Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Апреля 2012 в 01:04, контрольная работа
Компания "Time-out" успешно работает на рынке общественного питания. Ожидается, что объем продаж в ее основном заведении, расположенном в Донецке, уже за первый год достигнет 10 млн грн., а чистая прибыль составит 700 тыс. грн. Эти цели будут достигнуты за счет инвестирования 3,1 млн. грн. на открытие дополнительных баров на Юго–Востоке, Северо–Востоке и Северо–Западе Донецка.
5.4.3. Ценообразование
Клиенты компании "Time-out" различаются по отношению к качеству продукции и ценам. Однако в любом случае мы должны гарантировать, что наша цена и обслуживание полностью соответствуют ожиданиям клиентов.
Средняя цена билета колеблется от 50 до 100 грн. В эту цену входит стоимость обслуживания, а также еда и прохладительные напитки. Мы предполагаем, что наши посетители в среднем будут тратить больше денег, чем в обычных барах. Наша цель — продлить их удовольствие, стимулируя тратить больше денег в течение вечера и прийти снова.
5.4.4. Стратегия продвижения
В основе стратегии продвижения компании "Time-out" лежит наружная реклама и средства массовой информации.
5.5. Стратегия продаж
Поскольку компания "Time-out" является специализированной сетью спортивных баров, наги доходы зависят от количества открытых заведений.
5.5.1. Прогноз продаж
Прогноз ежемесячных продаж приводится в табл. 4.
Таблица 3. План продаж
План продаж |
|
|
| ||||||
| 2011 | 2012 | 2013 | ||||||
Юго-Запад | 1000000 грн. | 12000000 грн. | 14000000 грн. | ||||||
Северо-Восток | 5000000 грн. | 6000000 грн. | 8000000 грн. | ||||||
Юго-Восток | 2000000 грн. | 3000000 грн. | 6000000 грн. | ||||||
Северо-Запад | 1000000 грн. | 2000000 грн. | 3600000 грн. | ||||||
Совокупный объем продаж | 18000000 грн. | 23000000 грн. | 31600000 грн. | ||||||
|
|
| |||||||
Затраты на продажи |
|
|
|
|
| ||||
| 2011 |
| 2012 |
| 2013 | ||||
Юго-Запад | 2000000 грн. |
| 2400000 грн. |
| 2800000 грн. | ||||
Северо-Восток | 1000000 грн. |
| 1200000 грн. |
| 1600000 грн. | ||||
Юго-Восток | 400000 грн. |
| 600000 грн. |
| 1200000 грн. | ||||
Северо-Запад | 200000 грн. |
| 400000 грн. |
| 720000 грн. | ||||
Общие затраты на продажи | 3600000 грн. |
| 4600000 грн. |
| 6320000 грн. | ||||
5.6. Календарный план
Контрольные отметки указаны в табл. 5.
Таблица 4. Контрольные отметки
Контрольные отметки |
| |||
| Начало | Конец | Смета, грн. | Менеджер |
Разработка бизнес-плана | 1.1.2011 | 1.2.2011 | 125000 | Прыгунов |
Открытие бара на Юго-Востоке | 1.1.2011 | 1.8.2011 | 1000000 | Прыгунов |
Открытие бара на Северо-Востоке | 1.7.2011 | 1.12.2012 | 1000000 | Прыгунов |
Открытие бара на Северо-Западе | 1.2.2011 | 1.12.2013 | 1000000 | Прыгунов |
Всего, грн. |
|
| 31250000 |
|
6. Резюме менеджмента
В компании "Time-out" работают 16 сотрудников. При необходимости допускается наем временных сотрудников в качестве консультантов и т.п. Основные функции по управлению компании выполняет - Валентин Прыгунов.
6.1. Организационная структура
Деятельность компании распределяется в трех сферах: поставка, продажа и маркетинг товаров и услуг; обслуживание телевизионной техники; бухгалтерия и администрирование.
Таблица 5. Штатное расписание
Штатное расписание |
|
|
| ||
| 2011 |
| 2012 | 2013 | |
| Затраты на штат |
| Затраты на штат | Затраты на штат | |
Директор | 6000,00грн. |
| 8000грн. | 10000грн. | |
Консультант | 25000 грн. |
| 30000 грн | 40000 грн | |
Бармен | 25000 грн. |
| 15000грн. | 20000 грн | |
Товаровед | 10000 грн. |
| 15000 грн | 20000 грн | |
Всего: | 66000 грн. |
| 41000 грн | 90000 грн. | |
6.2. Менеджмент
Валентин Прыгунов, управляющий компании, 30 лет.
Закончил Донецкий институт пищевой промышленности. Более 5 лет работал в компании Чин-Чин. Последнее место работы – главный бухгалтер компании Прозит.
7. Финансовый план
· Планируется умеренный рост доходов компании, баланс во все моменты времени является положительным.
· Остаточная прибыль будут инвестироваться в расширение сети специализированных спортивных баров.
7.1. Плановый баланс
Плановый баланс продемонстрирован в табл. 7.
