Коммерческие банки, их роль и функции

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ БЮДЖЕТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «ВОЛГОГРАДСКАЯ ГОСУДАРСТВЕНААЯ АКАДЕМИЯ ФИЗИЧЕСКОЙ КУЛЬТУРЫ»

кафедра ГиТМ

Курсовая работа на тему: «Коммерческие банки,их роль и значение»

Выполнил: студент 3-го курса

Группы 304-М

Григораш Е.С.

Проверил: преподаватель Сырбу А.Н.

Волгоград 2011

Содержание:

Введение…………………………………………………………………............3

ГЛАВА 1:ТЕОРИЯ РАЗВИТИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКЕ

1.1.Коммерческие банки: понятие и их роль………………………………….5

1.2.Виды коммерческих банков и их функции……………………………….6

1.3.Система управления коммерческими банками…………………………..10

ГЛАВА 2: ОСНОВНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

2.1.Банковская система Российской Федерации……………………………..12

2.2.Операции коммерческого банка…………………………………………..14

2.3.Международный опыт развития коммерческих банков…………………18

ГЛАВА 3: ПРОБЛЕМЫ И МЕТОДЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

3.1.Проблемы совершенствования банковской деятельности коммерческих банков…………………………………………………………………………..23

3.2.Методы совершенствования банковской системы в России……….......27

Заключение…………………………………………………………………….31

Список используемой литературы…………………………………………...32

Введение

Актуальность темы коммерческих банков очень популярна и полезна для сегодняшнего времени. Практически вся деятельность связаны с различными финансовыми операциями, кредитами, займами; деньги, хранящиеся на пластиковых и кредитных картах каждый день используются в обороте; ипотечные кредиты и долгосрочные вложения-все это связано непосредственно с коммерческими банками любой страны. Цель курсовой работы состоит в том, чтобы на основе имеющейся информации необходимо выявить деятельность, перспективы и проблемы развития коммерческих банков.Задачи:

1.Изучить понятие, виды и роль коммерческих банков.

2.Проанализировать работу коммерческих банков в пределах Российской Федерации и в других странах мира.

3. Определить проблемы развития и методы совершенствования коммерческих банков.

Объектом изучения в этой работе являются коммерческие банки Российской Федерации. Также идет непосредственное сравнение банков с международными коммерческими банками.

Предмет изучения представляет собой выявить роль и значение коммерческих банков в разных странах.

Банки - одно из центральных звеньев в системе рыночного механизма. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня. По мнению историков банки как коммерческие предприятия возникли в связи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового капитала. Хотя выполнение отдельных банковских функций восходит к глубокой древности - в Вавилоне (VIII-V вв. до н.э.) практиковалась выдача денежных ссуд для покупки семян с погашением долга после продажи урожая. Храмы в Египте, Греции и Римской империи принимали денежные вклады и пускали их в оборот. Распространенными были также ссуды под недвижимость. Переход к феодализму сопровождался упадком товарно-денежных отношений и кредитных операций. Лишь в XIII-XIV вв. н.э. банковское дело вновь возрождается, что связано с расширением торговли, посредничеством в платежах. Центрами банковского дела в средние века стали итальянские, некоторые германские государства, Нидерланды, а затем - Англия.

На сегодняшний день, банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка –является посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

ГЛАВА 1: ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКЕ

1.1.Коммерческие банки: понятие и их роль

Коммерческий банк — негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции). Первый частный коммерческий банк в России открылся 1 ноября 1864 года в Санкт-Петербурге. Затем в столице возник ряд коммерческих банковских контор. В 1870 году был образован Волжско-Камский и Азовско-Донской банки. Стимулятором банковского развития в России были экономический подъём 90-х годов 19 века и денежная реформа 1897 года. К 1918 году число коммерческих банков возросло до 31, причём количество их отделения увеличилось до 493. [www.wikipedia.ru]

Коммерческие банки выполняют большое количество услуг. Основными из них являются: кредитование юридических и физических лиц; операции по вкладам; валютные операции (только уполномоченные банки);операции с драгоценными металлами; ведение расчётных счётов хозяйствующих экономических субъектов; обмен испорченных денежных (рваные, обожжённые, постиранные купюры) знаков на неиспорченные; ипотека; автокредитование и  многие другие.

Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника; инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения. Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Масштабы финансового посредничества в современной экономике поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков. В этой системе учета хозяйство разделено на ряд секторов: домашние хозяйства, деловые предприятия, государственные учреждения, финансовые институты, заграничный сектор. [1;стр.12]

Таким образом, можно говорить о том, что коммерческие банки являются основным звеном человеческой деятельности. На их основе выполняются практически все финансовые операции, которые необходимы для поддержания экономики страны и жизнедеятельности.

