Операции с векселями

   Последствия протеста заключаются в том, что:

1. Суд вправе выдавать судебные решения по искам, основанным на опротестованных векселях.

2) Наступает  финансовая ответственность всех  лиц, солидарно отвечающих    за    оплату    векселя    перед    векселедержателем. 

3) Векселедержатель, неся определенные издержки, вызванные  совершением протеста векселя и неполучением платежа по нему, вправе потребовать их возмещения со всех лиц,  обязанных по векселю.

Разновидности векселей

Векселя различаются в зависимости от сферы применения.

1. Коммерческий (товарный): используется во взаимоотношениях покупателей и продавцов в реальных сделках при поставке продукции (оказании услуг) с отсрочкой платежа. Вексель оформляется на основе сделки купли-продажи товаров в кредит, т.е. с отсрочкой платежа. Т.о. им оформляется коммерческий кредит.

2.Финансовый: определяет движение только денежных средств и не имеет отношения к товарным сделкам.

а) Корпоративный: краткосрочные долговые обязательства, выдаваемые промышленными предприятиями, компаниями.

б) Банковский: ничем не обусловленное одностороннее обязательство банка-эмитента уплатить обозначенному в нем лицу определенную денежную сумму в установленный срок. Банковский вексель - краткосрочное долговое обязательство. Срок- до 1 года.

Цель  выпуска – привлечение дополнительных финансовых средств.

-возможен выпуск разовом порядке (единичными экземплярами) и сериями;

правила выпуска и обращения собственных  векселей устанавливается банком самостоятельно (но не должно противоречить закону);

-могут приобретать физические и юридические лица;

-может быть использован как платежное средство за товары и услуги (с помощью индоссамента).

-возможен выпуск процентных и дисконтных векселей. Процентный - продается по номинальной стоимости, дисконтный - по цене ниже номинала, т.е. со скидкой или дисконтом;

-возможен выпуск в рублях и в иностранной валюте.

в)Казначейский: краткосрочное обязательство, выпускаемое Мин.фином при посредничестве ЦБ.

Операции  банков с векселями

Вексельные  кредиты

1. Векселедательские  кредиты

2. Предъявительские  кредиты:

      - учетные (учет векселей);

      - залоговые (ссуда под залог векселей).

Векселедательский кредит

Векселедательские кредиты используются предприятиями: при недостатке оборотных средств для расчетов с поставщиками продукции, товаров; из-за достаточно высокой процентной ставки по обычным банковским кредитам.

Банк  и клиент заключают кредитный  договор, в соответствии с которым  заемщик получает в качестве кредита пакет банковских векселей (т.е. собственных векселей банка-кредитора), выписанных на общую сумму, указанную в договоре.  Клиент рассчитывается этими векселями за поставленные ему товары и продукцию, за оказанные услуги. Погашение кредита и уплата процентов осуществляется первым векселедержателем в денежной форме.

Последний векселедержатель (поставщик, получивший вексель от покупателя своей продукции) для получения денег за поставленную продукцию предъявляет векселя в банк при наступлении срока платежа (срока погашения векселей).

Учет  векселей

Учет  векселей (дисконтирование) - это покупка банком векселей до наступления срока платежа по ним. Клиенту выплачивается вексельная сумма за вычетом дисконта.

Банк  становится новым векселедержателем, получающим платеж непосредственно  от должника по векселю. К учету принимаются  надежные, реальные товарные, коммерческие векселя, выбраковываются ненадежные, фиктивные (дружеские, бронзовые).

Дисконт – это денежная сумма, удерживаемая банком в качестве вознаграждения за учет векселя. Т.е. это доход банка по этой операции.

 

 В * Т* У

Д =         100  * 365           , где

 

В –  вексельная сумма;

Т –  срок до наступления платежа (со дня учета  до дня платежа);

У –  учетная ставка банка (в % годовых).

Если  вексель оплачивается не в том  банке, где он учтен, то с клиента  дополнительно взимаются: а) почтовые расходы «Порто»; б) комиссия иногороднему банку за инкассирование иногородних векселей «Дампо».

Порядок приема векселей к  учету

1. Векселя  передаются в банк с реестром, где векселя располагаются по  срокам их оплаты.

2.Векселя  проверяются с точки зрения  их экономической и юридической  надежности:

- финансовое  состояние должника, клиента и индоссантов, поставивших подписи на векселе;

-товарность  векселя (наличие реальной товарной  сделки, подтвержденной договорами  о поставке товаров, выполнении  работ);

- наличие   и правильность оформления всех  реквизитов, подлинность подписей  и полномочия лиц, подписавших вексель.

