Анализ бизнес-плана

1.1. Цель проекта

Задачи бизнес-плана: обоснование экономической целесообразности модернизации кондитерской фабрики  «X»; анализ основных направлений планирования коммерческой деятельности фирмы на срок проекта с учетом рисков.

В предложенном проекте рассмотрены все затраты  на проект, проанализирована ситуация на рынке шоколадных конфет, обоснованы финансовые вложения, определены риски и заложены отклонения в финансировании проекта при росте инфляции, форс-мажорных обстоятельствах.

Продуктом проекта  являются шоколадные кондитерские изделия: весовые конфеты, конфеты ассорти.

Проект рассчитан  на 3 года. Проект предусматривает получение  кредитной линии, сумма которой составляет 1 160 000 $.

Возврат инвестиционных средств осуществляется из доходов  от деятельности компании.

Для исключения рисков по проекту было просчитано три варианта дохода по сбыту: 100% реализации, 85% реализации, 70% реализации. Все варианты подтверждают доходность расчетных инвестиций.

1.2. Пути к успеху

Годом наивысшей  производительности кондитерской подотрасли пищевой промышленности был 1993 г., когда российское производство кондитерских изделий на 1 жителя страны составило 18,9 кг., а в 2001 г. — всего 9 кг. Соответственно можно определить, что рост потенциала у кондитерского рынка составляет 50%.

Суммарная величина общероссийской мощности в 1998 году соответствовала  максимальному объему производства, достигнутому в 1993 г., хотя в 2000 и 2001 г.г. эти мощности использовались не полностью. Коэффициент использования мощностей в целом по России составил:

• в 2000 г. — 48,6%
• в 2001 г. — 41,8%

Производственная  и сбытовая деятельность обеспечат  компанию «Х» достаточным объемом  финансовых ресурсов для выплаты  процентов по кредиту и возврата основной суммы долга, с сохранением платежеспособности предприятия. Динамика нарастания чистой прибыли позволяет обеспечить возврат основной суммы кредита в запланированные сроки.

Основной источник возврата основного долга и выплаты  процентов — выручка от реализованной  продукции.

2. Анализ рынка

Расчетное видимое  потребление кондитерских изделий  на душу населения в России с учетом официальной статистики продаж кондитерских изделий, скорректированной на недоучет, составляет 9,0 кг в среднем по России.

Ряд регионов с  высоким уровнем потребления  кондитерских изделий на душу населения  и низкой обеспеченностью местным производством можно отнести к категории перспективных при создании дистрибьюторско-сбытовой сети.

Структура потребления  по крупным ассортиментным группам  в основном отражает структуру производства кондитерских изделий. Влияние импорта  значительно в сегменте шоколада, шоколадных конфет и вафель: удельные веса данных групп кондитерских изделий в ассортиментной структуре продаж превышают их доли производства.

3. Анализ стратегии  кондитерской фабрики

Кондитерская  фабрика «X» имеет все предпосылки  для развития в условиях усиливающейся конкуренции на рынке России по следующим причинам:

1. Торговый знак «X» известен российским покупателям в течение 3-х лет.
2. Продукция «X» пользуется успехом на рынке, особенно региональном, подтверждение тому — положительные отклики о качестве продукции и заказы на новые партии кондитерской продукции.
3. Имеется высококвалифицированный штат технологов.
4. Наличие собственной лаборатории, способной обеспечить всесторонние исследования и контроль качества выпускаемой продукции.
5. Вся продукция имеет сертификаты соответствия, выданные «Московским центром стандартизации и метрологии».

4. Рыночная ситуация

Производство  кондитерских изделий на душу населения  за последнее десятилетие сократилось на 50%.

Ежемесячное производство кондитерских изделий в России (2001 г.), тыс. т.

Потенциально  российский рынок кондитерских изделий  достаточно ёмок, когда в среднем один житель России потреблял около 20 кг кондитерских изделий (для сравнения: в 1996 г. потребление кондитерских изделий на душу населения в Великобритании составило 27,5 кг, во Франции — 19,6 кг, в Италии — 15,4 кг).

Данный анализ кондитерского рынка говорит  о том, что на российском рынке  остается свободная ниша для производителей, которая на начало 2002 г. составляет около 50% рынка.

Особенно выгоден  региональный рынок при организации  грамотной дилерской сети.

При увеличении ежемесячной зарплаты бюджетникам, пенсий, повышения жизненного уровня населения за 2001 г. на 3–5% от уровня 1999–2000 г.г., можно прогнозировать повышение покупательской способности на рынке кондитерских изделий.

Если у компании появится возможность модернизации производства, она сможет снизить  себестоимость продукции на 30–40%, что поможет ей изменить свою ценовую политику и продавать продукцию ниже конкурентов по тому же ассортименту.

5. Финансовый анализ

Чистая  прибыль предприятия  с первого месяца работы (USD) 
 

Движение  денежных потоков (USD) 
 

6. Риски

Вложение инвестиций в данный проект выгодно, что подтверждено финансовыми расчетами. Для исключения данного риска было просчитано три варианта дохода по сбыту: 100% реализации, 85% реализации, 70% реализации. Все варианты подтверждают доходность расчетных инвестиций.