История страхования

Кофейня работала без перерывов, и даже ночью  была заполнена посетителями. Одни страховали свои корабли, другие договаривались о поставке товаров из дальних страны, а третьи намечали путь по истрепавшимся картам. А за окнами кофейни подходил к концу XVII век, жестокий и прекрасный, с его шпагами, широкополыми шляпами, плащами и расшитыми камзолами.

Помимо  морского страхования в новое время стали развиваться и другие виды страховой деятельности. В скученных городах 17 в. был чрезвычайно велик риск пожара, так как большинство домов были деревянными. Огонь обеспечивал отопление и приготовление пищи, свечи использовались для освещения. Поэтому риск пожара в городском доме был высок. В сельской общине, избежавшей урбанизации, все соседи собирались помочь восстановить сгоревший при пожаре дом. Там действовал принцип взаимопомощи. В отличие от этого, на городской улице соседями семьи, потерявшей кров, окажутся, например, ткачи, сапожники, клерки или рыбаки, у которых не будет ни времени, ни умения помочь соседям восстановить уничтоженное огнем жилище. Вместо этого они все готовы уплатить премию страховой компании, которая обещает две вещи: предоставить услуги пожарной команды (т.е. локализацию пожаров для предотвращения их распространения и минимизацию новых пожаров) и выплатить застрахованному лицу возмещение, достаточное для найма необходимых специалистов (строителей, каменщиков, плотников и др.) для устранения повреждений или восстановления сгоревшего дома.

В историю  страхования вошел великий лондонский пожар 1666, уничтоживший весь центр города. Именно после этого трагического события был учрежден первый в  мире «Огневой офис» и появилось  страховании от огня.

Параллельно со страхованием от пожаров возникли фонды страхования жизни. И к середине XVII века были созданы страховые компании и взаимные общества, которые занимались страхованием жизни. Родиной страхования жизни также считается Англия. Именно здесь в 1699 впервые появилась профессиональная организация, занимающаяся страхованием жизни вдов и сирот, а затем для личного страхования граждан была создана страховая компания Eckvatedl.

Чуть  позже из классических видов страхования  – морского, от огня и страхования  жизни, появилось большое разнообразие подвидов страхования. К началу 1760-х в Западной Европе насчитывалось уже около 100 различных видов имущественного и личного страхования. В условиях современного общества с развитой рыночной экономикой практически не существует материальных объектов и интересов, не защищенных страхованием.   
 
 

1.1. История возникновения страхование в Украине 

     В Украине основой заложения страхования  было начало XIII века и до появления железной дороги на территории современной Украины, когда большую роль в перевозке грузов на дальние расстояния играло чумачество. Чумаки сообща путешествовали на телегах, запряженных волами. Если в дороге погибал вол или ломалась деревянная телега, то усилиями всей компании потерпевшему покупали необходимые средства передвижения, чтобы он мог продолжить путешествие. Экономические отношения в чумацких братствах можно считать прообразами страхования.

     Первая  страховая компания на территории Украины - Общество взаимного страхования  от огня - была создана в 1863 году в  Полтаве. Со временем целый ряд обществ такого типа появились также в Киеве, Одессе и Харькове. Эти общества обслуживали преимущественно крупных домовладельцев, купцов и фабрикантов в пределах соответствующего города. Страхователям, которые заключали договоры страхования на несколько лет подряд, предоставлялись льготы, и применялось даже безвозмездное страхование по так называемому "золотому полису".

     Личное  страхование возникло в 30-х годах XIX века. В течение продолжительного времени страхование жизни было монополией Русского общества застрахованных капиталов и доходов. Устав общества предусматривал страхование по четырем видам (разрядам): 
       А - страхование капитала; 
       В - страхование пенсий в пользу наследников и в случае дожития до определенного возраста; 
      С - страхование пенсий в пользу самого страхователя (страхование на дожитие); 
       Б - страхование капиталов и пенсий в пользу детей при достижении ими определенного возраста.

     Свыше 97% договоров страхования приходилось  на вид А.

