Контрольная работа по "Финансы"

 

Глава 2. Открытие счетов юридических лиц

Порядок открытия и круг операций, осуществляемых с расчетного или текущего счета, регламентируется Центральным банком России, а механизм функционирования соответствующего счета (возможность овердрафта и т. д.) определяется банком по согласованию с конкретным клиентом и закрепляется договором по расчетно-кассовому обслуживанию. Жарновская Е.П. Банковское дело. - М., 2008. - с. 102

Для открытия банковского  счета, счета по вкладу (депозиту) в банк представляются оригиналы документов или их копии, заверенные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

В банк могут быть представлены копии документов, заверенные клиентом - юридическим лицом, при условии  установления банком их соответствия оригиналам документов. Копии документов, заверенные клиентом - юридическим лицом, должны содержать подпись лица, заверившего копию документа, его фамилию, имя, отчество (при наличии) и должность, а также оттиск печати (при ее отсутствии - штампа) клиента.

На принятой от клиента - юридического лица изготовленной  им копии документа должностное  лицо банка учиняет надпись «сверено с оригиналом» и проставляет  свою подпись с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии) и должности, а также оттиск печати или штампа банка, установленного для этих целей распорядительным актом банка.

Должностное лицо банка  может изготовить и заверить копии  с документов, представленных клиентом (его представителем) для открытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту), в помещении банка. При этом должностное лицо банка учиняет на изготовленной копии документа надпись «копия верна» и проставляет свою подпись с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии) и должности, а также оттиск печати или штампа банка, установленного для этих целей распорядительным актом банка. Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 N 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»

2.1 Перечень  документов, предоставляемых клиентом  в банк для открытия счета:

1. Для открытия расчетного счета юридическому лицу - резиденту в банк представляются:

- свидетельство о государственной  регистрации юридического лица;

- учредительные документы  юридического лица.

Юридические лица, действующие  на основе типового устава, утверждаемого  Правительством Российской Федерации; действующие на основе типовых положений об организациях и учреждениях соответствующих типов и видов, утверждаемых Правительством Российской Федерации, и разрабатываемых на их основе уставов; действующие на основе типового положения и устава, представляют указанные документы.

Органы государственной  власти Российской Федерации, органы государственной  власти субъектов Российской Федерации, органы местного самоуправления представляют законодательные и иные нормативные  правовые акты, принимаемые в установленном законодательством Российской Федерации порядке решения об их создании и правовом статусе.

Дипломатические и приравненные к ним представительства иностранных  государств (за исключением посольств  и консульств) представляют документы, подтверждающие статус представительства.

Международные организации  представляют международный договор, устав или иной аналогичный документ, подтверждающий статус организации;

- лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в  установленном законодательством Российской Федерации порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

- карточка;

- документы, подтверждающие  полномочия лиц, указанных в  карточке, на распоряжение денежными  средствами, находящимися на банковском  счете, а в случае когда договором  предусмотрено удостоверение прав  распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

- документы, подтверждающие  полномочия единоличного исполнительного  органа юридического лица;

- свидетельство о постановке  на учет в налоговом органе. Операции по счетам в рублях  и инвалюте. Западно-уральский банк  Сбербанка России, 2010

2. Для открытия расчетного  счета юридическому лицу - нерезиденту,  в том числе корреспондентского счета кредитной организации - нерезиденту, в банк представляются:

- лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в  установленном законодательством  Российской Федерации порядке  на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

- документы, подтверждающие  полномочия лиц, указанных в  карточке, на распоряжение денежными  средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

- документы, подтверждающие  полномочия единоличного исполнительного  органа юридического лица;

- свидетельство о постановке  на учет в налоговом органе;

- документы, подтверждающие  правовой статус юридического лица - нерезидента по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности документы, подтверждающие государственную регистрацию юридического лица - нерезидента;

- карточка.

Для открытия корреспондентского счета нерезиденту банк вправе принять вместо карточки альбом образцов подписей лиц, уполномоченных распоряжаться корреспондентским счетом.

3. Для открытия расчетного  счета обособленному подразделению  юридического лица - резидента (филиал, представительство) в банк представляются:

- документы, указанные  в пункте 1;

- положение об обособленном  подразделении юридического лица;

- документы, подтверждающие  полномочия руководителя обособленного  подразделения юридического лица;

- документ, подтверждающий  постановку на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения его обособленного подразделения.

