Общество взаимного кредита

Общество взаимного кредита

Общество взаимного кредита — кредитное учреждение, осуществ­ляющее кредитование на взаимных началах посредством вступительных взносов в капитал общества.

Участниками ОВК могут выступать как физические, так и юридические лица, формирующие за счет вступительных взносов капитал общества. Процедура приема в члены ОВК имеет свои особенности: приемный комитет (комиссия) оценивает кредитоспособность вступающего; анализирует предоставляемые вступающим гарантии или поручительства; получает и оценивает закладываемое в качестве обеспечения имущество; определяет максимально допустимый размер открываемого ему кредита.       При вступлении каждый из членов ОВК вносит определенный процент (например, 10—30 %) открытого ему кредита в качестве оплаты своего паевого взноса; обязуется нести ответственность по своим личным долгам обществу, а также по операциям ОВК в размере, равном сумме открытого ему кредита. По решению ОВК отдельным его членам размер членского взноса может быть увеличен без изменения суммы открытого ему кредита. При выбытии из ОВК его участник погашает, во-первых, сумму основного долга (с уплатой причитающихся обществу процентов); во-вторых, приходящуюся на него часть убытков общества, если таковые имеются. После этого выбывающему возвращаются его вступительный взнос и заложенное имущество.

Целями функционирования общества взаимного кредита являются:
- защита финансовых интересов юридических лиц и индивидуаль­ных предпринимателей в сфере финансово-кредитных услуг;
- выдача займов своим членам;
- сохранение и размещение временных свободных денежных средств своих членов;
- ускорение процесса расчетов между членами и их контрагентами;

- создание дополняющей государственную систему финансовой поддержки малого и среднего бизнеса;
- развитие системы самоконтроля за использованием финансовых средств;
- содействие развитию финансовой ответственности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

  Участники ОВК на общем собрании сами определяют порядок и условия предоставления финансовой помощи и размещения денежных средств. Процедура предоставления займов проста: она основана на доверительных отношениях, так как все участники общества знают друг друга и являются членами единой организационной структуры. Проценты по займам в ОВК, как правило, ниже стоимости банковских кредитов в силу специфики деятельности и ограниченности круга потенциальных клиентов. У общества нет необходимости содержать огромный штат сотрудников — достаточно директора и бухгалтера, который может работать даже не на полную ставку. Займы выдаются, чаще всего, под поручительство других участников ОВК либо под залог (приемлемы и другие формы), при этом поручительство не требует обеспечения.
Денежные средства участников общества — не единственный источник предоставления помощи. Организация эта вправе заниматься любыми не противоречащими законодательству видами деятельности (при наличии лицензий и т. п.) и получать доходы. Поскольку доходы ОВК, как некоммерческого предприятия, не могут распределяться между его участниками, они являются дополнительным источником предоставления займов.
    Чем более успешной будет деятельность ОВК, тем более высокими станут проценты по займам, привлекаемым обществом, и тем менее низкими — проценты по займам, предоставляемым в виде временной финансовой помощи.
    Участниками ОВК могут быть юридиче­ские лица и индивидуальные предприниматели (совокупно не менее 20), имеющие статус субъектов малого бизнеса, зарегистрированные в установленном порядке на территории одной админи­стративно-территориальной единицы (город, район, область).
    Деятельность ОВК строится на принципах добровольности, равенства прав, свободного выхода из организации, полного возмещения внесенного паевого взноса с учетом инфляции, равного доступа каждого участника к финансовому управлению обществом, к информации о состоянии дел в нем и контролю за деятельностью органов управления.
    К плюсам данной формы кредитования относится, во-первых, то, что здесь законодательно четко определено предоставление финансовой помощи только членам данного общества, в отличие от банков и иных кредитных организаций. Во-вторых, несмотря на не очень удобное название самой организационно-правовой формы, хорошо сформулирована суть операции — не кредит, а финансовая помощь. В-третьих, управление собственными ресурсами общество взаимного кредитования может, но не обязано поручать банку-депозитарию или иной кредитной организации. Это право, а не обязанность ОВК, в отличие, например, от негосударственных пенсионных фондов, паевых инвестиционных фондов и иных подобных структур. Определяя размер, периодичность и порядок внесения вкладов (взносов) участниками указанных обществ, предельные размеры, сроки и условия оказания им помощи, ОВК тем самым снижают свои финансовые риски. У них нет, в отличие от банков, неопределенности спроса и предложения, поэтому их деятельность по предоставлению взаимной финансовой помощи — не предпринимательская, а сама организация должна быть квалифицирована как некоммерческая.
К сожалению, преимуществами данной формы кредитования может воспользоваться узкий состав участников — как правило, только субъекты малого предпринимательства.