Виды банковских вкладов

Содержание

                                                                        

Введение                                                                                                               2

1. Понятие  банковских вкладов в РК и их строхование                                    3

1.1 Понятие банковских вкладов                                                                           3

1.2 Страхование вкладов                                                                                     4

1.3 Вклады в банках США и их страхование                                                       6

2. Анализ депозитных операций в коммерческих банках                                   9

2.1 Понятие депозитных операций                                                                        9

2.2 Виды депозитных операций                                                                           10

2.3 Анализ депозитных операций в коммерческих банках РК на примере    ОАО “Народный банк РК”                                                                                   11

3. Основные проблемы развития депозитных операций в коммерческих банках и пути ее решения                                                                                     14

3.1 Основные проблемы развития  депозитных операций в коммерческих       банках                                                                                                                     14 3.2 Пути решение проблем по депозитным операциям                                     15

Заключение                                                                                                             18                                                                                                         

Приложение                                                                                                            20                                                                                                                               

Список литературы                                                                                                22                                                                               

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Основными задачами современной  казахстанской  экономики являются повышение капитализации банковской сферы, увеличение объемов инвестиций и долгосрочного кредитования реального  сектора экономики, развитие ипотечного кредитования. В решении этих задач  важнейшее значение имеет привлечение  в банковскую сферу свободных  денежных средств граждан. Поэтому  задача увеличения мобилизации финансовых ресурсов физических лиц во вклады имеет для нашей страны макроэкономическую значимость.

Не привлеченные в хозяйственный  оборот накопления населения теряют свою покупательную способность  в результате инфляции и лишают предприятия  необходимых кредитных и инвестиционных ресурсов. По мнению большинства отечественных  экспертов, занимающихся данной проблемой, главным фактором, препятствующим решению  этой задачи, является низкий уровень  доверия граждан к коммерческим банкам, который связан с последствиями  финансового кризиса.

Таким образом, чтобы повысить доверие населения к банковской системе страны, развивать рынок  банковских услуг, необходимо введение различных способов обеспечения  исполнения банками обязательств перед  гражданами – вкладчиками.

Для решения этой проблемы в ноябре 1999 года в Казахстане был  основан Казахстанский фонд гарантирования депозитов, основной функцией которого является организации системы гарантирования депозитов. Фонд был создан в соответствии с Законом Республики Казахстан  «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 31 августа 1995 года. Созданная в Казахстане система гарантирования депозитов  обеспечивает страхование депозитов, текущих и карт-счетов физических лиц и индивидуальных предпринимателей.

По данным Международного Валютного Фонда, страхование банковских вкладов принято более чем  в 70-ти странах: США и Канаде, всех европейских, 10 африканских, 12 латиноамериканских и 8 азиатских государствах, на Украине, в Казахстане и Армении. По мнению экспертов Всемирного банка, страхование вкладов направлено на защиту интересов мелких вкладчиков и укрепление стабильности банковской системы: гарантируя сохранение сбережений вкладчиков, механизм страхования вкладов поощряет их доверять свои сбережения банкам и предотвращает массовое изъятие вкладов в случае кризиса.

 

 

1. Виды банковских вкладов в РК и  их страхование

 

1. Понятие банковских вкладов

 

Банковский вклад - денежные средства в валюте Республики Казахстан или иностранной валюте, размещаемые физическими или юридическими лицами в целях хранения и получения дохода.

Признаками банковского вклада являются:

- денежный характер;

- широкий субъектный состав - вкладчиком может быть как физическое лицо, так и юридическое;

- цель вклада - хранение денежных средств и получение дохода в виде процентов.

Первой исторической формой депозитов были так называемые вклады на хранение: банки принимали денежные знаки в виде монет, хранили их, а по истечении определенного  срока выдавали те же самые монеты; при этом банки не могли пользоваться этими монетами и извлекать из них прибыль, впоследствии "вклады на хранение" трансформировались во "вклады для пользования": банки могли пользоваться денежными средствами, привлеченными во вклад, извлекать из этого доход, часть которого должны были выплачивать вкладчику в виде процентов вместе с суммой вклада.

Все банковские вклады согласно Гражданскому кодексу Республики Казахстан  подразделяются в зависимости от условий возврата вкладов на три группы:  срочные, условные и вклады до востребования.

Срочные вклады - самый распространенный вид вкладов. Срочные вклады имеют  установленный срок, по истечении  которого вкладчику предоставляется  две возможности: либо снять все  денежные средства, либо продлить срок действия договора.

Характерная черта условных вкладов – это особое условие, при наступлении которого владелец вклада может снять денежные средства. Таким условием может быть совершеннолетие  ребенка, свадьба и другие определенные условия, прописанные в договоре.

Вклады до востребования  чаще всего использует владельцы  бизнеса для краткосрочного хранения крупных сумм денежных средств. Денежные средства на этом вкладе можно как  снимать, так и пополнять в  любое время. Сумма снятия и вложения может быть также любой. Единственный минус вклада – низкие процентные ставки.

 По данным отдела анализа и общественных связей Казахстанского фонда гарантирования депозитов  структура депозитной базы населения по итогом 2010 года выглядит следующим образом.

