Виды банковских вкладов

Деньги на депозит вносятся наличными  либо перечислением. По каждому виду депозитов существует отдельные  положения, которые раскрывают детали того или иного вида депозита. По некоторым видам депозитов Банк выдает депозитору - физическому лицу депозитную (вкладную) книжку, которая  является документом, подтверждающим права депозитора и ее предъявление - обязательное условие для осуществления  любой операции по депозиту.

Банк удерживает сумму налога в  соответствии с Указом Президента РК "О налогах и других обязательных платежах в бюджет".

Клиент имеет право:

-на получение информации по движению депозитного счета

-на передачу управления депозитным счетом другому лицу

-на снятие депозита раннее обусловленного срока

-на перевод депозита в другой банк

-использовать депозит в качестве обеспечения для погашения кредита

-на передачу депозита (денег) третьим лицам.

Банк имеет право:

-требовать от депозитора предоставления удостоверении личности и РНН и других необходимых сведений.

-самостоятельно устанавливать ставки вознаграждения

-к депозитору, не выполняющему свои обязательства применять санкции, предусмотренные депозитным договором.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.Основные проблемы развития депозитных операций в коммерческих банках и пути ее решения

 

1. Основные проблемы развития депозитных операций в коммерческих банках

 

Эффективная деятельность банков невозможна без разумного ее регулирования  с помощью экономически обоснованных ограничений. Коммерческие банки очень  активно работают с физическими  и юридическими лицами в части  аккумуляции их свободных денежных ресурсов и последующего размещения этих средств в доходы, приносящие, но рисковые активы, поэтому данный процесс необходимо тщательно регулировать.

Говоря о разумности и  полезности резервирования части, привлеченных банками ресурсов, нельзя не сказать  о сохранности депозитов. Сама суть депозита содержит риск потери, т.к. депозит  – это сумма денег, отданная на хранение, получаемая одним лицом  на условиях возвратности. С точки  зрения сохранности и возвратности ссуженных денежных средств наиболее очевидную опасность представляет кредитный риск, который связан с  невыполнением заемщиком его  обязательств перед кредитором (банком) по своевременному возврату полученной ссуды и уплате причитающихся  процентов за нее. Вручая банку свои сбережения, вкладчики рискуют. Тем  не менее, следует признать, что и  у банков существуют риски, связанные  с депозитами:

 –потеря или злоупотребление с депозитами физических и юридических лиц;

 –неправильное или излишнее зачисление средств на депозиты счетов клиентов;

 –чрезмерные процентные расходы из-за ошибочных расчетов или нерационального привлечения “дорогих” ресурсов, связанного с необходимостью срочного выполнения банком обязательств перед кредиторами;

– некомпенсируемые или излишние выплаты средств с депозитных счетов;

– неправильная оценка или  недополучения комиссионных за услуги по

– депозитным операциям;

– утрата документов и/или  способности ведения учета депозитных операций из-за уничтожения учетных  записей;

– выплата средств несоответствующему лицу из-за фальсифицированной или неправильной документации;

– потеря средств на депозитах  из-за неправильной документации;

– потеря средств на депозитах  из-за неправильного учета операций.

Вышеназванные риски носят  технический характер и при должной организационной системы внутреннего контроля и внутреннего аудита могут быть сведены к нулю. Для их предупреждения и минимизации важно знать предпосылки, вызывающие риск сохранности депозитов, фактическую ситуацию в работе банков с депозитами, уметь оценить уровень риска депозитных операций, как для коммерческого банка, так и для его клиентов, выявлять возможности раннего обнаружения предпосылок возникновения риска потери депозитов и способы его предотвращения. Кроме того, необходимо учитывать, что любой промах в работе банка может стать причиной недоверия к нему со стороны владельцев денежных ресурсов, т.е. банк рискует уменьшить свою ресурсную базу.

Своевременно и  в полном объеме совершать платежи и выполнять  свои обязательства перед клиентами  банкам мешают, прежде всего, выдаваемые ими большие объемы  долгосрочных кредитов родственным компаниям, даже если у них преобладают источники  денежных ресурсов в виде краткосрочных  обязательств. Поэтому, столкнувшись с  серьезными проблемами ликвидности, даже при платежеспособности в среднесрочном  периоде, банки вынуждены привлекать новые средства для выплат по текущим  обязательствам, преимущественно путем  повышения ставок по депозитам.

