Кредитная система государства и ее организация

 

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

 

 

на  тему: Кредитная система государства и ее организация

 

 

 

 

 

Дисциплина: Финансы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2010 г.                       

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

	Ведение	-3
1.	Структура и принципы организации кредитной системы РФ	-4
2.	Роль и функции Центрального банка  России	-7
3.	Коммерческие банки, их операции и роль в рыночной экономике	-13
4.	Заключение	-19
5.	Литература	-20

 

Введение

 

За 10 лет  коренного реформирования общественно-экономического строя в нашей стране была создана  трехуровневая кредитная система  рыночного типа.

Кредитная система - совокупность кредитно-финансовых организаций, учреждений, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства на условиях платности, срочности и возвратности.

Целью контрольной работы является ознакомление с понятием кредитной системы. Для выполнения поставленной цели необходимо выполнить ряд задач:

• Раскрыть структуру кредитной системы.

• Рассмотреть функции и операции, выполняемые центральным банком.

• Раскрыть основные функции коммерческих банков.

Рассмотрение этого вопроса, поможет в целом, сформировать мнение о сложившейся кредитной системе государства и понять ее особенности.

 

1. Структура и принципы организации кредитной системы РФ

 

Кредитная система – совокупность кредитно-финансовых организаций, учреждений, создающих, аккумулирующих и предоставляющих  денежные средства на условиях платности, срочности и возвратности.

В современной кредитной системе выделяются 3 основных звена.

1. Центральный банк, который выделился из коммерческих банков еще в 18-19 века на ранних стадиях капитализма.

Функции Центральных банков:

1. эмиссия банкнот;
2. хранение государственных золотовалютных резервов;
3. хранение резервного фонда других кредитных учреждений;
4. денежно-кредитное регулирование экономики;
5. кредитование коммерческих банков и осуществление кассового обслуживания государственных учреждений;
6. проведение расчетов и переводных операций;
7. контроль - деятельности кредитных учреждений.

2.Коммерческие банки - главные центры кредитной системы. Современные коммерческие банки - это кредитно-финансовые учреждения универсального характера. Банк не только принимает вклады населения, предприятий, выдает кредиты, но и выполняет финансовое обслуживание клиентов.

3.Особое место в современной рыночной экономике занимают специализированные кредитно-финансовые институты (пенсионные фонды, страховые компании, инвестиционные банки, ипотечные банки, судосберегательные ассоциации). Аккумулируя громадные денежные ресурсы институты активно участвуют в процессах накопления и эффективного размещения капитала.

При кредитных  сделках должны соблюдаться важнейшие  принципы, т. е. главные правила, которые  позволяют обеспечивать возвратное движение средств. На основе этих принципов  устанавливаются порядок выдачи и погашения ссуд, их документальное оформление. Эти положения и правила  определяются природой, ролью, функциями  кредита и теми конкретными общественными  условиями, в которых они проявляются.

Банковское  кредитование предприятий и других структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом  соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой основу, главный элемент системы кредитования. Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также  требования основных экономических  законов в области кредитных  отношений.

Принципами  кредитования являются: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность ссуд и платность.

Возвратность  означает, что средства должны быть возвращены. Экономической основой  возвратности является кругооборот  средств и их обязательное наличие  к сроку возврата ссуды.

Принцип срочности кредитования означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок. Срочность кредитования представляет собой необходимую норму достижения возвратности кредита. Установленный срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств у заемщика. Если срок пользования ссудой нарушается, то искажается сущность кредита, он утрачивает свое подлинное назначение. Практика длительного нарушения принципа срочности в кредитовании предприятий и отдельных отраслей оказывает отрицательное воздействие на состояние денежного обращения в стране.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны одинаково подходит к решению вопроса о выдаче претендующим на получение кредита клиентам. Банки стремятся предоставлять кредит лишь тем клиентам, которые в состоянии его своевременно вернуть.

Обеспеченность  ссуд как принцип кредитования означает, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности или недвижимость позволяют  кредитору быть уверенным в том, что возврат ссуженных средств  будет обеспечен в срок. Этот принцип  предполагает реальное обеспечение  предоставленных заемщику ссуд различными видами имущества или обязательствами  сторон.

Принцип платности кредита означает, что  предприятие-заемщик должно внести банку определенную плату за временное  заимствование у него денежных средств. На практике этот принцип осуществляется с помощью механизма банковского  процента.

 

2. Роль и функции Центрального банка России

 

Ключевым элементом финансово-кредитной  системы любого развитого государства  сегодня является центральный банк, выступающий проводником официальной  денежно-кредитной политики.

Особое место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства определяется уровнем  и характером развития экономических  отношений.

