Сущность и функции денег

     В эпоху кредитных денег их использование  в качестве средства накопления имеет  существенные недостатки, несмотря на абсолютную ликвидность. Накапливая деньги, их владелец тем самым теряет возможность  получения дохода от использования  менее ликвидных активов. Даже если деньги хранятся в банке и владелец получает ежегодные проценты по вкладу, то эти проценты всегда ниже, чем доход, получаемый при их альтернативном использовании (например, при вложении в производство).

     В странах с высокой инфляцией или в условиях гиперинфляции национальная валюта не используется ни в качестве средства накопления, ни в качестве меры стоимости. В таких странах указанные функции денег выполняют, как правило, стабильные иностранные валюты. Так, в России в период высокой инфляции 1992   - 1994 гг., а также кризиса 1998 – 1999 гг. в качестве меры стоимости и средства накопления выступали доллары США или твердые валюты европейских государств. 

     2.5 Мировые деньги

     Внешнеторговые  связи,  международные  займы,  оказание  услуг  внешнему партнеру вызвали появление мировых денег.  Они  функционируют  как  всеобщее  платежное   средство,   всеобщее   покупательное   средство    и    всеобщая материализация  общественного   богатства.   Мировые   деньги   в   качестве международного средства выступают при расчетах  по  международным  балансам: если платежи данной страны за  определенный  период  превышают  ее  денежные  поступления от других стран, то деньги представляют собой средство платежа. Международным  покупательным  средством  мировые  деньги   служат   при нарушении равновесия обмена товарами и услугами  между  странами,  тогда  их оплата   производится   наличными   деньгами.   Как   всеобщее    воплощение общественного  богатства  мировые  деньги  используются  при  предоставлении займа  или  субсидий  одной  страной  другой  либо  при  выплате   репараций победившей стране с побежденной. В этом случае происходит перемещение  части богатства одного государства в другое посредством денег.   При золотом стандарте мировыми деньгами выступало золото  как  средство регулирования платежного баланса и  кредитные  деньги  (банкноты)  отдельных государств, разменные на золото (в основном доллар  США  и  английский  фунт стерлингов). Для упрочения национальных денег таких государств, как США и Великобритания, в качестве мировых денег и по их  инициативе  использовались международные валютные соглашения и валютные клиринги.

       Впервые международное валютное  соглашение было заключено на  Генуэзской конференции в 1922 г. В соответствии с ним доллар  США и английский  фунт стерлингов были объявлены эквивалентами золота  и  введены  в  международный оборот  как  мировые    деньги.    Следующее    международное     соглашение было оформлено на Бреттонвудской конференции в 1944 г., которое  установило, что  функция  мировых   денег   сохраняется   за   золотом   как   средством окончательных расчетов  между  странами,  хотя  масштабы  его  использования сокращались. Наряду с золотом в качестве международных платежных  средств  и резервных  валют в международном обороте признан доллар  США,   который приравнивался к золоту по официальному  соотношению  35  долл.  за  тройскую унцию (31.1 г), и в меньшей мере — фунт стерлингов Великобритании.

         Кроме  международных  валютных  соглашений  подписывались  региональные валютные соглашения (валютные блоки, валютные  зоны),  которые  обеспечивали господствующее  положение  одной   денежной   единицы   наиболее   развито государства во внешнеэкономических  отношениях  стран  их  подписавших. Так были созданы  Стерлинговый  блок  (1931  г.),  Долларовый  блок  (1933  г.) Золотой блок (во главе с Францией, 1933 г.). Во время Второй  мировой  войны и  после  ее  окончания  на  базе  валютных  блоков  сформировались  зоны  — стерлинговая,  долларовая,  французского  франка,  а  также  появились  зоны голландского гульдена, итальянской лиры, испанской песеты,  южноафриканского рынка.

         Валютные клиринги — система  расчетов между странами  на  основе  зачета взаимных   требований   в   соответствии   с    международными    платежными соглашениями, которые предусматривали  клиринговые  счета,  валюту,  порядок выравнивания  платежей.  После  Второй  мировой  войны   валютные   клиринг действовали в условиях валютных  ограничений,  отмена  последних  привела  к ликвидации таких соглашений между развитыми странами. Для создания международной счетной денежной единицы с целью ослабления проблемы международной ликвидности Международный валютный  фонд  ввел  новые резервные и платежные средства —  специальные  права  заимствования  (СДР). СДР предназначены  для  регулирования  сальдо  платежного  баланса  стран  — членов МВФ, пополнения официальных резервов и расчетов, а также  соизмерения национальных валют.  В  1971  г.  устанавливалось  золотое  содержание  СДР, равное, как и у доллара США,  0,888671  г,  но  с  1  июля  1974  г.  (после девальвации  доллара)  стоимость  единицы   СДР   определялась   на   основе средневзвешенного курса сначала 16, а  затем  пяти  ведущих  валют  развитых стран.

         Для стран — участниц Европейской валютной системы (ЕВС) с марта 1979 г. введена региональная международная счетная единица — ЭКЮ. В отличие  от  СДР новая единица  обеспечена  наполовину  золотом  и  долларами  США  (за  счет объединения 20 % официальных резервов стран — участниц ЕВС), а наполовину  — их национальными валютами. ЭКЮ — безбумажные денежные единицы и выступают  в виде записей на счетах в  центральных  банках  стран-членов.  Стоимость  ЭКЮ определяется так же, как и СДР, средневзвешенным курсом валют  стран-членов. Ее используют в расчетах двенадцать стран ЕВС.    Все пять функций денег представляют собой  проявление  единой  сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и  услуг;  они  находятся  в  тесной связи  и  единстве.  Логически  и  исторически  каждая  последующая  функцияпредполагает известное развитие предыдущих функций.