1.2.Функции и виды коммерческих банков

Одной из важнейших функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику на условиях платности и возвратности. Плата формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков – стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии высокой надежности помещения ресурсов в банк и доступность информации о деятельности коммерческих банков.

Третья функция банков – посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.[2;стр.17]

Так же к функциям коммерческих банков можно отнести такие как:

                  Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой — создают базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала является одной из старейших функций коммерческих банков.

                  Организация выпуска и размещения ценных бумаг

                  Оказание консультационных услуг

Коммерческие банки могут подразделяться на банки разного типа по различным признакам, включая свои территориальные охваты ,форму собственности  способ формирования уставного капитала и т.д.

1)По форме собственности коммерческие банки делятся на: государственные, частные и кооперативные коммерческие банки.

Особенность государственного коммерческого банка заключается в том, что его уставный капитал принадлежит государству. Государственные коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них и на экономическое состояние клиентуры. Они обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. К ним относятся: Сбербанк, Газпром, ВТБ 24,Банк Москвы, ТрансКредит Банк и др.

В отличие от государственных банков, которые имеют целевую функцию, непосредственной целью деятельности частных коммерческих банков является максимизация прибыли. Традиционными операциями частных коммерческих банков являются привлечение средств юридических и физических лиц на текущие и срочные счета, кредитование корпоративных и частных клиентов, расчетнокассовое обслуживание своих клиентов. Однако, современные частные коммерческие банки предоставляют своим клиентам не только традиционные услуги.

2)По формированию уставного капитала: банки открытого и закрытого акционерного типа (паевые).

В коммерческих банках открытого акционерного типа акционеры несут ответственность по обязательствам банка только в пределах стоимости принадлежащих им акций. Среди акционеров банка следует различают учредителей и остальных участников. Под учредителями подразумеваются юридические и физические лица, принявшие решения об учреждении банка, которые занимаются его организацией и обладают необходимыми средствами для формирования его уставного капитала. Коммерческие банки, образованные в форме закрытого акционерного общества, не вправе проводить открытую подписку на выпускаемые ими акции. Их всегда распределяют только среди учредителей ЗАО или заранее определенного круга лиц, а акционеры могут перепродать принадлежащие им акции преимущественно только другим акционерам. Продать же эти акции лицу, не являющемуся участником банка, может осуществляться только с согласия других акционеров и отказе банка самому выкупить их. Паевые коммерческие банки могут быть созданы в форме общества с ограниченной ответственностью (ООО), общества с дополнительной ответственностью (ОДО).

3)По территориальному охвату: крупные и региональные коммерческие банки

К крупным отнесём те коммерческие банки, деятельность которых выходит за региональные рамки - это межрегиональные, национальные и международные банки. В целом они в силу экономии от масштаба имеют больше возможности для максимизации прибыли, а следовательно более конкурентоспособны в сравнении с региональными банками, однако более инертны относительно изменений на региональных рынках и предпочтений клиентов.[3;стр.61]

Региональный банк представляет собой финансово-кредитный центр территориального сообщества, создает целостное финансово-кредитное пространство, способствует его оптимизации. Региональный банк может выполнять следующие функции: координировать общерегиональные экономические интересы и оптимально сочетает интересы бизнес структур и населения региона; координирует и перераспределяет основные финансово-кредитные ресурсы внутри региона, привлекает внешние ресурсы в интересах развития региона; гарантирует сохранность и прирост ресурсов в регионе.

Таким образом, виды и функции  коммерческих  банков достаточно обширны. Каждый банк отличается по месторасположению, банки обширного типа, которые обслуживают дела государственного масштаба. Функции банков у всех практически одинаковые, предлагающие различные виды операций.

1.3.Система управления коммерческими банками

Главным органом управления коммерческим банком является общее собрание акционеров. Оно принимает следующие решения: утверждает и изменяет Устав, выбирает Совет директоров, утверждает годовой отчет, распределяет доходы банка, принимает решения о формировании его фондов, создании и ликвидации филиальной сети, а также, решает и другие важнейшие вопросы деятельности банка. На общем собрании акционеров из числа Совета банка назначается Президент, который и руководит исполнительным органом банка — Советом директоров (или Правлением банка). Совет директоров состоит из вице-президентов и осуществляет руководство за деятельностью банка. Вице-президенты (их число зависит от размеров и специфики деятельности банка) контролируют соответствующие подразделения и отделы банка. Совет директоров формирует высшие управленческие органы банка, которые ведут практическую деятельность в соответствии с его указаниями и рекомендациями. Основными функциями Совета являются: определение стратегических целей банка и формирование его политики по ссудным, инвестиционным, расчетным, валютным и другим операциям; укрепление конкурентных позиций банка на рынке; установление деловых связей с другими организациями; выполнение консультативных услуг; периодическая проверка деятельности банка; подбор, обучение и использование кадров. Директора банка заслушивают отчеты руководителей отделов, обсуждают положение дел банка и принимают решения о его структуре (отделах, подразделениях). [4;стр.29]

