Предпринимательский риск и методы его снижения

Самострахование – это страхование, проводимое внутри предприятия. В этом случае на предприятии создаются  страховые запасы сырья, материалов и комплектующих, резервные фонды  денежных средств, формируются планы  их использования в кризисных  ситуациях, не задействуются свободные  мощности, создается база данных о  возможных поставщиках и покупателях, заключивших с предприятием договоры о намерениях к сотрудничеству. Основная задача самострахования заключается  в оперативном преодолении временных  затруднений финансово-хозяйственной  деятельности.

Страхование часто рассматривается  в литературе как основной прием  риск-менеджмент. Однако, по своей сущности, страхование не может быть альтернативой  другим мерам, направленным на снижение риска деятельности предприятия.

Страхование представляет собой отношения  по защите имущественных интересов  хозяйствующих субъектов и граждан  при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных средств, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (премий). Суть страхования состоит во временной  и пространственной раскладке ущерба на всех участников страхования в  рамках созданной ими перераспределительной системы.

В процессе страхования участвуют  два субъекта: страхователь и страховщик.

Страхователь – это хозяйствующий  субъект или гражданин, уплачивающий страховые взносы и вступающий в  конкретные страховые отношения  со страховщиком. Страхователем признается лицо, заключившее со страховщиком договоры страхования или являющееся страхователем в силу закона.

Страховщиком является юридическое  лицо, созданное для осуществления  страховой деятельности, проводящее страхование и ведающее созданием  и расходованием страхового фонда. Страховщиком признается хозяйствующий  субъект любой организационно –  правовой формы, созданной для осуществления  страховой деятельности, получивший лицензию на осуществление страховой  деятельности.

По различиям в объектах Российским законодательством определены две  отрасли страхования: личное и имущественное  страхование. В системе страхования  экономических рисков преимущественное распространение получило имущественное страхование.

Имущественное страхование – это  отрасль страхования, в которой  объектом страховых отношений может  выступать имущественный интерес  страхователя, связанный с различным  видом имущества (строения, оборудование, транспортные средства, сырье, материалы, продукция и т.п.), с обязанностью возместить вред, причиненный имущественным  интересам других лиц, с осуществлением предпринимательской деятельности. Чаще всего имущество страхуется на случай его уничтожения или  повреждения в результате стихийных  бедствий, пожаров, аварий, краж и т.п.

Другие имущественные интересы страхуются на случай недополучения прибыли или доходов (упущенной выгоды), неплатежа по счетам продавца продукции, простоев оборудования, изменения валютных курсов и др., а также на случай причинения вреда имущественным интересам третьих лиц.

При формировании программы страхования, необходимой для конкретного  хозяйствующего субъекта, прежде всего, необходимо проанализировать деятельность компании и выделить характерные  для нее риски. Они, в свою очередь, подразделяются на риски, которые компания готова принять на себя, и риски, от которых необходимо застраховаться. В большинстве случаев страховая  программа включает страхование:

•   строительно-монтажных, пусконаладочных рисков и гарантийных обязательств;

•   имущества;

•   оборудования от поломок;

•   гражданской ответственности;

•   жизни и здоровья ведущих сотрудников.

Российские страховые компании традиционно осуществляют страхование  по всем перечисленным видам. Принципиально  новыми подходами к страхованию  предпринимательского риска для  российского рынка стали страхование  от рисков неисполнения договорных обязательств и страхование от перерывов в  производстве .

Принципиальные особенности этого  вида страхования следующие:

•   страхование перерыва процесса производства и страхование от огня и сопутствующих рисков распространяется на одни и те же объекты имущества, принятого на страхование;

•   страхование перерыва производства практически никогда не представляется в качестве отдельного страхового продукта, а только как бонус к страхованию имущества;

•   в страховании имущества возмещаются прямой ущерб и расходы, связанные с гибелью, повреждением, уничтожением объектов, принятых на страхование, т.е. материальный ущерб, а в страховании перерыва процесса производства возмещается финансовый ущерб, возникший как следствие материального ущерба;

•   материальный ущерб можно оценить сразу после наступления страхового случая, финансовый же ущерб, связанный с потерей ожидаемого дохода и несением расходов по восстановлению производства, устанавливается в неопределенном будущем.