     Страхованием  жизни, кроме акционерных обществ и сберегательных касс, занимались также общества взаимного страхования, одно из которых находилось в Киеве.

     Во  второй половине XIX века спектр предоставляемых  страховых услуг был достаточно широким. Страховые общества принимали  на страхование здания, транспортные средства, грузы, мебель, одежду, животных, развивалось страхование жизни.

     Довольно  распространенным было и самострахование. Так, главная база созданного в 1857 году Российского общества пароходства  и торговли размещалась в Одессе.

     Широкое распространение нашли и так  называемые общества взаимного страхования  среди землевладельцев. По примеру  Лифляндского общества было организовано Общество взаимного страхования  землевладельцев в Киеве, которое  обеспечивало возмещения убытков, причиненных огнем, землевладельцам Киевской, Подольской и Волынской губерний.

     И в дальнейшем основным видом страхования  оставалось страхование от огня. Понятие  такого страхования значительно  расширилось, охватывало все больший  набор рисков.

     С 1894 года в Российской империи установлен государственный надзор за деятельностью акционерных страховых обществ, осуществляемый Министерством внутренних дел. Содержание инспекторов министерства осуществлялось за счет специальных взносов страховых организаций.

     В 1909 году был утвержден устав Общества страхования от огня имущества горных и горнозаводских предприятий (Харьков).

     В дореволюционные годы одним из главных  центров страхования в Украине  была Одесса. Здесь существовали самостоятельные  страховые общества, а также находились филиалы ведущих страховых компаний Петербурга и Москвы, представительства иностранных страховщиков, в частности американских, английских, немецких, французских компаний по страхованию жизни, деятельность которых была разрешена в России с 1885 года. 

1.2. Страхование  в Украине в 1921-1991 годах

 
           В годы советской власти страхование в Украине развивалось неравномерно. Так, с 1921 года страхование имущества государственных предприятий и организаций осуществлялось добровольно. Но уже Постановлением ЦИК и СНК СССР от 4 сентября 1929 года вводилось обязательное страхование в государственной промышленности, которое охватывало практически все имущество, и уже через два года страховые платежи были включены в состав налога с оборота, что обусловило изменение механизма возмещения убытков. Страхование кооперативных и общественных предприятий, в том числе и колхозов, также было переведено на государственную основу. Эту работу выполняли органы Госстраха СССР, которые предоставляли услуги по обязательному и добровольному видам страхования имущества граждан.

     В то время не существовало четкой концепции  развития личного страхования. С  марта 1929 года значительное распространение  получило коллективное страхование. Сначала  ставилась задача охватить страхованием не менее 75% работающих, однако уже к 1940 году фактический показатель снизился до 30%. Этот вид страхования стал убыточным и его отменили, введя личное смешанное страхование, страхование на случай смерти и потери трудоспособности, страхование от несчастных случаев. Перестрахование в СССР начало развиваться с 1921 года, когда возникла необходимость перестраховывать часть страховых рисков, которые принимались кооперативами и превышали суммы, установленные Госстрахом.

     В послевоенные годы был осуществлен ряд важных мероприятий, направленных на усиление роли страхования в развитии экономики, в частности, принято Постановление Совета Министров УССР от 26 ноября 1958 года № 1645 "Об утверждении Положения об органах государственного страхования в Украинской ССР". В период реформ 1960-х годов было много сделано для налаживания механизмов страховой защиты сельскохозяйственных предприятий. Без этого было бы сложно ввести денежную гарантированную оплату работы колхозников, осуществить переход колхозов к прямому банковскому кредитованию, укрепить другие направления хозрасчетных отношений. Условия обязательного страхования имущества колхозов, введенные в 1968 году, основывались на принципе эквивалентности взаимоотношений страховщика и страхователей (их совокупностью). Также был сделан шаг вперед в развитии методологии формирования страховых резервов, увеличена норма страхового покрытия и расширен перечень страховых случаев (в частности, в него была включена засуха). Эффективность этих мероприятий подтверждается тем, что уже через 10 лет правительство признало целесообразным перевести на такие условия страхования и государственные сельскохозяйственные предприятия. Так был опровергнут тезис о том, что "государство не может само себя страховать".