4. Для открытия расчетного  счета обособленному подразделению  юридического лица - нерезидента  в банк представляются:

- документы, предусмотренные  пунктом 2;

- положение об обособленном подразделении юридического лица;

- документы, подтверждающие  полномочия руководителя обособленного  подразделения юридического лица;

В случаях, предусмотренных  законодательством Российской Федерации, представляются также документы, свидетельствующие о внесении записи в сводный государственный реестр аккредитованных на территории Российской Федерации представительств иностранных компаний или государственный реестр филиалов иностранных юридических лиц, аккредитованных на территории Российской Федерации.

5. Для открытия расчетного  счета международным организациям  в банк представляются документы,  предусмотренные пунктом 1:

- учредительные документы  юридического лица. Дипломатические  и приравненные к ним представительства  иностранных государств (за исключением посольств и консульств) представляют документы, подтверждающие статус представительства. Международные организации представляют международный договор, устав или иной аналогичный документ, подтверждающий статус организации;

- карточка;

- документы, подтверждающие  полномочия лиц, указанных в  карточке, на распоряжение денежными  средствами, находящимися на банковском  счете, а в случае когда договором  предусмотрено удостоверение прав  распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

- документы, подтверждающие  полномочия единоличного исполнительного  органа юридического лица;

- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Филиалы и представительства  международных организаций, находящиеся  на территории Российской Федерации, дополнительно  представляют в банк положение об обособленном подразделении юридического лица; документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица.

7. Для открытия бюджетного  счета юридическому лицу наряду  с документами, предусмотренными  пунктом 1, в банк представляется  также документ, подтверждающий  право юридического лица на обслуживание в банке.

8. Для открытия корреспондентского  счета кредитной организации  - резиденту в банк представляется, наряду с документами, указанными  в пункте 1, письмо территориального  учреждения Банка России с  подтверждением согласования кандидатур служащих кредитной организации, назначение на должности которых в соответствии с законодательством Российской Федерации подлежит согласованию с Банком России, при указании данных лиц в карточке.

9. Для открытия доверительному  управляющему счетов для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением (счетов доверительного управления), в банк представляются:

- документы, указанные  в пунктах 1 или 7;

- договор, на основании  которого осуществляется доверительное  управление.

10. Для открытия специального банковского счета в банк представляются те же документы, что и для открытия расчетного счета, с учетом требований законодательства Российской Федерации. Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 N 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»

 

2.Документы,  удостоверяющие личность, при совершении  операций по вкладам.

Операции по открытию счетов, выдаче сумм, в том числе  с закрытием счетов и внесением  сумм в пользу третьих лиц по вкладам  в рублях, а так же операции по вкладам в иностранной валюте оформляются при предоставлении физическими лицами , их совершающими, следующих документов:

1. Паспорт гражданина РФ.

2. Заграничный паспорт гражданина РФ.

3. Удостоверение личности – для офицеров Вооруженных Сил РФ.

4. Военный билет – для солдат, матросов, сержантов и старшин, проходящих военную службу по призыву или по контракту.

5. Паспорт моряка – для граждан, работающих на российских судах заграничного плавания или на заграничных судах.

6. Вид на жительство в РФ – для иностранных граждан и лиц без гражданства, постоянно проживающих на территории РФ.

7. Национальный заграничный паспорт – для иностранных граждан, временно находящихся на территории РФ.

8. Удостоверение беженца – для лиц, признанных беженцами. (Выдается федеральным органом исполнительной власти по миграционной службе либо его территориальным органом сроком до 3-х лет и продлевается каждый год).

9. Свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании беженцем на территории РФ. (Свидетельство выдается постом иммиграционного контроля, территориальным органом миграционной службы либо Федеральной миграционной службой России о признании беженцем по существу на срок не более 3-х месяцев).

10. Временное удостоверение личности гражданина РФ (ф. 2-П)

 

 

 

 

Задание № 2.

Инструменты дебетовых переводов это:

а)  чеки;

б) платежные требования;

в) аккредитивы.

Дебетовый перевод –  платеж, инициатива начала которого принадлежит  получателю денежных средств, направляющему  в обращение платежный инструмент, подтверждающий долг плательщика.

 Инструменты дебетовых переводов – чек, вексель.

 

Задача.

20 февраля принят первоначальный  взнос по вкладу «Универсальный»  в сумме 2250руб. 21 мая вкладчик  подал заявление о переводе  вклада в другой дополнительный  офис банка для зачисления  на новый счет по вкладу на свое имя. В тот же день сумма списана со счета вкладчика (плата за перевод 1%).

Определите сумму остатка вклада и рассчитайте комиссию за перевод  вклада.

 

Решение:

1. 2250*1%=22,5 (комиссия за перевод вклада)
2. 2250-22,5=2227,5 (сумма остатка вклада )