В ответственность страховщика  могут быть включены потери, вызванные  различными факторами, например, недопоставка электроэнергии, топлива, неподачи воды вследствие аварий, происшедших у  страхователя и т. д., а также дополнительные убытки, связанные с увеличением  затрат, направленных на сокращение времени  остановки производства. Например, увеличение расходов на заработную плату  при проведении работ в ночное время или при аккордной, подрядной оплате труда; применение дополнительной техники сторонних организаций. Особенность данного вида страхования – это размер ущерба, который во многом зависит от срока перерыва производства.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Итак, в своей работе мы рассмотрели  такие виды рисков, как предпринимательский  риск и входящие в него управленческие – хозяйственные и финансовые риски. Изучили методы управления рисками  – метод избежания, локализации и диверсификации риска, и, приемы снижения экономических последствий риска – лимитирование, самострахование и страхование. Исходя из рассмотренного, следует отметить, что основная проблема систем управления рисками – отсутствие именно комплексного, структурированного подхода к управлению рисками. Безусловно, во всех компаниях в какой-то мере рисками управляют, в большинстве случаев неформально, на уровне отдельных бизнес-функций. Все они начинают решать вопросы реагирования на риски по-своему. Это приводит, как правило, к тому, что возникают некие обособленные очаги управления рисками. В результате руководство и совет директоров компании не имеют целостной картины существующих и потенциальных рисков и механизмы управления рисками сводятся к реагированию на уже случившиеся события. Обезопасить себя от рисков – желание каждого бизнесмена. Проблема, в том, что в общем виде данная задача неразрешима: все риски учесть попросту невозможно. Это признают и консультанты, специализирующиеся на разработке систем управления рисками. Сами принципы построения системы управления рисками более или менее одинаковы везде, в каждой компании могут существовать формальные процедуры и механизмы управления рисками. Но не существует одинакового для всех "рецепта" управления рисками, каждая компания адаптирует общепринятые процедуры и методологии к специфике своего бизнеса. Управление рисками должно входить в общеорганизационный процесс управления, следует разработать свою стратегию и тактику эффективного управления рисками. Так же, важно не только реализовывать управление рисками, но и периодически пересматривать мероприятия и средства такого управления.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1. Андреева О.А. Стабильность  и нестабильность в контексте  социокультурного развития. - Таганрог, 2000.

2. Волков О.И., Девяткин О.В. Экономика  предприятия (фирмы). - М., 2002

3. Игонина Л.Л. Инвестиции: Учеб. Пособие. - М., 2002

4. Клейнер Г.Б. Стратегии бизнеса: аналитический справочник. - М., 1998

5. Орлов А.И. Менеджмент. Учебник.  – М., 2003

6. Шевченко И.К. Организация предпринимательской  деятельности. Учебное пособие. - Таганрог, 2004

 

 

 

 

 

 

 

 

 

¹ Закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 8 января 1998 года № 6-ФЗ

² Раицкий К. А. Экономика предприятия: Учебник. – М.: 1999, стр. 177-178

³ Райзберг Б. А. Курс экономики: Учебное пособие. – М.: 2000, стр. 220-223

⁴ Аргументы и факты. 1997, № 2, стр. 6

⁵ Приложение 1

⁶ Аргументы и факты. 1998, № 5, стр. 6-7

⁷ Райзберг Б. А. Основы бизнеса: Учебное пособие. – М.: 2000, стр. 231-232

⁸ Приложение 3

⁹ Райзберг Б. А. Основы бизнеса: Учебное пособие. – М.: 2000, стр. 236-238

¹⁰ Аргументы и факты. 1996, № 8, стр. 6

¹¹ Райзберг Б. А. Основы бизнеса, стр. 228

¹² Райзберг Б. А. Основы бизнеса, стр. 236