Бизнес-план предприятия

1. 7 ОЦЕНКА РИСКА.

 

Значение раздела состоит в оценке опасности того, какие цели поставлены в плане фирмы и от того, на сколько они будут достигнуты (частично или полностью). Оценка производится по стадиям проекта: подготовительная, обрабатывающая, заключительная. После оценки степени риска разрабатывается перечень мер, позволяющих его уменьшить. По характеру риски бывают простые и составные. Составные риски являются композицией простых.

Существуют следующие  виды рисков:

-  Риск отсутствия  сбыта товара 

- Риск неплатежеспособности  покупателей - этот риск зависит от качества товара, от региона покупателей, от цены на товар, от характера проекта, от количества и качества конкурентов. Такой риск существует при запуске любого нового проекта, эту ситуацию избежать очень трудно, но её нужно как можно быстрее максимально оценить. Риск можно избежать, если найти равновесие между ценой и платежеспособностью покупателей.

- Риск сильной конкуренции 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

 

После реализации бизнес-плана  фирма обычно выйдя на устойчивый режим работ, вносит новые элементы планирования и организации производства. Опыт преуспевающих компаний США показал что, существуют наиболее предпочтительные сферы деятельности, где наиболее вероятно достижение быстрого финансового успеха, одной из таких сфер является торговля разнообразными потребительскими товарами, строительство жилья, сфера развлекательных услуг.

Далее приведен примерный  бизнес-план по восстановлению городского парка культуры города Кяхты.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИМЕРНЫЙ БИЗНЕС-ПЛАН.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГОРОДСКОЙ ПАРК КУЛЬТУРЫ ГОРОДА КЯХТЫ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2004г.

 

1. Описание  проекта.

1.1. Название организации  -инициатора.

Индивидуальный предприниматель  Смирнова Екатерина Михайловна.

Зарегистрирована в  качестве индивидуального предпринимателя  без образования юридического лица Кяхтинской районной администрацией 10 сентября 1997 года.

1.2. Род деятельности.

С 1997 года ИП Смирнова Е.М. занималась розничной торговлей  смешанных товаров, также у нее  есть столовая.

Образование у ИП Смирновой  – высшее экономическое, закончила Новосибирский Государственный университет в 1985 году.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Описание  проекта.

Цель проекта:

В советские времена  наиболее любимым местом досуга населения города оставался городской парк культуры. Почти 80% населения ежедневно посещало его. Здесь проводили свободное время и молодежь и люди пожилого возраста. Сюда приходили, чтобы развлечь себя и своих детей. Раньше действовал фонтан, работала летняя библиотека, летний кинотеатр, играл духовой оркестр, здесь же люди могли потанцевать. Работали аттракционы, кругом благоухала зелень.

Сейчас, когда наш город  начинает возрождаться: развивается  экономика, повышается уровень жизни населения, открываются высшие учебные заведения, город становится привлекательным для туризма, нам необходимо восстановить утерянные культурные ценности города. Важным шагом к этому является восстановление городского парка. Но для того, чтобы вернуть былую красоту и популярность парка необходимо обеспечить парк современными аттракционами, и насаждениями, организовать досуг населения.

Только в г. Кяхта  проживает 18 000 человек. Более половины из них могли бы стать постоянными  посетителями парка, не считая приезжих и гостей. Открытие парка поможет  решить проблему досуга населения и  восполнить социально-культурную сферу города.

Для обеспечения разнообразного досуга населения и гостей города проектом предусматривается:

• Установка аттракционов

• Установка игровых автоматов

• Открытие музыкального салона

• Открытие танцплощадки

• Ремонт фонтана

• Разбивка аллей и цветников

Для достижения целей  проекта необходимо выполнить следующие  мероприятия:

1. покупка и монтаж  аттракционов, игровых автоматов

2. строительство помещения  для муз. салона

3. строительство танцплощадки

4. наладка фонтана

5. покупка оборудования  и мебели для летнего кафе

6. работа по озеленению  парка

 

 

 

3. Инвестиционный  план.

На покупку трех видов  аттракционов необходимо затратить 3 млн. руб (1 аттракцион -1 млн. руб.). аттракционы  будут закупаться в г.Свердловске, С-Петербурге, 3 батута - 240,0 тыс. руб.

Также необходимо приобрести музыкальный центр с «караоке» для музыкального салона. Затраты составят 15 тыс. руб.

На строительство помещения  для салона затраты составят 30 тыс  руб.

На наладку фонтана  затраты составят 6 тыс руб.

На приобретение мебели для летнего кафе затраты составят 9 тыс.руб.

Привлечение строителей и монтажников потребует затрат в сумме 30 тыс.руб.

Предусматривается привлечение  организаций и предприятий, учебных  заведений для разбивки цветников, посадку саженцев, установку скамеек, покраски строений и т.п. Затраты на приобретение саженцев, семян , краски составят 4 тыс. руб.

Запланированы также  прочие расходы в размере 1% от всех основных затрат в сумме -31000 руб.

Таким образом, общая  сумма инвестиций составит 3 365 000 (Три  миллиона триста шестьдесят пять тысяч ) рублей.

 

4. Производственный  план.

4.1. Программа деятельности.

В основном парк будет  действовать в летний период (май-сентябрь) - ежедневно.