     На  протяжении 1960-70-х годов были введены новые виды страхования имущества, жизни и здоровья граждан. С 1988 года государственные предприятия получили право на осуществление добровольного страхования имущества и ответственности. Однако, несмотря на серьезные изменения в отношении к страховому делу, уровень его развития еще сильно отставал от уровня стран с рыночной экономикой.

     До 1988 года в Украине, как и в республиках  бывшего СССР, существовала монополия  двух государственных страховых  компаний: Госстраха и Ингосстраха, деятельность которых была полностью регулируемой. Это предполагало значительные поступления в бюджет от страховых платежей и, в случае необходимости, выделение из бюджета средств на выплату страховых возмещений. Функции страховщика на территории Украины в то время выполняла система Укргосстраха, в которой работали почти 14 тысяч специалистов и 29 тысяч внештатных страховых агентов.

     Начало  демонополизации страхового дела в  бывшем СССР положил Закон "О кооперации", принятый Верховным Советом СССР 26 мая 1988 года, который установил, что кооперативы могут страховать свое имущество и имущественные интересы в органах государственного страхования, а также создавать кооперативные страховые учреждения, определять условия, порядок и виды страхования.

     Наиболее  весомым импульсом в создании негосударственных страховых организаций стало утвержденное 19 июня 1990 года Советом Министров СССР "Положение об акционерных обществах и обществах с ограниченной ответственностью" и Постановление Совета Министров СССР "О мероприятиях по демонополизации народного хозяйства", принятое 16 августа 1990 года. Эти нормативные акты разрешали заниматься страховой деятельностью и конкурировать между собой государственным, акционерным, взаимным и кооперативным обществам. Демонополизация произошла и в системе Госстраха, прежде всего она проявилась в предоставлении страховым организациям республик СССР права внедрять региональные виды имущественного и личного страхования, которые не были едиными по стране.

     Начиная с 1991 года, после прекращения существования СССР, Украина стала самостоятельно решать все вопросы организации страховой деятельности. 

2. АНАЛИЗ  ДИНАМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО  СТРАХОВОГО РЫНКА

     В Украине вплоть до 1988 года существовала государственная монополия в  сфере страхования, которую представляла система Госстраха. Деятельность последнего регулировалась и контролировалась страной полностью. Госстрах был придатком к бюджетной системе: все страховые премии перечислялись в бюджет, из которого осуществлялись и страховые компенсации. Расходы страховых организаций так же выплачивались бюджетом по принципу бюджетного финансирования без получения прибыли.

     Зарождение  и развитие страхового рынка в  Украине тесно связано с переходом  страны в начале 90-х годов к  рыночной экономике. Для ее обслуживания возникла потребность в создании отвечающей рыночной системе инфраструктуры. Наряду с банками, биржами, торговыми корпорациям, инвестиционными компаниями и другими финансовыми учреждениями появились альтернативные Госстраху страховые коммерческие структуры. Начиная 1988 года на страховом рынке Украины, возникли первые кооперативы, а с 1990 года – первые страховые компании, количество которых интенсивно увеличивалось. Только за 1990-93 годы их количество выросло от 35 до 455 структур.

     Большинство страховых компаний на начальном периоде  функционировало согласно принципу финансовых пирамид, а условия внутреннего экономического рынка способствовали расширению теневой экономики. В 1995 году начался процесс банкротства и ликвидации многих страховых компаний. Наибольшее количество официально действующих компаний составляло 798, но в 1994-95 годах были отозваны лицензии, на право заниматься страховой деятельностью у 280 организаций, а в 1996 году лицензий лишились еще 150 компаний. Это было вызвано потребностью усиления надежности страховой защиты рыночных субъектов хозяйствования и ликвидацией проявления мошенничества в страховом бизнесе.