Такой небезопасный подход к проведению кредитно-депозитных операций не столь уж редок, в том числе и в Казахстане. Более крупные банки чаще проводят рискованную политику и допускают ухудшение показателей баланса в надежде, что государство не допустит их банкротства из-за их величины либо из уверенности, что масштаб их деятельности позволит преодолеть краткосрочные проблемы собственными силами.

В работе с депозитами потенциальный  риск возникает в тех случаях, когда банки вынуждены переплачивать  вкладчикам за привлеченные средства в виде премии за их дополнительный риск или когда средства недоступны. Если средства легко доступны банкам и дешевы, то риск депозитов сводится на нет. Зависимость крупных банков от клиентов, разместивших большие суммы в депозиты, влияет на риск ликвидности банка. У мелких банков такого риска нет, так как они не имеют крупных обязательств перед несколькими клиентами. Солидный клиент, как правило, выбирает крупный банк или большие суммы держит во временных инвестициях. При потере доверия к банку клиенты сразу изымают крупные депозиты, а у банка возникают проблемы с платежами по обязательствам. Часто банк в такой ситуации вынужден повышать ставки на вклады, чтобы привлечь необходимые ресурсы или не допустить оттока имеющихся денежных средств. Отсюда следует, что зависимость от крупных депозиторов означает уязвимость банка при оттоке депозитов, особенно досрочном. В такой ситуации стабилизирующий эффект достигается благодаря имеющемуся резерву.

 

3.2 Пути решение проблем по депозитным операциям

 

В РК по-прежнему действует  порядок хранения резервов на отдельном счете в Национальном Банке и невозможности его использования при временных затруднениях даже на самый короткий срок, то есть это “мертвые” деньги для устойчиво функционирующего банка. Это основной недостаток существующего положения о резервировании части депозитов банков в РК.

Главное достоинство такого подхода, в том числе в критический  момент, вкладчики банка могут  гарантированно получить свой вклад  в пределах существующего процентного  размера резервирования. Давно действующие  банки, постепенно наращивая депозитную базу, не испытывают больших затруднений, дополнительно отчисляя на специальный  счет некоторую сумму средств. Это  тем более, мало ощутимо в условиях снижения Национальным  Банком процента резервирования – в настоящее время он не превышает 5%.

Таким образом, в современных  условиях необходимость обязательного  резервирования части банковских депозитов  определена наличием риска их сохранности.

В связи с этим можно  привести следующие аргументы, подтверждающие, что обязательные резервные требования являются действенным инструментом в управление депозитными рисками:

– риск потери депозитов  напрямую связан с кредитным риском, т.е. неисполнением заемщиком своих обязательств перед банком по возврату ссуды и процентов за нее;

– риск сохранности депозитов  выше в банках, предлагающих более высокий процент по сравнению с другими банками;

– отсутствие опыта ведения  денежных операций по законам рынка обусловило высокую вероятность потери вкладов граждан, главным образом помещенных в частные финансовые учреждения (инвестиционные доходы);

– отсутствие или низкий уровень экономических знаний у граждан провоцирует незаконные действия финансовых структур с их денежными сбережениями, вплоть до обмана и прямого хищения;

– потеря депозитов их владельцами – это последнее звено в цепи экономических и политических проблем, влияющих на деятельность финансовых учреждений, в частности коммерческих банков.

Для повышения результативности резервирования части привлеченных ресурсов при использовании его  в качестве инструмента минимизации  банковских рисков в работе с депозитами целесообразно:

– на уровне ЦБ – обобщить мировой опыт, извлечь из него и  применить у себя наиболее действенные  элементы этого инструмента финансово- кредитного управления. Например, выплачивать  компенсацию банкам на сумму резерва, находящегося на специальном счете, ежедневно осуществлять подсчет  суммы резерва, упростить механизм подсчета суммы резерва с целью  исключения возможности манипуляций  с привлеченными  ресурсами со стороны банков, в качестве меры воздействия увеличивать размер отчислений в резерв для банков, проводящих рискованную политику  при размещении ресурсов;

 – на уровне коммерческих банков – пересмотреть свои позиции в отношении обязательного резервирования с точки зрения управления рисками не только при работе с депозитами, но и при проведении активных операций.

В политике по управлению активами и пассивами необходимо предусмотреть  поддержание ежедневно на своем  корреспондентском счете остатка  средств в размере не менее n - процентов от суммы привлеченных ресурсов (величина n - процентов устанавливается самостоятельно, может меняться в зависимости от сроков, стоимости, величины и числа крупных депозитов, других индивидуальных критериев); размещать в высоколиквидные активы определенный процент от привлеченных депозитов – чем больше депозитов до востребования, тем больше величина n - процентов и доля их размещения в ликвидные активы, например, краткосрочные казначейские векселя (облигации), выпускаемые правительством.

