Учет денежных средств в кассе

В процессе хозяйственной деятельности предприятия постоянно ведут расчеты с поставщиками за приобретенные у них основные средства, сырье, материалы и другие товарно-материальные ценности и оказанные услуги; с покупателями за купленные ими товары, с кредитными учреждениями по ссудам и другим финансовым операциям; с бюджетом и налоговыми органами по различного рода платежам, с другими организациями и лицами по разным хозяйственным операциям.
Поэтому важное значение для благополучия предприятий имеет своевременность денежных расчетов, тщательно поставленный учет кредитных и расчетных операций. Денежные расчеты производятся либо в виде безналичных платежей, либо наличными деньгами.

ВВЕДЕНИЕ
1. УЧЁТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В КАССЕ, ДЕНЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ И ПЕРЕВОДОВ В ПУТИ
1.1 Понятие, роль денежных средств и управление денежными потоками
1.2 Документальное оформление поступления и выдачи наличных денег
1.3 Отражение на счетах кассовых операций
2. УЧЕТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА РАСЧЁТНЫХ И СПЕЦИАЛЬНЫХ СЧЕТАХ В БАНКАХ
2.1 Учет операций по расчетному счету
2.2 Установленные законодательством РФ формы расчета
2.3 Отражение операций на расчётных и специальных счётах
3. ОСОБЕННОСТИ УЧЁТА КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ И ОПЕРАЦИЙ ПО ВАЛЮТНОМУ СЧЁТУ
3.1 Сущность кассовых операций в иностранной валюте и операций по валютному счету, курсовые разницы
3.2 Учёт кассовых операций в иностранной валюте и операций по валютному счету
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