Организационная структура банка включает функциональные подразделения и службы, число которых определяется экономическим содержанием и объемом выполняемых им операций. Подразделения (отделы) банка формируются по функциональному назначению. Так, операции банка по аккумуляции свободных денежных средств юридических и физических лиц выполняются отделом депозитных операций, учетно-ссудные операции — кредитным отделом, доверительные операции — трастовым отделом и т.д. Большое внимание коммерческие банки уделяют вопросам организации хозрасчета, рентабельности и ликвидности. С этой целью создаются структурные подразделения, которые занимаются вопросами текущей деятельности банка, оказывают организующее воздействие на его работу в целом. В их числе отдел разработки коммерческой деятельности банка; отдел организации хозрасчетной деятельности и отдел по управлению ликвидностью банка. [5;стр.15]

Таким образом, управление коммерческими банками представляет собой сложный, большого масштаба механизм состоящий из отдельных главных лиц, а также различных отделов, которые управляют только теми операциями, которые принадлежат непосредственно данному отделу.

ГЛАВА 2: ОСНОВНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

2.1.Банковская система Российской  Федерации

Банковская система РФ является двухуровневой и включает Центральный банк РФ (Банк России) ,кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Центральный банк-это банк, возглавляющий банковскую систему страны, имеющий монопольное право эмиссии банкнот и осуществляющий кредитно-денежную политику в интересах национальной экономики. Деятельность Центрального банка РФ определяется конституцией РФ, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

Кредитная организация -это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой собственности как хозяйственное общество. Кредитные организации подразделяются на банки, осуществляющие весь спектр банковских операций, и небанковские кредитные организации, имеющие право на проведение отдельных банковских операций.

Каждой кредитной организации для осуществления расчетов в обязательном порядке открывается корреспондентский счет в учреждении Центрального банка России. Кредитная организация может открыть корреспондентский субсчет своему филиалу. Кредитные организации и их филиалы, которым открыты корреспондентские счета (субсчета), являются клиентами Центрального банка России. Многофилиальные кредитные организации для осуществления расчетов между филиалами открывают специальные счета межфилиальных расчетов.

Межбанковские расчеты между кредитными организациями совершаются через корреспондентские счета, открываемые друг у друга. В расчетных небанковских кредитных организациях участникам расчетов открываются счета для осуществления расчетов по клирингу. Клиентам — юридическим и физическим лицам — для осуществления безналичных расчетов открываются счета в кредитных организациях, а в отдельных случаях, установленных законодательством, юридическим лицам открываются счета в учреждениях Центрального банка России.

Банк России не может осуществлять банковские операции с физическими и юридическими лицами. Однако законодательство предусматривает некоторые исключения. Так, Центральный банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию органов государственной власти и местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих. Кроме того, Центральный банк России может обслуживать клиентов в тех регионах, где кредитные организации просто отсутствуют.[6;стр.10]

Банковские системы бывают двух типов: одноуровневая и двухуровневая.

Одноуровневая банковская система предусматривает наличие только горизонтальных связей между кредитными организациями. Такой тип характерен для слаборазвитых в экономическом отношении стран. Двухуровневая банковская система имеет связи по горизонтали и вертикали. Вертикальные взаимосвязи — это отношения подчинения между управляющим центром (центральным банком) и низовыми звеньями (коммерческие банки и специализированные банки), а горизонтальные отношения характеризуют равноправное партнерство между субъектами низового уровня. В условиях двухуровневого варианта построения банковской системы происходит дифференциация функций на административно-управленческие (выполняются центральным банком); по обслуживанию хозяйства (осуществляют коммерческие банки).

Таким образом,на сегодняшний момент практически во всех странах с рыночной экономикой созданы двухуровневые банковские системы, где на первом уровне функционирует центральный банк страны, наделенный эмиссионной, надзорной, законотворческой функциями, а на втором уровне осуществляют свои операции коммерческие банки.

2.2. Операции коммерческого банка

В деятельности коммерческих банков выделают активные и пассивные операции.

Пассивные операции коммерческого банка — это деятельность банка по аккумулированию собственных и привлеченных средств в целях их размещения.

