Бюджетная система РФ и принципы ее организации

3. Расчет  расходов на заработную плату  медицинского персонала по больницам и диспансерам в городах и сельской местности

  Среднегодовое количество коек переносим из таблицы 1 из графы 5 (Итого);

  ФЗП в год = Средняя заработная плата на 1 койку в год * Среднегодовое количество коек.

  Больницы  и диспансеры в городах: 950×598,8 = 568 860

  Больницы  и диспансеры в сельской местности: 900×299,2 = 269 280 

4. Расчет  расходов на канцелярские и  хозяйственные принадлежности, мягкий  инвентарь по больницам и диспансерам в городах и сельской местности

  Канцелярские  и хозяйственные  расходы:

  Среднегодовое количество коек (из табл. 3);

  Итого канцелярских и хозяйственных расходов (стр.1 * стр. 2);

  Мягкий  инвентарь:

  Количество коек на начало года (из табл. 1 (итог));

  Итого расходов на дооборукдование = Количество коек на начало года * Расходы на дооборудование 1 коики в год.

  Больницы  и диспансеры в городах: 550*500 = 275 000

  Больницы  и диспансеры в сельской местности: 277*500 = 138 500

  Прирост коек за год = Число коек на конец года – Число коек на начало года (табл. 1 (Итого)).

  Больницы  и диспансеры в городах: 635- 550= 85

  Больницы  и диспансеры в сельской местности: 319-277=42

  Итого расходов на оборудование новых коек: Прирост коек за год ´ Расходы на оборудование 1 новой койки.

  Больницы  и диспансеры в городах: 85×700 = 59 500

  Больницы  и диспансеры в сельской местности: 42×700 = 29 400

  Всего расходов на мягкий инвентарь: Итого расходов на дооборудование + Итого расходов на оборудование новых коек

  Больницы  и диспансеры в городах: 275 000+59 500= 334 500        

  Больницы  и диспансеры в сельской местности: 138 500+29 400=167 900

  5. Свод расходов по больницам  и диспансерам в городах и сельской местности, руб.

  Заработная  плата медицинского персонала переносим  из табл. 3 (Годовой ФЗП в год);

  Начисления на заработную плату (стр. 1*26%). Больницы и диспансеры в городах: 500 000*0,26 = 130 000 – в текущем году

  568 860*0,26 = 147 903,6 – в следующем году

  Больницы  и диспансеры в сельской местности: 300 000*0,26 = 78 000 – в текущем году

  269 280*0,26 = 70 012,8 – в следующем году

  Питание переносим из табл. 1 ст. 11 (Итого);

  Медикаменты переносим из табл. 1 ст. 12 (Итого);

  Мягкий инвентарь (из табл. 4 стр. 7);

  Канцелярские  и хозяйственные расходы (из табл. 4 стр. Итого канцелярских и хозяйственных расходов);

  Расходы на приобретение оборудования и инвентаря  увеличиваются на 18% (по условию).

  Больницы и диспансеры в городах: 250 000×1,18=295 000;

  Больницы  и диспансеры в сельской местности: 150 000×1,18 = 177 000;

  Расходы на капитальный ремонт увеличиваются на 15% (по условию).

  Больницы  и диспансеры в городах: 1 200 000×1,15=1 380 000;

  Больницы  и диспансеры в сельской местности: 700 000×1,15 = 805 000;

  Итого расходов (сумма всех строк);

  6. Свод расходов по амбулаторно-поликлиническим  учреждениям, руб.

  Начисления  на заработную плату (стр. 1*26%);

  Медикаменты (из табл. 2 ст. 14 (Итого));

  Приобретение  оборудования увеличивается на 18% (по условию);

  380 000×1,18 = 448 400

  На  следующий год планируется снижение расходов на капитальный ремонт в  амбулаторно-поликлинических учреждениях  на 2% (по условию).

  1 000 000 – (1 000 000 × 0,02)  = 980 000

  Итого расходов – сумма всех строк 
 
 

  7. Свод расходов на здравоохранение, руб. 

  Принято и проект на следующий  год:

  Больницы  и диспансеры в городах (из табл. 5);

  Больницы  и диспансеры в сельской местности (из табл. 5);

  Амбулаторно-поликлинические учреждения (из табл. 6);

  Исполнено за 6 месяцев (1/2 от принято);

  Ожидаемое исполнение = Принято

  Расходы бюджета на финансирование общегосударственных  вопросов:

• текущий год — 105 000 руб.;
• за 6 месяцев — 60 000 руб.;
• ожидаемое исполнение — на уровне плана;
• на следующий год планируется увеличение расходов — на 6%.

  Проект  на следующий год: 105 * 1,06 = 111,3 тыс. руб.

  Расходы бюджета на обеспечение национальной безопасности и правоохранительной деятельности:

• текущий год — 100 000 руб.;
• за 6 месяцев — 50% плана;
• ожидаемое исполнение — на уровне плана;
• на следующий год планируется увеличение расходов — на 10%, т.е. 100 * 1,01 = 110 тыс. руб.

  Расходы бюджета на финансирование национальной экономики:

• текущий год — 250 000 руб.;
• за 6 месяцев — 50% плана;
• ожидаемое исполнение — на уровне плана;
• на следующий год планируется увеличение расходов — на 7,5%.

  Проект  на следующий год: 250 * 1,075 = 268,75 тыс. руб.

  Расходы бюджета на жилищно-коммунальное хозяйство:

• текущий год —800 000 руб.;
• за 6 месяцев — 300 000 руб.;
• ожидаемое исполнение — на уровне плана;
• на следующий год планируется увеличение расходов — на 11%.

  Проект  на следующий год: 800 * 1,11 = 888 тыс. руб.

  Расходы бюджета на охрану окружающей среды:

• текущий год — 100 000 руб.;
• ожидаемое исполнение — на уровне плана;
• на следующий год планируется увеличение расходов — на 5%.

  Проект  на следующий год: 100 * 1,05 = 105 тыс. руб.

  Расходы бюджета на культуру, кинематографию и средства массовой информации:

• текущий год — 250 000 руб.;
• за 6 месяцев — 125 000 руб.;
• ожидаемое исполнение — на уровне плана;
• на следующий год планируется — 300 000 руб.