Теория кредита. Сущность кредита

    Отсрочка  платежа – это способ погашения задолженности, при котором ее внесение в полной сумме переносится на срок более поздний, чем предусмотрено договором.

    Рассрочка платежа – это способ оплаты товаров (работ, услуг), при котором платеж производится не в полной сумме их стоимости, а по частям.

    Потребительский кредит.

    Потребительский кредит выражается главным образом в предоставлении населению рассрочки платежа при покупке товаров длительного пользования. Субъектами потребительского кредита являются: кредиторы – банки, ломбарды, финансовые кампании, кредитные союзы, другие кредитные институты, торговые организации; заемщики – физические лица.

    Виды  этой формы кредита:

    Продажа населению товаров (услуги) с рассрочкой платежа. Такая продажа практикуется в основном в отношении товаров длительного пользования, вызванная ограниченной платежеспособностью большинства граждан. Процентные платежи включаются в цену товара (услуги), т.е. покупка в кредит обходится дороже. Положительной стороной такой формы оплаты является то, что население приобретает товары в счет будущих доходов.

    Выдача  денежных кредитов населению кредитно-финансовыми институтами. В мировой банковской практике потребительский кредит получил широкое распространение. Например, в Германии и Франции уже в начале 90-х годов население почти сравнялось по суммам получаемых кредитов с деловыми предприятиями, а в США даже превзошли их по этому показателю, выйдя на первое место.

    По  экономическому содержанию банковские потребительские кредиты можно поделить на следующие основные группы:

    1. Кредиты на текущие эксплуатационные затраты населения. По своему характеру, это возобновляемые кредиты (револьверные). Вначале данный кредит оформляется кредитным договором (соглашением), в соответствии с которым банк берет на себя обязательство предоставлять кредит заемщику в пределах лимита задолженности, предусмотренным данным договором, в течение определенного периода времени. В дальнейшем револьверный кредит выдается банком заемщику в пределах действующего лимита задолженности автоматически без заключения дополнительного соглашения между заемщиком и кредитором.

    2. Кредиты в основные непроизводственные фонды. Одним из старейших видов таких кредитов является ипотечный жилищный кредит, которому свойственны строго целевой характер использования, длительный срок (в развитых странах подобные кредиты предоставляются, как правило, на 25-30 лет), погашение частями; его средний размер значительно превышает средний размер прочих кредитов. Также здесь можно выделить и кредиты на приобретение предметов длительного пользования: новых легковых автомобилей, бытовой техники, мебели и прочих крупногабаритных товаров. Такие кредиты относятся к среднесрочным (3-5 лет).

    3. Кредиты на затраты, связанные  с расширенным воспроизводством рабочей силы, т.е. кредиты в человеческий капитал. Примером могут служить кредиты для оплаты различных услуг, связанных с медицинским лечением, получением профессионального образования, организацией семейного отдыха. Большинство экономистов считает, что именно такие кредиты являются наиболее перспективными и в дальнейшем будут развиваться ускоренными темпами, т.к. постоянные крупномасштабные инвестиции в человеческий капитал – важнейшее условие обеспечения устойчивого и быстрого развития любой национальной экономики.

    4. Кредиты на затраты по формированию  собственного денежного имущества. Денежные средства в данном случае используются на покупку ценных бумаг, формирование срочных, сберегательных вкладов и т.д. Особенностью данной группы кредита является то, что кредит не носит ярко выраженного потребительского характера, а также является инструментом финансовых инвестиций населения.

    Международный кредит.

    Международный кредит – это кредит, предоставляемый государствами, банками, юридическими и физическими лицами одних стран государствам, банкам и иным юридическим и физическим лицам других стран. Таким образом, международный кредит – широкое понятие, объединяющее разнообразные по формам и субъектам кредитные отношения, обслуживающие движение ссудного капитала между странами.

    Движение  ссудного капитала между странами может  осуществляться как при помощи посредников, так и без их участия. В качестве посредника выступают крупные национальные и транснациональные банки, международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации.

    Одной из особенностей в сфере международного кредита является возрастание роли международных и региональных кредитно-финансовых институтов: Международного банка реконструкции и развития, Азиатского и африканского банков развития, Межамериканского банка развития, Европейского банка реконструкции и развития, Европейского инвестиционного банка и др.

    Государственный кредит.

    Государственный кредит – это такая форма кредитных отношений, где в качестве кредитора или должника выступает государство.

    Первоначально возник и стал развиваться государственный  кредит, при котором государство выступало в качестве должника. Государство может заимствовать средства путем размещения своих обязательств, облигаций и др., чаще всего это осуществляется под определенные государственные программы (на цели восстановления народного хозяйства в послевоенный период, развития народного хозяйства, в том числе его отдельных отраслей и пр.). Размещение, как правило, осуществляется, как правило, на длительные сроки (на пять, десять, даже двадцать лет).

    Государство выступает не только как должник, но и как кредитор. Оно направляет свои кредиты на льготных условиях в те отрасли хозяйства, которые с точки зрения частного капитала малорентабельны: сельское хозяйство, жилищное строительство, экспортные операции, объекты экономической или социальной инфраструктуры.

    Соответственно, если государство выступает как кредитор, государственный кредит считается активным, если – как заемщик, такая разновидность государственного кредита рассматривается как пассивная. Такое подразделение государственного кредита характерно как для внутреннего государственного кредита, так и для внешнего.

    Различают государственный кредит внутренний и внешний. В настоящее время большинство развитых государств выступают и как кредиторы, и как заемщики, тем более, что получают дальнейшее развитие международные кредитные организации, такие как МВФ, МБРР и др.