Оказание услуг населению по ремонту, шин, легкосплавных, твердосплавных дисков колёс

4. Получаемый годовой доход:

• Шиномонтажные работы – не менее 120х440 = 52 800 руб./мес.

• Окраска дисков колёс – не менее 72х4000 = 288 000 руб./мес.
• Балансировка колёс – не менее 120х440 = 52 800 руб./мес.
• Ремонт шин/камер – не менее 144х600 = 86 400 руб./мес.
• Ремонт дисков колёс – не менее 120х2800 = 336 000 руб./мес.

                                                                  Всего: 816 000 руб.

 

9. Финансовый план.

В данном разделе отражены данные об объёмах продаж, затратах на оплату труда и другие расходы, а также анализ доходов и расходов, формирование чистой прибыли.

Все затраты делятся на постоянные и переменные. Постоянные затраты, в отличие от переменных, не зависят от объёма производимых услуг.

 

В таблице 3 отражены переменные затраты.

Таблица №3

№ п/п	Наименование  затрат	Сумма руб./мес.	Сумма руб./квартал.	Сумма руб./6 мес.	Сумма руб./год.
1.	Заработная плата персонала	15 000	45 000	90 000	180 000
2.	Налог на фонд оплаты труда	2 600	7 800	15 600	31 200
3.	Единый налог	----	1 500	2 906	5 812
ИТОГО:		17 600	54 300	108 506	217 012

 

 

В таблице 4 отражены постоянные затраты

Таблица №4

№ п/п	Наименование  затрат	Сумма руб./мес.	Сумма руб./квартал.	Сумма руб./6 мес.	Сумма руб./год.
1.	Расходные материалы	3 000	9 000	18 000	36 000
2.	Затраты на рекламу	2 000	6 000	12 000	24 000
3.	Оплата эл./энергии	4 500	13 500	27 000	54 000
ИТОГО:		9 500	28 500	57 000	114 000

 

В таблице 5 отражены сведения о прибылях и убытках, а также  формирование чистой прибыли.

Таблица №5

№ п/п	Показатели	III квартал	IV квартал	6 мес.
1.	Выручка	204 000	204 000	408 000
2.	Налоги	26 520	26 520	53 040
3.	Валовый доход	177 480	177 480	354 960
4.	Переменные затраты	52 800	52 800	105 600
5.	Постоянные затраты	28 500	28 500	57 000
6.	Прибыль чистая	228 125	228 125	456 250

 

ВСЕГО чистая прибыль  за 6 месяцев (июль-декабрь 2012г.): 456 250 рублей. В год чистая прибыль составит 912 500 рублей.

 

 

10. Анализ рисков.

Возможные риски:

• Рост цен на расходные материалы шиномонтажных работ;
• Выход из строя собственного дорогостоящего оборудования;
• Порча имущества заказчика;
• Недостаточный анализ рынка;
• Недооценка конкурентов;
• Падение спроса на данные услуги;
• Случаи чрезвычайных происшествий и стихийных бедствий.

Меры по сокращению и минимизации затрат.

Действие перечисленных  рисков можно ограничить путём проведения строгой проверки финансового положения, тех. обслуживание и своевременный  ремонт собственного оборудования, а  также можно, хотя бы частично, перекладывать  риски на других партнёров (например, риск потери или повреждения –  на страховую компанию).