Назначение операций коммерческого банка состоит в следующем:

        обеспечение ресурсами деятельности банка;

        формирование дополнительных источников средств для производительного использования в экономике;

        увеличение доходов физических и юридических лиц, получающих банковские проценты по вкладам;

        рост собственного капитала банка;

        создание резервных фондов страхования банковских операций.

Пассивные операции — операции по мобилизации средств, а именно: привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг. Средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности. Основные пассивные операции коммерческого банка — депозитные.

Депозитные операции — это срочные и бессрочные вложения клиентов банка. Средства, хранящиеся на счетах до востребования (бессрочные вклады), предназначаются для осуществления текущих платежей — наличными или через банк при помощи чеков, кредитных карточек или аккредитивов. Другой вид депозитных вкладов — срочные вклады (с определенными сроками погашения). По этим вкладам обычно выплачиваются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки могут более длительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их. Чаще всего на срочные счета помещаются средства целевого назначения, например суммы, предназначенные предпринимателем для покупки оборудования через 6 месяцев.

К пассивным операциям относятся и различные сберегательные операции. Сберегательные депозиты служат для накопления средств клиента, о чем клиенту выдается свидетельство (сберегательная книжка).

К пассивным операциям коммерческого банка можно отнести:

        создание и увеличение собственного капитала за счет отчислений от прибыли;

        эмиссию ценных бумаг и их размещение на открытом рынке;

        депозитные операции;

        межбанковские займы на внутреннем и внешнем рынке.

Среди депозитных операций выделяют следующие группы:

        депозиты до востребования;

        срочные и сберегательные депозиты.

Активные операции коммерческого банка — это операции по размещению привлеченных и собственных средств коммерческого банка в целях получения дохода и создания условий для проведения банковских операций.Активные операции коммерческого банка — это прежде всего кредитные операции, инвестиционные операции, операции по формированию имущества банка, расчетно-кассовые операции, комиссионно-посреднические (факторинг, лизинг и пр.) Активные операции банков — это операции по выдаче (размещению) различного рода кредитов. Наиболее часто встречающимся видом кредита, выдаваемого банками, является краткосрочная ссуда экономическим агентам, обычно для финансирования покупки товарно-материальных ценностей. Эта ссуда может выдаваться под реальное обеспечение или без него, но в любом случае для ее получения необходимо наличие отчетных финансовых документов, характеризующих финансовое положение заемщика, с тем чтобы банк мог в любой момент оценить вероятность своевременного погашения ссуды.[7;стр.42]

Операции коммерческих банков в современной банковской системе, можно разделить на три основные группы: пассивные (привлечение средств), активные (размещение средств) и комиссионно-посреднические и доверительные. Ресурсы банков складываются из собственных, привлеченных и эмитированных средств. Собственные средства (акционерный и резервный капитал и нераспределенная прибыль) составляют около 10% ресурсов современного банка. Основная их часть — привлеченные в форме депозитов средства. Под депозитами понимаются как срочные, так и бессрочные (счета до востребования) вклады клиентов банка. Вклады до востребования предназначены в основном для текущих расчетов, срочные вклады вносятся на более длительные сроки. Банк может располагать этими вкладами продолжительное время, увеличив свои доходы от процентов за счет кредитов, выданных под эти вклады. В активных операциях банков основная доля приходится на кредитные операции и операции с ценными бумагами. Выдавая ссуды своим клиентам, коммерческие банки увеличивают денежное предложение, и наоборот, возврат этих ссуд сокращает денежную массу в обращении.

Наряду с вышеназванными традиционными операциями банков в последнее время стали широко использоваться такие банковские услуги, как лизинг и факторинг.

Лизинг — это приобретение банком имущества, например компьютерного оборудования, для сдачи его в аренду пользователям. Это новая форма финансирования, которая дает ряд преимуществ, как лизингодателю, так и лизингополучателю.

Факторинг — это передача компанией управления своей дебиторской задолженностью банку, который берет также обязательство финансировать по мере необходимости при помощи кредита выполнение всех финансовых обязательств данной фирмы. Факторинг является универсальной системой обслуживания клиентов, включая бухгалтерское, информационное, рекламное, сбытовое, страховое, кредитное и юридическое. Благодаря факторингу значительно ускоряется оборачиваемость средств в расчетах.

К банковским операциям относятся:

        привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

        размещение указанных в п. 1 ч. I настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

        открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

        осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

        инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

        купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

        привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

        выдача банковских гарантий;

        осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).[8;стр.32]

Таким образом, банковские операции являются основой работы всех коммерческих банков которые выполняются ежедневно. Эти операции могут быть различного характера, масштаба и осуществляться как в пределах самого банка, так и за его пределами.