С таким подходом можно  не только значительно уменьшить  риск потери депозитов, но и укрепить платежеспособность банков и упрочить банковскую систему страны.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Значение собственных  ресурсов банка, прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. За счет собственных ресурсов банки  создают необходимые им резервы.

Во все периоды деятельности коммерческих банков депозиты остаются главным видом их пассивных операций, основным ресурсом для проведения активных кредитных операций, что является одним из главных источников доходов  банка, а в дальнейшем и его  прибыли.

Объектами депозитных операций являются депозиты - денежные средства, переданные банку их собственником  на определенных условиях для хранения, подлежащие при наступлении срока  возврату.

Депозиты подразделяются на депозиты физических и юридических  лиц, а также на срочные депозиты, депозиты до востребования, сберегательные вклады населения и ценные бумаги.

 Срочные вклады – это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени.

 Достоинством срочных депозитных счетов для клиентов является получение высокого процента, а для банка – возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостатки срочных депозитов для клиентов заключаются в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег.

 Депозиты до востребования  классифицируются в зависимости  от характера и принадлежности  средств, хранящихся на счетах, Основными недостатками депозитов  до востребования является их  нестабильность, что ограничивает  сферу их использования коммерческими  банками, поэтому владельцам счетов  выплачивается низкий процент.  Для банка основным недостатком  можно считать то, что необходимо  иметь более высокий оперативный  резерв для поддержания ликвидности.

Сберегательные вклады выгодны  банкам тем, что они носят долгосрочный характер и могут служить источником долгосрочных инвестиций. Недостатки сберегательных вкладов для банков состоят в необходимости выплаты  повышенных процентов по вкладам  и снижением, таким образом, маржи; подверженности этих вкладов различных  факторам, что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и  потерю ликвидности банка и неспособности  банка возобновлять эти ресурсы  на постоянной основе.

Объем привлекаемых банками  депозитов, в основном, зависит от следующих факторов.

 Объем денежных доходов населения определяет потенциально возможный объем привлечения вкладов в банковскую систему.

 Уровень доверия населения к банковской системе для вкладчиков имеет большее значение, т.к. связан с риском полной или частичной потери ими своих вкладов в случае неплатежеспособности или банкротства банка.

 В целях защиты вкладчиков в ноябре 1999 года было создано ЗАО «Казахстанский Фонд страхования (гарантирования)  вкладов физических лиц»,  функционированию которого специалисты придают большое значение. На 1 января 2002 года 22 банка второго уровня являлись участниками данного Фонда. С момента создания Фонда рост депозитов физических лиц в банках второго уровня в 2000 – 2003 годах имел тенденцию значительного повышения. Рост объемов срочных депозитов имел опережающую тенденцию по сравнению с ростом суммы депозитов до востребования, т.к. первоначально именно они были объектами гарантирования Фонда.

Уровень развития банковской системы и банковских финансовых инструментов также определяет размер банковских вкладов, что связано  с более интенсивной конкуренцией банков с другими небанковскими  финансовыми организациями за свободные  денежные средства клиентов по мере развития финансового рынка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение А

Депозиты, предлагаемые некоторыми банками Казахстана

Банк	Наименование Депозита	Ставка	Условия депозита (валюта/срок/ мин. сумма)
1	АО «БАНК ЦЕНТРКРЕДИТ»	Простое решение	10%	тенге/24 мес./-
2	АО «БАНК АСТАНА-ФИНАНС»	Здоровый ребенок	10%	тенге/12 мес./7 000
3	АО «KASPI BANK»	Каспийский	10%	тенге/12 мес./15 000
4	АО «АЛЬЯНС БАНК»	Альянс Депозит	9,5%	тенге/12 мес./15 000
5	АО «ЕВРАЗИЙСКИЙ БАНК»	Казына	9,5%	тенге/37 мес./20 000
6	АО «ТЕМIРБАНК»	Урожай плюс	9,0%	тенге/13 мес./75 000
7	АО «БТА БАНК»	Пенсионный	9,0%	тенге/60 мес./3 000
8	АО «КАЗКОММЕРЦБАНК»	Лучший	8,5%	тенге/24 мес./15 000
9	АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»	Народный – стандартный	8,0%	тенге/36 мес./15 000
10	АО «НУРБАНК»	Нур Алтын Оптимальный	7,5%	тенге/36 мес./75 000