Таблица 6. Плановый баланс
Плановый баланс |
|
|
|
| |
Активы |
|
|
|
| |
| 2011 | 2012 | 2013 | Изменение в значении | |
Денежные средства | 20 000,00грн | 30 000,0грн. | 40 000,00грн. | 20 000,00грн | |
Ценные бумаги | 0,00грн | 0,00грн. | 0,00грн. | 0,00грн. | |
Дебиторская задолженность | 20 000,00грн. | 24 000,00грн. | 26 000,00грн. | 80 000,00грн. | |
Товарно-материальные запасы | 14 000,00грн. | 16 000,00грн. | 18 000,00грн. | 4 000,00грн. | |
Другие текущие активы | 18 000,00грн. | 20 000,00грн. | 24 000,00грн. | 6 000,00грн. | |
Общие текущие активы | 72 000,00грн. | 90 000,00грн. | 110 000,00грн. |
| |
Недвижимость и оборудование | 120 000,00грн. | 160 000,00грн. | 140 000,00грн. | 40 000,00грн. | |
Минус накопленные амортизационные отчисления | 20 000,00грн. | 30 000,00грн. | 40 000,00грн. | 20 000,00грн. | |
Чистая недвижимость и оборудование | 120 000,00грн. | 130 000,00гнр. | 140 000,00грн. | 20 000,00грн. | |
Нематериальные активы | 1808 000,00грн. | 2 999 819,00грн. | 4 689 819,00р. | 2 881 819,00р. | |
Другие активы | 10 000,00грн. | 12 000,00грн. | 14 000,0г0нр. | 8 000,00грн. | |
Общие активы | 2010 000,00грн. | 3234 000,00грн. | 4958 000,00грн. | 2948 000,00грн. | |
|
|
|
|
| |
Обязательства и капитал акционеров |
|
|
|
| |
Краткосрочные обязательства | 300 000,00грн. | 500 000,00грн. | 1 000 000,00грн. | 700 000,00грн. | |
Кредиторская задолженность | 4000 000,00грн. | 600 000,00грн. | 1 000 000,00грн. | 600 000,00грн. | |
Налог на прибыль к уплате | 50 000,00грн. | 70 000,00грн. | 90 000,00грн. | 40 000,00грн. | |
Начисленные расходы | 40 000,00грн. | 44 000,00грн. | 48 000,00грн. | 8 000,00грн. | |
Другие текущие обязательства | 20 000,00грн. | 20 000,00грн. | 20 000,00грн. | 0,00грн. | |
Общие текущие обязательства | 810 000,00грн. | 1234 000,00грн. | 2158 000,00грн. |
| |
Долгосрочные обязательства | 4000 000,00грн. | 8000 000,00грн. | 1200 000,00грн. | 800 000,00грн. | |
Другие долгосрочные обязательства | 200 000,00грн. | 400 000,00грн. | 600 000,00грн. | 400 000,00грн. | |
Общие обязательства | 1410 000,00грн. | 1200 000,00грн. | 1800 000,00грн. |
| |
Обычные акции | 0,00грн. | 0,00грн. | 0,00грн. | 0,00грн.
| |
Займы | 600 000,00грн. | 800 000,00грн. | 1000 000,00грн. | 400 000,00грн. | |
Общий капитал акционеров | 600 000,00грн. | 800 000,00грн. | 1 000 000,00грн. | 400 000,00грн. | |
Общие обязательства и капитал акционеров | 2010 000,00грн. | 3234 000,00грн. | 4958 000,00грн. | 2948 000,00грн. | |
|
| ||||
7.2. Прогноз прибылей и убытков
Компания ожидает устойчивого увеличения доходности, поскольку основные усилия будут затрачены на расширение сети специализированных спортивных баров. Через три года доходы должны увеличиться в 2,5 раза.
Таблица 7. План прибылей и убытков
План прибылей и убытков | |||
| 2011 | 2012 | 2013 |
Чистая выручка от реализации продукции, грн. | 18 000 000,00 | 23 000 000,00 | 31 600 000,00 |
Себестоимость реализованной продукции, грн. | 9 000 000,00 | 11 500 000,00 | 15 800 000,00 |
Валовая прибыль, грн. | 9 000 000,00 | 11 500 000,00 | 15 800 000,00 |
Общие расходы, грн. | 3 666 000,00 | 4 668 000,00 | 6 410 000,00 |
Амортизация, грн. | 10 000,00 | 12 000,00 | 14 000,00 |
Общие операционные расходы, грн. | 3 676 000,00 | 4 680 000,00 | 6 424 000,00 |
Операционная прибыль, грн. | 5 324 000,00 | 6 820 000,00 | 9 376 000,00 |
Расходы на уплату процентов, грн. | 105 000,00 | 165 000,00 | 300 000,00 |
Другие неоперационные расходы, грн. | 10 000,00 | 12 000,00 | 18 000,00 |
Общие неоперационные расходы ,грн. | 115 000,00 | 177 000,00 | 318 000,00 |
Прибыль до уплаты налога на прибыль, грн. | 5 209 000,00 | 6 643 000,00 | 9 058 000,00 |
Налог на прибыль, грн. | 2 700 000,00. | 3 450 000,00 | 4 740 000,00 |
Чистая прибыль ,грн. | 2 509 000,00 | 3 193 000,00 | 4 318 000,00 |
Информация о работе Бизнес-план спорт-бара "Time-out" (тайм-аут)