2.3.Международный опыт развития коммерческих банков

В последние годы быстро менялась традиционная роль банков и других (небанковских) кредитных организаций. Так, на Западе банки осуществляют ипотечные операции, используют закладные; строительные общества предоставляют клиентам банковские услуги; крупные магазины розничной торговли выпускают кредитные и дисконтные карточки; банки приобретают биржевые маклерские фирмы и т.д. При этом в соответствии с американским законодательством, например, небанковским кредитным институтам предоставлены те же юридические права, что и банкам. В Великобритании, напротив, кредитные институты (не банки) имеют определенные ограничения в деятельности; положение банков на рынке ценных бумаг. Исторические, национальные особенности построения банковских систем проявляются также в том, что в отдельных странах (в Германии, Франции, Австрии, Венгрии, Италии, других европейских странах) не существует четкого разграничения между коммерческими и инвестиционными банками, что определяется положением последних на рынке ценных бумаг. [9;стр.57]

В Германии, например, банки исторически, сочетают краткосрочные депозитно-ссудные и долгосрочные инвестиционные операции. Коммерческие банки могут быть владельцами капитала корпораций, осуществлять эмиссию и размещение ценных бумаг; создавать и владеть инвестиционными фондами; могут иметь представителей в советах компаний, в которых у них есть собственность, и т. д.

В США кредитные и инвестиционные банковские операции четко разграничены. Инвестиционные банки, выполняющие операции с государственными и корпоративными ценными бумагами, выделены в группу специализированных банков, в то время как коммерческим банкам запрещено выполнять операции на фондовом рынке с корпоративными ценными бумагами.

Банковская система Японии, если рассматривать инвестиционную деятельность банков, во многом была построена по американскому образцу. В отличие от других стран мира действующие в Японии законы четко разделяют полномочия между банками и фондовыми компаниями, не позволяя им вторгаться в сферу операций друг друга. Японские коммерческие банки могут: выступать владельцами части акционерного капитала корпораций (не свыше 5% общего капитала корпораций) и быть представлены в советах компаний, в которых они имеют собственность; выполнять трастовые операции, связанные с выпуском ценных бумаг, но не имеют права самостоятельно эмитировать или размещать ценные бумаги.

В Великобритании, в отличие от стран континентальной Европы, коммерческие и инвестиционные банки также разделены (многие инвестиционные банки образовались из «торговых банков»). Они имеют привилегию обращаться в Банк Англии за централизованными кредитами и работают с привлеченными средствами коммерческих банков. Наиболее влиятельные из торговых банков (около 60) входят в Ассоциацию эмиссионных домов. Результатом подобного подхода является различный правовой статус коммерческих и инвестиционных банков;система надзора за деятельностью коммерческих банков. В мировой банковской практике существуют разные подходы к организации банковского надзора. Можно выделить три группы стран, отличающихся способами построения надзорных структур, местом и ролью центрального банка в этих структурах:

•          страны, в которых контроль (надзор) осуществляется центральным банком, - Австралия, Великобритания, Исландия, Испания, Ирландия, Италия, Новая Зеландия, Португалия;

•          страны, в которых контроль выполняется не центральным банком, а другими органами, - Канада, Дания, Люксембург, Швеция, Австрия, Финляндия, Норвегия;

•          страны, в которых контроль производится центральным банком совместно с другими органами, - Швейцария (Центральным банком совместно с Федеральной банковской комиссией и Швейцарской банковской ассоциацией); Франция (Банком Франции совместно с Банковской комиссией); Германия (Бундесбанком совместно с Федеральной службой кредитного контроля); США (Федеральной резервной систе-.мой - ФРС - совместно с Министерством финансов - Казначейством через контролера денежного обращения и независимым агентством -Федеральной корпорацией страхования депозитов). [10;стр.28]

Наибольший интерес представляет опыт США. Известно, например, что банки в США двойного (точнее, раздельного) подчинения. Это означает, что для части коммерческих банков (национальных банков) лицензирование, контроль, надзор и регулирование их деятельности осуществляются федеральным правительством, а для другой части - властями отдельных штатов. С учетом регулирования все американские банки можно разделить на четыре группы:

•          национальные банки;

•          банки штатов - члены ФРС;

•          банки - не члены ФРС, входящие в Федеральную корпорацию страхования депозитов (ФКСД);

•          банки - не члены ФРС, чьи вклады не застрахованы в ФКСД.

