширить сферу безналичных расчетов и облегчить управление ими. Упрощаются, удешевляютя и ускоряются расчеты, сохраняется имеющаяся кассовая наличность, за счет этого повышается уровень прибыльности участников.

    Зачеты  взаимной задолженности могут проводиться  между двумя хозяйствующими субъектами, групповые и межотраслевые. По времени  проведения они бывают разовые(единовременные) и постоянные. Постоянные обеспечивают экономичное и своевременное  осеществление платежей. Подавляющий  объем происходит с участием банка, но возможна их организация, минуя банки. Последние осуществляются при постоянных хозяйственных связях по  взаимному  отпуску товаров или оказанию услуг. Сроки и порядок расчетов устанавливаются соглашением сторон. Зачет встречных требований производится самими предприятиями, а на их счетах в банках отражаются только сальдо: оплата одними участниками и зачисление другим сумм, не зачтенных взаимными  претензиями.Такие зачеты широко практикуются за рубежом внутри корпораций. Посредством  внутрикорпоративных зачетов погашается нередко основная часть долгов предприятий  и филиалов.

    Также на базе зачетов, минуя банки, организуются и бартерные операции. Бартерные сделки – взаимные товарообменные операции с передачей права собственности на товары (натуральный обмен) без деннежных (банковских) расчетов за поставленные товары.

    В условиях платежного кризиса В России широко распространены бартер и взаимозачеты.Например, к концу 90-х таким путем походило около 90 % в энергетике ( в основном расчеты стран СНГ друг с другом).

    При проведении разового зачета через банки  каждому участнику обслуживающим  банком открывается временный ( на период зачета) параллельно с расчетным  активно-пассивный счет по зачету. По дебету этого счета списываются  суммы, причитающиеся другим участникам зачета, по кредиту зачисляются суммы, поступающие от других участников зачета. Обычно назначается период, в течение  которого провдятся подобные операции.

    К осуществлению клиринга участников вполне объективно побудил еще в  XVII в. рост числа сделок и, соответственно, объема перерабатываемой информации. Затем клиринг получил широкое распространение за рубежом на товарном, фондовом рынках и особенно в банковской сфере.

          Концентрация платежей при клиринге позволяет значительно  уменьшить баланс платежей и общую  сумму, затрачиваемую оборачивающихся  платежных средств, расширяет сферу  безналичного оборота и облегчает  управление им.

    Клиринг в банковской сфере может проводиться  как внутри страны, так и между  странами (международный валютный клиринг). Достоинством банковских клиринговых  расчетов является и то, что в  большинстве стран коммерческим банкам разрешено использовать свои клиринговые балансы в центральном банке для выполнения резервных требований, что, безусловно, выгодно коммерческим банкам.

    Организация межбанковского клиринга в каждой стране зависит от исторических особенностей развития банковской системы, модели ее построения, степени концентрации и  централизации банковского дела, политики центрального банка в области  денежно-кредитного регулирования  экономики.

    В зависимости от сферы применения межбанковский клиринг может  быть: локальным  – между банками какого-либо региона, либо между банками определенной банковской группы и (или) между филиалами одного и того же банка; и общенациональным – в пределах всей страны. В свою очередь специфика указанных видов межбанковского клиринга проявляется в способах их проведения. Исходя из последнего критерия, можно выделить совершаемые клиринги: через специальные межбанковские организации – расчетные (клиринговые) палаты и жироцентрали; через учреждения центрального банка или крупнейшие коммерческие банки; а при внутрибанковском клиринге, при расчетах между отделениями (филиалами) – через клиринговый отдел головной конторы банка. Все эти способы проведения межбанковских клиринговых расчетов тесно взаимосвязаны.

    Как известно, расчеты по платежам могут  производиться либо на валовой, либо на чистой основе. В первом случае расчеты  по каждой сделке осуществляются отдельно, во втором – банки, участвующие в  производстве платежей, дают возможность  требованиям и обязательствам накопиться на протяжении определенного периода времени – лага. В конце данного периода производятся расчеты только по взаимно зачтенным обязательствам. Такой взаимозачет сумм кредиторской и дебиторской задолженности может иметь место между двумя сторонами (двусторонний взаимозачет) и между тремя и более сторонами (многосторонний взаимозачет).

          Когда два банка  имеют большие объемы общих платежей, клиринг и урегулирование межбанковских  расчетов часто осуществляется на основе двустороннего соглашения: банки  договариваются о взаимозачете посланных  и полученных платежных поручений (расчете чистой суммы) и об осуществлении  в определенное время взаимных расчетов по чистой стоимости платежей. Этот процесс носит название двустороннего  взаимозачета.