Посещение аттракционов будет распределяться следующим  образом в зависимости от возрастной принадлежности:

Взрослый билет -20 руб.

Детский-10 руб.

Танцплощадка -вход 20 руб.

Посещение музыкального салона-15 руб. детский -10 руб.

4.2. Затраты на организацию  и управление.

К  затратам на организацию  относятся:

- оплата труда персонала  и рабочих, привлекаемых со стороны.

- отчисления от ФОТ

- затраты на электроэнергию

- амортизация основных  средств

- прочие затраты.

Численность работников парка, занятых в реализации проекта  составляет:

Управленческий персонал -2 чел

Директор парка

Методист-организатор

Обслуживающий персонал:

Диск-жокей -1 чел.

Обслуживание аттракционов -Зчел.

Обслуживание в музыкальном  салоне -1 чел.

Обслуживание в летнем кафе —2 чел.

Электрик -1 чел.

Дворники -3 чел.

 Сторож -3 чел.

Форма оплаты труда повременная, т.е. по окладам представлена в табл. 1

Табл. 1

№	Должность	Кол-во ед.	ФОТ за месяц	ФОТ за год
1.	Директор парка	1	3000	36000
2.	Методист-организатор	1	2500	30000
3.	Диск-жокей	1	1000	12000
4.	Аттракционы	3	4500	54000
5.	Муз. салон	1	1000	12000
6.	Электрик	1	800	9600
7	Дворники	3	3000	36000
8	Сторож	3	3000	36000
Итого		14	18800	225 600

 

Цены на основные виды ресурсов:

Табл. 2

№	Наименование	2004г. (в руб. за ед.)
1.	Диски для муз. центра
2.	Электроэнергия	1,44

 

Оптовые цены на рынке  музыкальных дисков -70 руб. в среднем планируется закупать в месяц —10 шт.

Электроэнергия будет  затрачена на освещение, подключение  аттракционов и аппаратуры.

4.3 Амортизация.

 Срок полезного  использования оборудования 7-10 лет  Таким образом сумма амортизации  составит 1/120 100% =0,8% 3 млн. руб =24 тыс. руб. * 12 мес = 288,0 тыс. руб, 240,0 тыс. руб * 0,8% = 1920 * 12 мес =23,0 тыс. руб

Общая сумма затрат составит:

Табл. 3

№	Статьи затрат	Сумма (за год)
1.	Оплата труда	225 600
2.	Отчисления от ФОТ	80765
3.	Покупка дисков	8400
4.	Электроэнергия	378000
5.	Амортизация	311000
6.	Прочие	6028
Итого		689442

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.  Финансовый  план проекта.

5.1. Выручка от реализации.

Расчет средней выручки  представлен в табл. 4

Табл.4

№	Наименование	Кол-	Средняя^	Дни	Стои	Сумма
	мероприятий	во	посещае	рабо	мость ус	(в тыс. руб.)
		меро	мость	ты (5	луг (в
		при	(чел/дней	мес.)	руб.)
		ятий	)
1			80		Взрослый	(ЮООруб^З аттр.) * 150
	Аттракцион	3	(из них 60	150	билет -20	дней =450,0
			-детей,		руб.
			20-		Детский -
			взрол)		10руб.
2	Музыкальный		50 (из них		Для	"тоо^руб^ч^дн^То^Г
	салон (читаль	1	40		взрослых
	ный уголок,ка-		взросл.,	150	-15руб,
	раоке)		10-де		детей -10
			тей)		руб.
3.			^
	Танцплощадка	1	50	50	20	50,0
4.	Кафе	1	80	150	100	———————————————————————————————— 1 200,0
5.	Доходы от арен	2			4000 руб.
	даторов (киоски,		-	-	за месяц	40,0
	мороженое)
ИТОГО:						1845,0

 

Расчет выручки производился с учетом средней посещаемости. Также были учтены непредвиденные обстоятельства—убытки в размере 20%. —369,0 тыс.руб.

Таким образом, общая  сумма выручки от деятельности парка  составит 1476,0 тыс. руб.

5.2. Объем и источники  финансирования.

Источником финансирования реализации проекта является инвестиционный кредит, предоставляемый из местного бюджета.

Условия предоставления кредита:

Срок - 1 год

Процентная ставка-10% годовых 

Сумма выплат процентов  – 336500 руб.

Возврат основного долга  – 3 365 000 руб.

5.3. Анализ финансовой  эффективности проекта.

Экономическая эффективность  проекта представлена в следующей  таблице.                                                        

 Табл.4

№	Показатели	Сумма ( в тыс. руб.)
1	Выручка от реализации	1 476,0
2.	Прибыль до налогообложения	867,2
3.	Чистая прибыль	711104
4.	Рентабельность (%)	48

Таким образом, приведенные  результаты финансово-экономической  оценки этого инвестиционного проекта  свидетельствуют о высокой степени  его привлекательности.

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ.

1. Бизнес–план фирмы (комментарий, методика составления, реальный пример)  Д.Н.Акуленок, В.П.Буров, В.А.Морошкин, Щ.Л.Ровиков, Москва 1998.
2. Бизнес–план или как организовать собственный бизнес Москва 1997 г. А.С.Пелих.
3. Техническая керамика. В.Л.Балкович, Москва 1984 г.
4. Художественная керамика из новых материалов. М.Г. Черейская, Москва 1975 г.
5. Курс лекций.