         Из вышесказанного вытекают три  основных свойства денег, раскрывающих  их сущность:

     - деньги обеспечивают всеобщую непосредственную  обмениваемость.  На  них покупается любой товар;

     -деньги выражают меновую стоимость товаров. Через них определяется  цена товара, а это дает количественное сравнение  разных  по  потребительным стоимостям товаров; 

     - деньги   выступают   материализацией   всеобщего   рабочего    времени,  заключенного в товаре. 

3. Особенности денежного обращения

     Под денежным обращением понимается процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающий процессы обращения товаров и услуг, движения капитала. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим.

     Денежное  обращение отражает направленные потоки денег между центральным банком и коммерческими банками (кредитными организациями); между коммерческими  банками; коммерческими банками и предприятиями, организациями, учреждениями различных организационно-правовых форм; между коммерческими банками и физическими лицами; предприятиями и физическими лицами; между коммерческими банками и финансовыми институтами различного назначения; между финансовыми институтами и физическими лицами. В странах с рыночной экономикой денежный оборот складывается из наличных  и безналичных денег.  

1. Налично-денежный оборот

     Налично-денежный оборот (обращение) является непрерывным  процессом движения наличных денег, которые представлены банкнотами, или банковскими билетами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами.

     Монеты  служат в качестве разменных денег, позволяют совершать любые мелкие покупки. В обращение их вводит центральный банк.

     Первоначально банкноты выпускались всеми банками как векселя вместо обычных денег. Впоследствии они приобрели силу законного и единственного платежного средства с принудительно устанавливаемым государством курсом, то есть стали национальными деньгами. Их выпуск (эмиссию) осуществляет только центральный банк.

     Казначейские  билеты – те же бумажные деньги, но выпускаемые непосредственно государственным казначейством – министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, ведающим кассовым исполнением государственного бюджета. В России казначейские билеты не выпускаются.

     Независимо  от типа (модели) экономики – рыночной или административно-командной –  налично-денежный оборот составляет меньшую  в процентном соотношении с безналичным  оборотом часть. Но, несмотря на это, его  роль чрезвычайно велика. Кругооборот  наличных денег обслуживает получение и расходование денежных доходов населения, часть платежей предприятий и организаций.

     Основные  звенья налично-денежного  оборота

     Налично-денежный оборот организуется государством в  лице Центрального Банка. Основными  организующими звеньями в Российской Федерации являются также территориальные учреждения Центрального Банка и система расчетно-кассовых центров (РКЦ). В их составе имеются резервные фонды денежных знаков и монет, а также оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег. РКЦ обслуживают расчетную деятельность банков, осуществляют инкассацию денег и проводят операции, связанные с денежным оборотом.

     Организация и управление наличным денежным обращением осуществляется в централизованном порядке, что должно обеспечивать устойчивость и эластичность денежного обращения.

     В России налично-денежный оборот регламентирован  Положением о правилах организации  наличного денежного обращения  на территории РФ от 5.01.1998 г., утвержденным Банком России.

     Все предприятия, организации и учреждения на территории РФ независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях. Предприятия могут получать наличные деньги от коммерческих банков, физических лиц и других предприятий. Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счетах этих предприятий. Расчеты предприятий происходят в основном в  безналичной форме. Если предусмотрена оплата товаров (услуг) предприятием в наличной форме, то для этого оно либо снимает денежную наличность со своего счета в коммерческом банке, либо использует имеющиеся наличные средства, оставленные предприятию в пределах установленного лимита.

     Порядок и сроки сдачи денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями, исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков.

     Наличные деньги, принятые от физических лиц в уплату налогов, страховых и других сборов, сдаются администрациями и сборщиками этих платежей непосредственно в учреждения банков.

     Лимиты  наличности, ежедневно хранимые в  кассах предприятий, устанавливаются  обслуживающими банками по согласования с руководителями этих предприятий. При этом учитывается специфика деятельности предприятия. Лимит кассы по указанию банка может обеспечивать нормальную работу предприятия с утра следующего дня, лимит может определяться в пределах среднедневной выручки наличными деньгами и т.д. Выдача банками наличных денег предприятиям производится, как правило, за счет текущих поступлений денежной наличности в кассы кредитных организаций.

     Аналогично  регулируется наличность в кредитных  организациях, обслуживаемых РКЦ. Наличные деньги, находящиеся в оборотной кассе РКЦ, в случае превышения установленного Центральным банком лимита, переводятся в резервные фонды, изымаются из обращения.Центральный Банк осуществляет постоянный мониторинг за наличным денежным оборотом в регионах страны.Обращение наличных денег является объектом прогнозного планирования. 

     Сущность  безналичного оборота 

        Безналичный денежный оборот – это движение стоимости  без участия наличных денег посредством  перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований.

        Под безналичными деньгами понимаются средства на счетах в банках, различные депозиты (вклады) в банках, депозитные сертификаты и государственные ценные бумаги. Эти вклады называются также банковскими деньгами.

        Хранение денег  на текущих счетах получило в странах  с рыночной экономикой наибольшее распространение. Функционирование этих счетов обеспечивается через чековое обращение. Чеки появились в обращении на рубеже XVI  - XVII вв. одновременно в Великобритании и Голландии.

     В начале ХХ в. экономисты считали деньгами лишь монеты и банкноты. Чековое  обращение только формировалось. И  лишь Дж. М. Кейнс увидел во вкладах (депозитах) до востребования (чековых  вкладах), предназначенных для использования в качестве средства платежа, реальные деньги.

     Современные безналичный расчет в РФ организован  в соответствии с несколькими  основными принципами.

     1. Предприятия всех форм собственности  обязаны хранить свои средства  на счетах в банках. В кассах  предприятий разрешается держать лишь небольшие суммы денег в пределах лимита.