          Если в процессе взаимозачета участвуют три банка  и более, то этот процесс называется многосторонним взаимозачетом. Агент  группы, участвующей во взаимном погашении, подсчитывает чистую позицию каждого  члена клиринговой системы в  конце цикла, с учетом платежей, отправленных им другим банкам, и платежей, полученных от остальных участников системы. В  результате каждый банк перечисляет  лишь свой чистый остаток по счету  со всеми другими участниками. После  проведения взаимозачета сумма обязательств всех участников должна равняться нулю.

          Функции учета взаимных обязательств участников клиринговой  системы выполняет клиринговая  палата, которая является формальным или неформальным соглашением между  банками об обмене платежными инструментами  в определенном месте и в определенное время. Банки-члены клиринговой палаты имеют право и возможность  обмениваться платежными инструментами, как в бумажном, так и в электронном  виде. Остатки, образовавшиеся в результате такого обмена, должны быть оплачены.

    Кроме того, расчетный агент может выполнять  и другие банковские операции, например, предоставлять кредиты для финансирования расчетов и хранить залог для  обеспечения обязательств по расчетам. Расчетный агент назначается  или избирается членами клиринговой  палаты.

          Процесс взаимозачета обязательств сторон-участников клиринговой  системы носит название клирингового сеанса. Он проводится клиринговой  палатой несколько раз в течение  дня в заранее установленное  время и служит для исчисления промежуточного или итогового сальдо каждого члена палаты.

    Клиринговые палаты можно разделить на три категории:

• местные
• региональные
• национальные

    В состав местных клиринговых палат  входят учреждения, обслуживающие население  данного района. Сюда относятся небольшие  местные банки, сберегательные банки, ссудно-сберегательные ассоциации, кредитные  союзы, местные отделения банковских групп, а также, возможно, небольшие  независимые организации, обрабатывающие платежи от имени третьих сторон. Цель таких местных объединений  заключается в том, чтобы облегчить  расчеты при сведении к минимуму расходов для своих членов. Большая  часть работы, связанной с операциями местных клиринговых палат, выполняется  их членами на добровольной основе. Поэтому в данном случае не предусматривается  плата за участие, хотя могут устанавливаться  небольшие годовые взносы для  покрытия накладных административных расходов. Местные клиринговые палаты, как правило, занимаются платежами, которые возникли и подлежат получению  в пределах соответствующего района. Наиболее распространенный вид расчетов связан с обработкой платежных поручений, срок получения по которым может  быть сведен до одного дня и менее. В зависимости от величины района число участников местных клиринговых  палат может колебаться от двух до двадцати.

          В состав членов региональных клиринговых палат входят, в основном, крупные региональные банки, крупные  независимые организации, обрабатывающие платежи третьих сторон, общенациональные банки, а также, в некоторых случаях, крупные местные или сберегательные банки. Количество членов и периодичность  расчетов могут обуславливать необходимость использования сотрудников на основе полного рабочего дня и постоянной материальной базы для выполнения административных функций, связанных с расчетами. Расходы на функционирование таких систем покрываются за счет взимания платы с участников и ежегодных членских взносов.

          Членами национальных клиринговых палат, как правило, являются крупнейшие и наиболее передовые  в техническом отношении банки. Обычно такие системы используются для осуществления платежей на крупные  суммы. Деятельность национальных клиринговых  палат сопряжена со значительными  расходами по обеспечению гарантированного уровня обслуживания для членов палат, а также расходами на содержание необходимой материальной базы и  персонала. Эти затраты обычно покрываются  за счет определяемой на рыночной основе платы за участие и оказываемые  услуги, в число которых может  входить и обеспечение доступа  к международным системам расчетов.

          Большинство клиринговых  механизмов возникает, когда два  или несколько кредитных учреждений в одном и том же городе или  районе считают выгодным обмениваться платежными инструментами. Затем образуется двусторонняя рабочая группа или  комиссия, которая проводит предварительное  исследование с целью анализа  жизнеспособности механизма клиринговой  палаты. Один из важнейших вопросов, возникающих в процессе организации  клиринговой палаты, связан с составом ее членов. В зависимости от ряда факторов члены могут быть отнесены к одной или двум категориям. При  единой категории членства все участники  рассматриваются в качестве “постоянных  членов”, имеющих право голосовать и вносить поправки в уставные нормы. В случае же распределения  по двум категориям, ко второй категории  относятся так называемые “ассоциированные члены”, которые могут участвовать  в процессе расчетов, но не имеют  права голоса. Клиринговые палаты, занимающиеся расчетами только по платежным  поручениям, обычно относят всех участников к категории членов с правом голоса. Это объясняется тем, что изменение правил или уставных норм затрагивает всех членов клиринговой палаты, в связи с чем каждый из них должен иметь возможность представлять свои интересы.