План счетов бухгалтерского учета

Аналитические счета к синтетическому счету 62 Расчеты  с покупателями и заказчиками

 

Аналитический счет

ООО «Аура»

 

№ п/п	№ счета, дата	Сумма Руб.	№ п/п	Содержание  операции	Сумма, руб.
1.	САЛЬДО №111 27/12008   Отражена задолженность покупателю за реализованную продукцию	96500   2100000	1.	Получены на расчетный счет денежные средства	2100000
	ОБОРОТ	2100000		ОБОРОТ	2100000
	САЛЬДО				96500

 

Аналитический счет

ООО «Стройкомплект»

 

№ п/п	№ счета, дата	Сумма Руб.	№ п/п	Содержание  операции	Сумма, руб.
1.	САЛЬДО №11224/07.2011	56000	1.	Получены на расчетный счет денежные средства	540000
	ОБОРОТ			ОБОРОТ	540000
	САЛЬДО				484000

 

Аналитический счет

ООО «Восток»

 

№ п/п	№ счета, дата	Сумма Руб.	№ п/п	Содержание  операции	Сумма, руб.
1	САЛЬДО №113 27/07/2011	68738	1.	Получены на расчетный счет денежные средства	412000
	ОБОРОТ			ОБОРОТ	412000
	САЛЬДО				343262

 

 

Аналитические счета к синтетическому счету 71 Расчеты  с подотчетными лицами

 

 

Аналитический счет

Руководитель  организации Кукушкин А.И.

№ п/п	№ счета, дата	Сумма Руб.	№ п/п	Содержание  операции	Сумма, руб.
	САЛЬДО	5200	1.	Авансовый отчет	26000
	ОБОРОТ			ОБОРОТ	26000
	САЛЬДО				20800

 

 

 

Аналитический счет

Зав. Складом  Завало Н.А.

№ п/п	№ счета, дата	Сумма Руб.	№ п/п	Содержание  операции	Сумма, руб.
	САЛЬДО	7300	1.	Авансовый отчет	26000
	ОБОРОТ			ОБОРОТ	26000
	САЛЬДО				18700

 

 

 

Аналитический счет

Бухгалтер Машкова  И.С.

№ п/п	№ счета, дата	Сумма Руб.	№ п/п	Содержание  операции	Сумма, руб.
	САЛЬДО	1347	1.
	ОБОРОТ			ОБОРОТ
	САЛЬДО	1347

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Составить оборотные  ведомости аналитического учета  к счетам

60 Расчеты с  поставщиками и подрядчиками

62рсчеты с  покупателями и заказчиками

71Расчеты с  подотчетными лицами

 

Ведомость аналитического учета 60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками

 

№ п/п	Поставщик	Сальдо на начало месяца, руб.		Оборот за месяц руб.		Сальдо на конец  месяца, руб.
		Дт	Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
1	ООО «Свет»		102000	130000	295000		267000
2	ООО «Заря»		166286	210000	182900		139186
3	ОАО «Агат»			1298000	1298000
Итого:			268286	1638000	1775900		406186

 

 

 

Ведомость аналитического учета 62 Расчеты с покупателями и  заказчиками

 

№ п/п	Покупатель	Сальдо на начало месяца, руб.			Оборот за месяц руб.		Сальдо на конец месяца, руб.
		Дт		Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
1	ООО «Аура»	96500			2100000	2100000	96500
2	ООО «Стройком»	56000				540000		484000
3	ООО «Восток»	68738				412000		343262
Итого:		212238			2100000	3052000	96500	827262

 

 

Ведомости аналитического учета 71 Расчеты с подотчетными лицами

 

№ п/п	ФИО	Сальдо на начало месяца, руб.		Оборот за месяц руб.		Сальдо на конец  месяца, руб.
		Дт	Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
1	Рук. Организации  Кукушкин А.И.	5200			26000		20800
2	Зав.складом  Завало Н.А.	7300			26000		18700
3	Бухгалтер Машкова  И.С.	1347				1347
Итого:						1347	39500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Оборотная ведомость

 

Счет	Сальдо на начало месяца, руб.		Оборота за месяц, руб.		Сальдо на конец месяца, руб.
	Дт	Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
1	750236		1270000		2020236
2		111614		74000		185614
4	108018				108018
5		31977				31977
8			1270000	1270000
10	363000		405000	111140	656860
18	72675		335700	198000	210375
20	19508		1466244	1467052	18700
26			523426	523426
43	459000		1467052	1250000	676052
44			34000	34000
50	27158		698880	698880	27158
51	688500		3100880	2518985	1270395
60		268286	1638000	1775900		406186
62	221238		2100000	3052000	96500	827262
67		306000				306000
68		101822	299822	411440		213440
69		46283	46283	276480		276480
70		176715	768000	768000		176715
71	13847			52000	1347	39500
75	130356				130356
76		66861		475984		542845
85		1609491				1609491
90			2100000	2100000
99		134487		466000		600487
Итого:	2853536	2853536	17523287	17523287	5215997	5215997

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на ____________________ 2011 г.

 

                                                            КОДЫ

                                            ┌───────────┬──────────┐

                                            │форма 1    │          │

                                            │по ОКУД    │  0502070 │

                                            ├───────────┼───┬──┬───┤

                                            │дата (год, │   │  │   │

                                            │месяц,     │   │ │   │

                                            │число)     │   │   │   │

┌───────────────────────────────────────────┼───────────┼───┴──┴───┤

│Организация  ЗАО «Доксервис»               │по ОКЮЛП   │100555242 │

├───────────────────────────────────────────┼───────────┼──────────┤

│Учетный номер плательщика    145658988     │УНП        │ 100857073│

├───────────────────────────────────────────┼───────────┼──────────┤

│Вид деятельности   производство           │по ОКЭД    │          │

├───────────────────────────────────────────┼───────────┼──────────┤

│Организационно-правовая форма коммерческая │по ОКОПФ   │          │

├───────────────────────────────────────────┼───────────┼──────────┤

│Орган управления                           │по СООУ    │          │

├───────────────────────────────────────────┼───────────┼──────────┤

│Единицы измерения,руб                      │по ОКЕИ    │          │

├───────────────────────────────────────────┼───────────┼──────────┤

│Адрес г.Минск, ул.Тимирязева д.8           │           │          │

└───────────────────────────────────────────┴───────────┴──────────┘