Национальные банки подчиняются Контролеру денежного обращения (служба Министерства финансов) и подпадают под действие всех федеральных банковских законов, а также правил и инструкций ФРС и ФКСД. Банки штатов - члены ФРС подчиняются законам и правилам того штата, где они зарегистрированы и осуществляют свои операции, и соответствующим федеральным законам, поскольку они являются членами ФРС и ФКСД. Банки - не члены ФРС с вкладами, застрахованными в ФКСД, подчиняются законам соответствующих штатов, а также правилам и инструкциям ФКСД. Банки - не члены ФРС с незастрахованными вкладами подпадают под действие лишь законодательства штатов. При этом банки определяют свою юрисдикцию, т.е. выбирают подчинение федеральным властям или властям штатов. К этому следует добавить, что в стране продолжают действовать несколько банков, не подчиняющихся ни федеральным властям, ни властям штатов (они называются частными).

Кроме того, порядок открытия отделений банков относится к компетенции властей штатов. В одних штатах (в 15) запрещено открывать отделения или филиалы (Техас, Иллинойс и др.); в других - разрешается делать это без всяких ограничений (Калифорния, Северная Каролина). В ряде штатов сеть отделений должна быть ограничена тем же географическим местом (округом, городом, поселком), где располагается главная контора банка. Иногда допускается открытие отделения в соседних округах. [11;стр.19]

Таким образом, можно сделать вывод, что в разных странах действует разная система работы коммерческих банков. В основном можно выделить два варианта: 1.Коммерческие и др. банки облают одинаковыми возможностями, работают на одном уровне и  имеют право вмешиваться в деятельность друг друга. 2.Когда коммерческие банки существуют отдельно от других, над ними стоит высшие органы, которые управляют их работой. Каждый выполняет свое дело без чьих-то вмешательств.

ГЛАВА 3: ПРОБЛЕМЫ И МЕТОДЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

3.1.Проблемы развития коммерческих банков

Большой проблемой для банков является проблема кредитоспособности предприятий. Существуют организации, которым нужны средства, но не у всех из них хорошая репутация. Иногда трудно найти предприятие, пользующееся репутацией надежного плательщика. К ней же добавляется неэффективность юридической системы по защите прав заимодавцев, т.е. банков. Поэтому, выделяя ссуды, банки учитывают, что не существует законодательно установленных эффективных методов возврата ссуд в случае недобросовестности заемщика.

В этой связи для обеспечения надежности вложения банкам необходимо решение ряда проблем. Главная из них - закрепление гарантий инвестиций на законодательном уровне. Это не означает, что государство берет на себя материальную ответственность за инвестирование в промышленность. Прежде всего это подразумевает выработку такой правовой базы, в которой государство или частный инвестор, физическое или юридическое лицо нашли бы на законодательном уровне подробно прописанные правила защиты интересов против мошенничества и правила страхования риска. Должна быть детально прописана договорно-правовая часть отношений, разработаны формы страхования инвестиций, а судебная защита должна стать общедоступной, действенной, менее коррумпированной. Понятно, что бюджет не может нести расходы по созданию такой системы, но это и не нужно. Во многих странах институт гарантирования инвестиций имеет собственные источники дохода, а судебная система окупается за счет всевозможных пошлин. [12;стр.7]

В условиях финансового кризиса, начавшегося в 2008 году, в российской банковской системе сложилась ситуация, требующая безотлагательного введения механизмов, направленных на предупреждение банкротства банков. В этих целях 27 октября 2008 г. принят Федеральный закон № 175-ФЗ «О дополнительных мерах  для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года». В соответствии с документом на Агентство по страхованию вкладов возложены функции по предупреждению банкротства банков, являющихся участниками системы страхования вкладов (ССВ). [13;стр.5]

Предложения об участии в осуществлении указанных мер направляются Агентству Банком России. Такие предложения рассматриваются в отношении банков, имеющих существенное экономическое и социальное значение для страны в целом или в рамках отдельного региона, ориентированных на финансирование реального сектора экономики и имеющих значительный объем вкладов физических лиц.

Согласно закону меры по предупреждению банкротства банков могут осуществляться Агентством путем:

·оказания финансовой помощи инвесторам, приобретающим акции (доли в уставном капитале) банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания его акционеров (участников);

·оказания финансовой помощи приобретателям имущества и обязательств банка. В качестве таких приобретателей могут выступать финансово устойчивые банки, для которых подобная сделка не вызовет нарушения ими обязательных нормативов Банка России или иных негативных последствий;

·приобретения акций (долей в уставном капитале) банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания его акционеров (участников);

·оказания финансовой помощи банку при условии, что Агентством и (или) инвестором приобретены у данного банка его акции (доли) в установленном размере;

·исполнения функций временной администрации по управлению банком с предоставлением Агентству широких полномочий, в частности, на приобретение имущества банка, а также на передачу имущества и обязательств управляемого банка другому банку (приобретателю).