 

По итогам 1 квартала 2011 года на долю срочных вкладов в Казахстане приходится 87,5%. Средняя сумма одного вклада составляет 1 222 тыс. тенге. На долю условных вкладов и вкладов до востребования приходится соответственно 11,0% и 1,5%.

Депозиты, предлагаемые некоторыми банками Казахстана (приложение А).

 

2. Страхование вкладов

 

Преследуя цель защитить вкладчиков, в 1999 году создано АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов».

Казахстанский фонд гарантирования депозитов является некоммерческой организацией, осуществляющей гарантирование депозитов физических лиц, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан, посредством выплаты гарантийного возмещения вкладчикам в случае принудительной ликвидации банка.

В соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан» от 7 июля 2006 года, основными задачами КФГД являются: 1) участие в обеспечении стабильности финансовой системы Республики Казахстан; и 2) защита прав и законных интересов вкладчиков гарантируемых депозитов в случае принудительной ликвидации банка-участника. Выполняя данные задачи, КФГД способствует поддержанию доверия к банковской системе страны и росту депозитной базы населения. Так, за последние пять лет совокупная депозитная база физических лиц в банках Казахстана выросла в 2,7 раза - с 597 млрд. тенге до 2,2 трлн. тенге.

К основным функциям КФГД относятся:

-выплата гарантийного возмещения физическим лицам-депозиторам принудительно ликвидированного банка-участника системы обязательного гарантирования депозитов;

-формирование специального резерва, предназначенного для выплаты гарантийного возмещения;

-инвестирование собственных активов в различные финансовые инструменты с целью получения инвестиционного дохода;

-определение условий Договора присоединения и иных нормативных актов, обязательных для исполнения банками-участниками системы гарантирования депозитов;

-участие в составе временной администрации, назначаемой в период консервации банка-участника системы гарантирования депозитов, а также в период лишения банка-участника лицензии на проведение всех банковских операций Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций;

-участие в составе ликвидационной комиссии и комитета кредиторов принудительно ликвидируемого банка-участника; и др.

Система гарантирования депозитов  в Казахстане является обязательной, в нее входят все банки второго  уровня Республики Казахстан, имеющие лицензию на прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц (34 коммерческих казахстанских банка по состоянию на 01.01.2011 приложение Б). В соответствии с законодательством КФГД не гарантирует депозиты в исламских банках.

Объектами гарантирования выступают  все депозиты, текущие и карт-счета  физических лиц и индивидуальных предпринимателей, включая нерезидентов Республики Казахстан, открытые в банках-участниках системы обязательного гарантирования депозитов.

В настоящее время максимальный размер гарантийного возмещения составляет пять миллионов тенге на одного вкладчика в одном банке.

Специальный резерв КФГД, предназначенный  для выплаты гарантийного возмещения вкладчикам ликвидированных банков, формируется на накопительной основе (“ex-ante funding”) из следующих источников:

- обязательные календарные взносы банков-участников системы гарантирования депозитов, а также дополнительные взносы банков-участников в случае недостаточности специального резерва КФГД для покрытия его обязательств по выплате гарантийного возмещения ликвидируемого банка;

- средства, полученные в порядке удовлетворения принудительно ликвидируемым банком-участником требований КФГД по суммам выплаченного им гарантийного возмещения вкладчикам;

- инвестиционный доход от размещения активов КФГД;

- средства уставного капитала КФГД в пределах 50% (по решению Акционера).

С 1 января 2007 года уплата банками-участниками  обязательных календарных взносов  в КФГД осуществляется согласно системе  дифференцированных ставок взносов, в  соответствии с которой все банки-участники  системы обязательного гарантирования депозитов оплачивают взносы в КФГД согласно их финансовому состоянию  и степени подверженности рискам (приложение Б).

 

1.3 Вклады в банках США и их страхование

 

Как свидетельствует опыт многих стран, наличие фондов страхования  вкладов способствует устойчивости банковской системы и постоянному  притоку вкладов в банки. При  этом фонды страхования создаются  за счет взносов самих банков. Риски  возможных задержек в возврате вкладов  раскладываются небольшими долями между  всеми коммерческими банками.

Как показывает мировой опыт, образование  институтов гарантирования вкладов  сопровождается созданием специализированных институтов надзора, реструктуризации банковской системы, внутреннего и  внешнего аудита. Только тесная координация  работы этих институтов позволяет поддерживать стабильность банковской системы, обеспечивая  управление всеми стадиями развития банка.

Однако для обеспечения защиты вкладчиков недостаточно наличия лишь системы гарантирования вкладов. Ее необходимо дополнить эффективными механизмами надзора и контроля за банками со стороны государства. Гарантирование вкладов должно гармонично сочетаться с формированием адекватной инфраструктуры финансового рынка  и других рыночных институтов и государственным  регулированием деятельности банков. Только в этом случае, возможно, обеспечить социально и экономически оправданное поведение банков и иных кредитных организаций и проведение ими обоснованной и депозитной политики.

В современной банковской практике зарубежных стран применяются разнообразные  варианты защиты банковских вкладов. На выбор конкретного варианта системы  гарантирования вкладов влияют не только особенности исторического развития страны, но и специфика экономических  и политических проблем, которые  решаются в ней в момент создания системы.