3.На  векселях оформляется бланковый  индоссамент, т.е. индоссамент  без указания получателя. Банк  рассматривает возможность учета  векселя и в случае положительного решения вносит в индоссамент свои реквизиты, таким образом, бланковый индоссамент становится именным. На лицевой стороне векселя ставится штамп «Учтен».

4. Клиенту  выплачивается вексельная сумма  за вычетом дисконта.

После получения платежа по векселю  вексель возвращается должнику.

Не оплаченные в назначенный срок векселя должны быть переданы для протеста нотариусу обязательно на следующий день. Нотариус опротестовывает векселя согласно принятому законодательству и с надписью о протесте возвращает их в банк. После этого банк требует погашения векселя от должника. Если этого не происходит, банк полностью прекращает его кредитование и обращается в суд.

Ссуды под залог векселей

Банк  может выдавать ссуды, принимая в  обеспечение (в залог) векселя.

Ссуда, обеспеченная векселями, оформляется без установления срока или до наступления срока погашения векселей, получаемых в обеспечение ссуды. Такие ссуды относятся к ссудам до востребования, или как их еще называют, онкольные.

Банк  имеет право в любой момент потребовать полного или частичного погашения ссуды.

К векселям, принятым в залог, предъявляются такие же требования, как и при учете векселей (надежность, правильность оформления, подлинность).

На векселях, переданных в залог, оформляется  залоговый индоссамент. Размер ссуды зависит от уровня кредитоспособности клиента, качества векселей (эмитент векселей должен иметь высокий статус, серьезные гарантии надежности. Сроки погашения векселей не должны быть меньше, чем срок кредита, в обеспечение которого предоставлен вексель) и составляет обычно 60-90% от суммы переданных банку векселей.

У банка  есть право требовать дополнительного  обеспечения, погашать задолженность  клиента в случае необходимости  из средств, поступающих в оплату обеспечивающих ссуду векселей. Банк может разрешить клиенту заменить одни векселя на другие.

Погашение ссуды может осуществляться: а) либо перечислением средств клиента банку (после чего ему возвращаются векселя на аналогичную сумму); б) либо платежами по заложенным векселям (путем зачета платежей, поступающих по векселям).

При своевременном  погашении – вексель передается заемщику по акту приемки-передачи, индоссамент зачеркивается. При непогашении – банк может реализовать векселя, либо закрыть ее суммами, поступающими в оплату векселей.

Комиссионные  операции

Инкассирование

Инкассирование  векселей :  выполнение поручения векселедержателя по получению платежей по векселям в срок.

Иначе говоря, векселедержатель поручает банку  получить платеж по векселям при наступлении срока (и по месту его выдачи) и передать  ему эту сумму.

Банк  выступает в роли комиссионера. За выполнение поручения по инкассированию банк получает от клиента комиссионное вознаграждение в виде процента с полученной суммы платежа; взимает все расходы, связанные с отсылкой документов, а также расходы, связанные с протестом (в случае несогласия должника платить по данному векселю или в случае его неплатежеспособности).

Вексель, передаваемый в банк для инкассирования, снабжается векселедержателем препоручительным индоссаментом на имя данного  банка («на инкассо» или «для получения  платежа»).

Клиент представляет в банк заявление, в котором указывается: просьба принять векселя для получения платежа; общее число и сумма векселей; срок платежа; наименование и адреса плательщиков.

Обязанности банка по векселям, принятым на инкассирование:

-своевременно переслать их в учреждение банка по месту платежа;

-известить плательщика (повесткой) о поступлении векселей на инкассо;

-после получения платежа зачислить его на счет клиента и сообщить ему об исполнении поручения;

-своевременное предъявление для протеста (в случае неплатежа).

Домициляция

Домициляция – выполнение банком поручения своего клиента-плательщика по своевременной оплате векселя. Банк назначается плательщиком по векселю, т.е. по поручению клиента банк может производить платежи по векселю в установленный срок и в определенном месте.

Домициляция может оформляться самостоятельным  договором или отдельным пунктом  договора о расчетно-кассовом обслуживании.

Внешний признак домицилированного векселя  служат слова «платеж в …банке»  или «уплата в …банке» под подписью  плательщика.

Банк  не несет никакого риска, т.к. клиент-плательщик сам обязан:

- обеспечить  поступление необходимых денежных  средств на свой счет в банке  и дать поручение на их списание для оплаты векселя;

- заранее  (к сроку платежа по векселю) забронировать сумму платежа на отдельном счете.

После оплаты векселя передаются клиенту.

Банк  может быть авалистом: если у клиента  нет денег, банк платит сам, а потом  взыскивает эту сумму  с клиента.

При домициляции  банк выполняет функцию передачи денег.