В большинстве стран эти банки  были созданы как акционерные  компании, за исключением России, где  Центральный банк всегда находился  в руках государства. Постепенно центральные банки монополизировали функцию эмиссии банкнот и  другие специфические функции и  утверждались в качестве центров  национальных кредитных систем.

Сущность Центрального банка заключается в посредничестве между государством и экономикой, в регулировании кредитных потоков.

Какие бы функции не возлагались  на Центральный банк, он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.

Традиционно перед Центральным  банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть:

-эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

-банком банков, т.е. совершать  операции не с торгово-промышленной  клиентурой, а преимущественно с  банками данной страны: хранить  их кассовые резервы, размер  которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты, осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

-банкиром правительства, для  этого он должен поддерживать  государственные экономические  программы и размещать государственные  ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золото-валютные резервы;

-главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими  банками страны при выполнении  безналичных расчетов, основанных  на зачете взаимных требований  и обязательств (клирингов);

-органом регулирования экономики  денежно-кредитными методами.

Центральный банк, прежде всего посредник  между государством и остальной  экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и кредитные потоки с  помощью инструментов, которые закреплены за ним в государственном порядке.

Государственный банк России был учрежден в 1860 году еще при Екатерине II. В 1914 году сеть Госбанка включала 10 контор и 125 отделений. Наряду с этим Госбанк управлял деятельностью системы сберегательных касс. Их общее количество превышало 8 тысяч.

Значение Госбанка как эмиссионного резко возросло в конце XIX века в результате денежной реформы 1895-1897 годов, когда в обращение были выпущены монеты достоинством 5, 7, 10 и 15 рублей. Государственному банку разрешалось выпускать обеспеченные золотом бумажные деньги лишь в пределах твердого лимита – 300 млн. рублей.

Началом нового, „рыночного“ этапа  деятельности Центрального банка России можно считать 1990 год, когда в  России была ликвидирована государственная  монополия в банковском деле и  банковская система законодательно стала двухсторонней.

В 1992 году в связи с распадом СССР функции Госбанка СССР на территории России принял на себя Центральный  банк Российской Федерации (Банк России). Статус, задачи, функции, полномочия и  принципы организации деятельности Банка России определяются конституцией Российской Федерации, Федеральным  законом „о Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)“  от 12 апреля 1995 года и другими федеральными законами.

В законе зафиксировано, что имущество  банка находится в собственности  государства и в своей деятельности он подчинен законодательным и исполнительным органам государственной власти.

Наряду с этим Банк представляет собой юридическое лицо, самостоятельно выполняет свои функции и в  текущей деятельности не зависит  от органов государственного управления экономикой.

Банк России участвует в разработке экономической политики правительства. Председатель Банка России или один из его заместителей (по поручению  Председателя) участвуют в заседаниях Правительства России.

Центральный банк Российской Федерации  занимает особое положение среди  всех юридических лиц, занятых управлением  или хозяйственной деятельностью. Представляя орган государственного управления, Центральный банк выступает  и как коммерческий банк, хотя получение  прибыли не служит целью деятельности Центрального банка РФ.

50% прибыли Банка России после  направления ее на увеличение  ресурсов банка перечисляется  в доход федерального бюджета.

Банк России и его учреждения освобождаются от уплаты налогов, сборов пошлин и других аналогичных платежей. Центральный банк владеет такими ресурсами, которыми не в состоянии  обладать ни один коммерческий банк. Это объясняется тем, что он:

-монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

-выступает кредитором инстанции для коммерческих банков, которые получают кредиты в тех случаях, когда исчерпали или не имеют возможности пополнить ресурсы из других источников;

-от имени правительства управляет государственным долгом, т.е. размещает, погашает и проводит другие операции с государственными ценными бумагами;

-наряду с коммерческими банками производит кассовое обслуживание бюджета, ведет счета внебюджетных фондов, обслуживает представительные и исполнительные органы власти, выдает краткосрочные ссуды правительству и местным властям.

Основной источник ресурсов Центрального банка – деньги в обращении и средства коммерческих банков. Выпуск денег в обращение, то есть создание ресурсов путем их эмиссии, осуществляется в процессе кредитования правительства и коммерческих банков.

Правительство получает кредит в Центральном  банке, представляя свои обязательства.

Эмиссия также производится для закупки золота и иностранной валюты.

Важнейшей функцией Центрального банка, является разработка и осуществление совместно с Правительством России единой денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

Деньги выступают как эквивалент товарно-материальных ценностей и  сами должны иметь материальные формы. Такими формами могут быть:

1. металлические монеты и бумажные купюры;
2. записи на банковских счетах;
3. записи на магнитных носителях, когда денежные остатки и переводы отражаются на компьютерных счетах (электронные деньги).

Банк России выполняет следующие  функции: