Анализ финансово – хозяйственной деятельности ООО “Металл-холдинг”

Коэффициент

Формула расчета

Характеристика

Расчет

Коэффициент обновления

, где введенные основные фонды; основные фонды на конец года

Интенсивность обновления основных фондов

Коэффициент ликвидации

, где  стоимость ликвидированных основных фондов;

 основные фонды на  начало года 

Показывает  долю списанных в данном году ОФ

Коэффициент годности

, где коэффициент износа ОФ

Показывает  долю новых работоспособных фондов

1 – 0,4086 = 0,5914

1 – 0,4223 = 0,5777

Коэффициент износа

, где  первоначальная стоимость ОФ, сумма изношенных ОФ

Характеризует износ ОФ

Показатели

На начало года, руб.

На конец года, руб.

Отклонение от плана (+;-)

Выполнение плана (5)

Объем товарной/реализованной продукции (ТП, РП)

3.342.953

2.001.153

-1.341.800

59,86

Среднегодовая стоимость  ОПФ

3.329.194,5

3.329.194,5

0

100

Стоимость машин и оборудования (М)

1.720.236

1.815.332

95.096

105,53

Удельный вес М в  стоимости ОПФ ()

51,67

54,53

2,86

-

Объем ТП(РП) на 1 рубль стоимости М

1,94

1,102

-0,838

56,80

Фондоотдача ()

1,004

0,601

-0,403

67,06

Показатели

Абсолютные значение, тыс.руб

Удельный вес, %

Изменение

Изменение структуры, %

Базисный период

Отчетный период

Базисный период

Отчетный период

Тыс.руб

%

Запасы,  в т.ч.:

688.238

692.127

38,92

40,92

3.889

0,56

2

Сырье и материалы

322.410

339.126

18,23

20,05

16.716

5,18

1,82

МБП

129.423

134.856

7,32

7,97

5.433

4,19

0,65

Затраты в незавершенном  производстве

44.520

26.459

2,52

1,56

-18.061

-40,57

-0,96

Готовая продукция и товары для перепродажи

98.984

98.857

5,6

5,85

-127

-0,13

0,25

Расходы будущих периодов

92.901

92.829

5,25

5,49

-72

-0,08

0,24

НДС, прочие запасы и затраты

184.980

143.659

10,46

8,49

-41.321

-22,34

-1,97

Дебиторская краткосрочная  задолженность, в т.ч.:

368.413

353.892

20,83

20,92

-14.521

-3,94

0,09

Покупатели и заказчики

193.452

208.412

10,94

12,32

14.960

7,73

1,38

Авансы выданные

66.727

89.237

3,77

5,27

22.510

33,73

1,5

Прочие дебиторы

108.234

56.243

6,12

3,33

-51.991

-48,04

-1,29

Денежные средства, в т.ч.:

396.250

428.527

22,41

25,34

32.277

8,15

2,93

Касса

110.253

99.523

6,24

5,89

-10.730

-9,73

-0,35

Расчетные счета

210.963

193.452

11,93

11,44

-17.511

8,32

-0,49

Валютные счета

63.520

88.956

3,59

5,26

25.436

40,04

1,67

Прочие денежные средства

11.514

46.596

0,65

2,75

35.082

304,69

2,1

Краткосрочные финансовые вложения

130.464

73.155

7,38

4,33

-57.309

-43,93

-3,05

Итого:

1.768.345

1.691.360

100

100

-76.985

-4,35

0

Показатели 

Движение средств

Темп роста остатка, %

Остаток на начало года

Возникла 

Погашена 

Конец года

Тыс.руб

Уд.вес,%

Тыс.руб

Уд.вес,%

Тыс.руб

Уд.вес,%

Тыс.руб

Уд.вес,%

Кредиторская краткосрочная  задолженность:

1.489.301

100

251.450

100

715.190

100

1.025.561

100

68,86

• Просроченная задолженность, в т.ч.:

831.960

55,86

125.725

50

125.725

17,58

831.960

81,12

100

• Длительность свыше 3 месяцев

657.341

44,14

125.725

50

589.465

82,42

193.601

18,88

29,45

№п/п

Показатель

Формула

Расчет

1

Оборачиваемость кредиторской задолженности

, где РП –  выручка от реализованной продукции,  СКЗ – среднегодовая кредиторская  задолженность

