Принципы и формы кредита

 1.5. целевое назначение.

- ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется.

- целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора. (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.) Нарушение указанных обязательств, как уже отмечалось в настоящей главе, влечет за собою применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.

1.6. категории  потенциальных заемщиков.

аграрные  ссуды.

коммерческие ссуды.

ссуды посредникам на фондовой бирже.

ипотечные ссуды владельцам недвижимости.

межбанковские ссуды.

2. Коммерческий  кредит

     Одна  из первых форм кредитных отношений  в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно  способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита — ускорение процесса реализации товаров, а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.

     Инструментом  коммерческого кредита традиционно  является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили две формы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.

     Коммерческий  кредит принципиально отличается от банковского:

- в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг; предоставляется исключительно в товарной форме; ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающий в себя предприятия различной специализации и направлений деятельности;

- средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени;

 при  юридическом оформлении сделки  между кредитором и заемщиком  плата за этот кредит включается  в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы.

     В современных условиях на практике применяются  в основном три разновидности коммерческого кредита:

- кредит с фиксированным сроком погашения;

 - кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

 - кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

3. Потребительский  кредит 

     Главный отличительный его признак — целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной — в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В России только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего — жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы кредитных карточек.

4. Государственный кредит.

  Основной признак этой формы кредита — непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя функции кредитора, государство через центральный банк производит кредитование:

 конкретных  отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;

 коммерческих  банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

     В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

     Основной  формой кредитных отношений при  государственном кредите являются такие отношения, при которых государство выступает заемщиком средств.

Следует отметить, что в условиях переходного  периода он должен использоваться не только в качестве источника привлечения финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитного регулирования экономики.

5. Международный  кредит

     Международный кредит рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих  на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом и международных институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности — и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру). Классифицируется по нескольким базовым признакам:

  по характеру кредитов — межгосударственный, частный;

  по форме — государственный, банковский, коммерческий;

  по месту в системе  внешней торговли  — кредитование экспорта, кредитование импорта.

     Характерным признаком международного кредита  выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий.

6. Ростовщический  кредит 

     Специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматривается лишь в историческом плане, но в современных российских условиях получил определенное распространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер, т.е. прямо запрещенных действующим законодательством. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от центрального банка. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120—180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика. По мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения доступности кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов.

 

2. Развитие системы кредитования в России на современном этапе 

Структура кредитной системы России представлена на рис.2.1

 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
 
 

 
 
 
 
 
 
 

Рис.2.1. Кредитная система РФ 

     Развитие  современной кредитной системы  России на  современном этапе характеризуется относительной стабильностью. К  2000 г. российская кредитная система практически полностью оправилась от основных последствий кризиса 1998г.

     На  современном этапе наибольшее развитие получила банковская система кредитования.

     В соответствии с Федеральным Законом  «О банках и банковской деятельности» (в новой редакции от 3 февраля 1996 г.)  банковская система РФ является двухуровневой и включает в себя Банк России,  кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

     Банковское  кредитование претерпело за последнее  время существенные изменения.

     За  период с 1990-1994 год число коммерческих банков на территории России возросло более чем в 21 раз. В последнее  время темпы роста банков значительно  снижаются, данные представлены в таблице 2.1.

Таблица 2.1

Количество  кредитных организаций в России

 

Из таблицы 2.1. и рис.2.1. видно, что за последнее  время приходит сокращение количества действующих кредитных организаций. 

     В течение 2000-2001 года, число кредитных организаций, зарегистрированных Банком России, снизилось на 375, снижение количества кредитных организаций сопровождается также сокращением количества их филиалов.

Рис.2.1. Динамика структуры кредитных организаций России в 2000 – 2002гг. 

     Под воздействием мер, предпринимаемых  Банком России для повышения надежности и стабильности банковской системы, идет процесс укрупнения банковского  капитала, в частности, путем ужесточения  процедур регистрации и лицензирования, а также отзыва лицензии у финансово несостоятельных банков.

     Количество  кредитных организаций, у которых  отозвана лицензия в связи с нарушением банковского законодательства, значительно  снизилась: за 2000 год – 806 лицензий, за 2001 год – 677 лицензий.

     Часть банков, у которых были отозваны лицензии, прошли процедуру реорганизации  – слияния, присоединение, преобразование в формы других банков.

     В структуре банковских активов основным направлением размещения средств является кредитование, данные приведены в таблице 2.2. 
 
 
 
 

Таблица 2.2

Структура размещения средств в рублях

(млн.  руб.)