При финансировании мероприятий по предупреждению банкротства банков Агентство в первую очередь ориентировано на привлечение заинтересованных частных инвесторов. Кроме того, законом предусмотрено и государственное финансирование. Для этих целей из федерального бюджета Агентству было выделено 200 млрд. руб. Также предусмотрена возможность предоставления Агентству кредитов Банком России и использование средств фонда страхования вкладов для защиты интересов застрахованных вкладчиков.

С момента принятия Закона Агентство приступило к работе с 18 банками, которые являлись значимыми для банковской системы России либо системообразующими в своих регионах. В частности, в 15 банках Агентством реализуются мероприятия по финансовому оздоровлению с привлечением сторонних инвесторов либо приобретением акций (долей в уставном капитале) непосредственно Агентством. В отношении трех банков приняты меры по частичной санации – передаче обязательств по вкладам и равнозначных по стоимости активов в другие, финансово устойчивые  банки.

На цели реструктуризации банков Агентством фактически использовано 297,1 млрд. руб., в том числе за счет полученных в Банке России заемных средств – 175,04 млрд руб. и за счет имущественного взноса Российской Федерации в Агентство – 122,06 млрд руб.

Общая сумма активов реструктурируемых банков составила 531,5 млрд. руб., сумма обязательств по вкладам – 109,7 млрд. руб., общее число вкладчиков данных банков – более 3 млн. человек.

В результате принятых мер существенно стабилизировалась ситуация в банковской системе России, а также предотвращен коллапс некоторых региональных банковских систем. Примером могут служить Свердловская, Самарская и Нижегородская области, где резкое ухудшение финансового положения ряда банков вызвало панические настроения у кредиторов финансово устойчивых банков. Принятие Агентством решений об участии в предупреждении банкротства банков из указанных регионов позволили снизить негативный настрой населения и стабилизировать ситуацию в регионах.

Результатом мероприятий по финансовому оздоровлению является возврат доверия к банковской системе России со стороны физических лиц и прекращение оттока вкладов населения. После наделения Агентства правом осуществлять меры по предупреждению банкротства банков был зафиксирован рост привлеченных средств физических лиц в банках Российской Федерации.

Финансовое оздоровление банков позволило нормализовать ситуацию с перечислением в бюджеты средств как банков, так и их клиентов. За отчетный период обеспечено перечисление в бюджеты разных уровней 56,2 млрд. руб., из которых собственные платежи банков составили 2,9 млрд. руб.

Реструктурируемые банки постепенно активизируют работу по кредитованию предприятий и организаций. Банками с начала реструктуризации выдано новых кредитов на общую сумму более 130 млрд. руб. В настоящее время основные усилия большинства банков сосредоточены на реструктуризации проблемных активов, существенную часть которых составляют активы, сформированные в связи с участием прежних собственников банков в девелоперских проектах.

Значительное внимание уделяется контролю над расходованием банками средств, выделяемых Агентством на финансовое оздоровление. В целях предотвращения необоснованного расходования денежных средств Агентство осуществляет мониторинг и контроль расходов банков на выплаты заработной платы (вознаграждений) членам органов управления. [14;стр.31]

Таким образом, можно сделать вывод, что, несмотря на наличие объективных трудностей в реализации мер по предупреждению банкротства банков, данное направление деятельности, безусловно, способствует обеспечению стабильности национальной банковской системы.

3.2.Методы совершенствования банковской системы России

В 2011-2013 годах деятельность Банка России в  сфере  совершенствования банковской  системы  и  банковского  надзора  будет сосредоточена  на  реализации  предусмотренных  законодательством  целей  развития и  поддержания  стабильности  банковского сектора Российской Федерации, защиты интересов вкладчиков и кредиторов. Указанную деятельность Банк России будет вести с учетом  уроков  мирового финансового  кризиса и  опыта,  извлеченного  в  ходе  преодоления кризиса и его последствий в российском банковском секторе, а также с учетом разрабатываемых  международными  организациями подходов к усилению банковского регулирования.