2

Среднегодовая кредиторская задолженность

, где КЗнп –кредиторская задолженность на начало периода, КЗкп –кредиторская задолженность на конец периода

3

Период погашения кредиторской

задолженности

, где Одз –  оборачиваемость кредиторской задолженности

1.257.431*360/2.001.153= 226

Коды 

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

Организация                                            по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика                                                           ИНН

Вид деятельности  изготовление промышленной продукции и ее продажа      по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма  собственности              ООО                                 

___________________________________________________________по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: тыс.руб./млн руб. (нужное подчеркнуть)   по ОКЕИ

384/385

Местонахождение (адрес)

____________________________________________________________________________

Дата утверждения 

Дата отправки (принятия)

Актив

Код показа-теля

На начало отчетного года

На конец отчетного периода 

1

2

3

4

I.  ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

89.632

129.320

Основные средства

120

2.102.869

2.258.365

Незавершенное строительство 

130

398.247

361.367

Доходные вложения в материальные ценности

135

-

-

Долгосрочные финансовые вложения

140

66.007

214.867

Отложенные налоговые активы

145

-

-

Прочие внеоборотные активы

150

-

-

ИТОГО по разделу I

190

2.656.755

2.963.919

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ 

Запасы

в том числе:

210

688.238

692.127

сырье, материалы и другие аналогичные  ценности

211

322.410

339.126

МБП

212

129.423

134.856

затраты в незавершенном производстве

213

44.520

26.459

готовая продукция и товары для  перепродажи 

214

98.984

98.857

товары отгруженные

215

-

-

расходы будущих периодов 

216

92.901

92.829

прочие запасы и затраты 

217

-

-

Налог на добавленную стоимость  по приобретенным ценностям 

220

184.980

143.659

Дебиторская задолженность (платежи  по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

-

-

в том числе покупатели и заказчики

231

-

-

Дебиторская задолженность (платежи  по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

368.413

353.892

в том числе: покупатели и заказчики 

241

193.452

208.412

Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82)

250

130.464

73.155

Денежные средства

260

396.250

428.527

Прочие оборотные активы

270

-

-

ИТОГО по разделу II

290

1.768.345

1.691.360

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

4.425.100

4.655.279

Пассив

Код показа-теля

На начало отчетного 
года

На конец отчетного 
периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал 

410

963

1.152

Собственные акции, выкупленные у  акционеров

411

-

-

Добавочный капитал 

420

1.158.622

1.723.452

Резервный капитал

в том числе:

430

237

563

резервы, образованные в соответствии с законодательством 

431

-

-

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами 

432

-

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток )

470

986.324

1.283.150

ИТОГО по разделу III

490

3.008.317

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 

Займы и кредиты

510

-

-

Отложенные налоговые обязательства

515

-

-

Прочие долгосрочные обязательства 

520

-

-

ИТОГО по разделу IV

590

-

-

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 

Займы и кредиты

610

789.653

621.401

Кредиторская задолженность

в том числе:

620

1.489.301

1.025.561

поставщики и подрядчики

621

689.632

563.209

задолженность перед персоналом организации

622

-

-

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

-

-

задолженность по налогам и сборам

624

-

-

прочие кредиторы 

625

-

-

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

630

-

-

Доходы будущих периодов

640

-

-

Резервы предстоящих расходов

650

-

-

Прочие краткосрочные обязательства 

660

-

-

ИТОГО по разделу V

690

2.278.954

1.646.962

БАЛАНС (сумма строк 490+590+690)

700

4.425.100

4.655.279

Справка о наличии ценностей,

учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные основные средства

910

-

-

в том числе по лизингу 

911

-

-

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

-

-

Товары, принятые на комиссию

930

-

-

Списанная в убыток задолженность  неплатежеспособных дебиторов 

940

-

-

Обеспечение обязательств и платежей полученные

950

-

-

Обеспечение обязательств и платежей выданные

960

-

-

Износ жилищного фонда

970

-

-

Износ объектов внешнего благоустройства  и других

аналогичных объектов

980

-

-

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

-

-