В  целях  совершенствования  порядка осуществления безналичных расчетов в Российской  Федерации  с  учетом  потребностей кредитных организаций Банком России будет  проводиться работа по расширению использования  прямого  дебета  в  расчетах  между кредитными организациями и их клиентами, а также между кредитными организациями. Банк  России  будет  совершенствовать правовое регулирование розничных платежных услуг, оказываемых кредитными организациями  с  использованием  инновационных платежных инструментов. Особое внимание будет  уделяться  расширению  доступности данных услуг посредством привлечения кредитными  организациями  операторов  связи и банковских платежных агентов. Банк  России  будет  проводить  работу по  созданию  условий  для  расширения  применения платежных  карт и иных платежных инструментов  для  оплаты  государственных и муниципальных услуг. Банком России будет продолжена работа  по  повышению финансовой  грамотности потребителей  розничных  платежных  услуг посредством их информирования по значимым  аспектам  оказываемых  услуг,  включая возникающие риски. В течение 2011 года будут проводиться  мероприятия  по  объединению всех региональных компонент платежной системы Банка России в  единую федеральную компоненту платежной  системы  Банка  России и централизации расчетов. Будет  расширен  перечень  расчетных документов, поступающих от участников платежной  системы  Банка  России  в  виде  электронных банковских сообщений (в том числе за  счет  инкассовых  поручений  и  платежных требований). Будут  увеличены  возможности  участников  платежной  системы  Банка  России  по передаче  через  Банк  России  в  электронном виде информационных  сообщений,  необходимых  для  осуществления  расчетов и управления банковскими счетами участников в Банке России, а также для совершения депозитных и кредитных операций с Банком России. [15;стр.28-33]

Таким образом,в  2011-2013  годах  Банком  России будут  осуществляться  мероприятия  по  совершенствованию  платежной  системы  Российской Федерации, направленные на укрепление финансовой системы и поддержанием макроэкономической стабильности.

Заключение

На основе данной работы можно сказать о том, что коммерческие банки-это большой финансовый институт, который существует с древних времен, и продолжает совершенствоваться до сегодняшних дней. Коммерческие банки имеют объемный комплекс различных операций, которые позволяют гражданам страны совершать финансовые действия различного характера, используя деньги в нужном направлении с пользой, осуществляя вклады, покупку ценных бумаг, или они могут попросить помощь в виде кредитов, ссуд, займов. Опыт работы коммерческих банков показывает, что во всех странах коммерческие банки работают по-разному. На пример в таких странах, как Германия, Франция, Италия, коммерческие банки работают совместно с инвестиционными , и имеют право вмешиваться в работу друг друга, не имея никаких строгих разграничений. Япония и США схожи в работе коммерческих банков, и у них имеются полные разграничения, каждый вид банков занимается по своим направлениям,  работа банков представляет целую последовательную систему. Что касается России, то она работает по такому же методу, что и США и Япония, но имеет ряд трудностей в работе местных ( региональных) коммерческих банков.  Важная проблема региональных банков России  – это проблема кредитования. Коммерческие банки имеют достаточно много свободных денежных средств, которые накапливаются в виде остатков средств на корреспондентских счетах. Тем не менее, банки не стремятся размещать их в кредиты предприятиям и организациям, хотя это главный источник доходов. Можно сказать, что это сказывается на работе многих предприятиях, которые приходят к раннему банкротству. Чтобы наладить существующую работу коммерческих банков, необходимо использовать правильную систему работы денег, которые будет крутиться в обороте на всех уровнях, что позволит осуществлять их правильное распределении и финансирование как для граждан(физических лиц),так и для предприятия.

Список используемой литературы:

1. wikipedia.ru

2.Банковское дело: Учебник для вузов, 2-е изд. / Под ред. Г.Белоглазовой, Л. Кроликовецкой. – СПб.: Питер, 2008.

3.Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело.// Фи­нансы и статистика. – М, 2009.

4. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Л.А.Дробозина,

Л.П.Окунева, Л.Д.Андросова и др.; Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. - М.:

ЮНИТИ, 2008.

5.Тарасов В. И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. – Минск: Интерпрессервис, 2009.

6.Максютов А.А./ Основы банковского дела.-М., 2008г.

7. Зверев А.В. «Проблемы развития российской банковской системы и меры по их преодолению» //Деньги и Кредит. – 2008.

8.Костюк В.Н. К определению современного коммерческого банка // Банковское дело. - 2008.

9.Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией. - М.: Издательство - торговая корпорация «Дашков и КО», 2008

10. Банковское дело: учебник для вузов / Е.П. Жарковская. – М.: Изд-во «Омега-Л», 2008.

11.Александрова Н. Г., Александров Н. А. Банки и банковская деятельность для клиентов. – СПб.: Питер, 2008.

12. Голодова Ж.Г., «Проблемы и перспективы развития отдельных групп коммерческих банков России» //Финансы и Кредит. – 2008.

13. Федеральный закон № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года».

14. Жевлаков В.З. «Проблемы и перспективы развития банковской сферы»//Финансы и кредит. – 2008.

15. «Положение о денежно-кредитной политике за 2011-2012 годы»

31