Экономическая сущность страхования

Вопрос  №1

Экономическая сущность страхования. 

    Страхование – одна из древнейших категорий, отражающих особую сферу экономических отношений  общества. Главный побудительный  мотив страхования – это рисковый характер производства и жизни человека. На любой стадии общественно-экономического развития существует вероятность риска разрушительного воздействия стихийных сил природы и нерациональной деятельности самого человека на процесс воспроизводства. Такие явления, как засуха, наводнение, градобитие, а также ошибки в результате неосторожного обращения с источником опасности, могут привести к пожару, взрыву, транспортным авариям и причинить крупный ущерб, нарушить производственный процесс и привести к человеческим жертвам.

    Экономическая сущность страхования состоит в формировании определенного денежного фонда, образуемого за счет страховых взносов клиентов для возмещения убытков, понесенных ими в результате страхового случая. Благодаря наличию страхового фонда каждый отдельный предприниматель может приобрести страховую защиту за цену, меньшую тех затрат, которые он понес бы, формируя собственный резервный фонд. При малых затратах на взносы они могут получать возмещение убытков, превосходящие убытки в десятки, сотни и тысячи раз. Причем размер взносов сравнительно необременителен для каждого из участников фонда, а убытки равномерно распределяются на всех участников.

    Понимание того, что с помощью страхования  будут преодолены финансовые последствия  определенных рисков, вносит, безусловно, спокойствие и стабильность. Страхование важно для всех – предпринимателей, страхующих свои автомобили, дома, животных; обычных граждан, страхующих свою жизнь и здоровье.

    Сущность  страхования как экономической  категории раскрывается в системе  экономических перераспределительных  отношений, включающих замкнутую солидарную раскладку ущерба между участниками страховых отношений и возмещение его из специальных целевых фондов, сформированных за счет взносов страхователей, при наступлении чрезвычайных неблагоприятных событий.

    Перераспределение средств страховых фондов имеет строго целевое назначение – возместить материальных ущерб, наносимый стихийными бедствиями и различного рода случайностями, для обеспечения непрерывности и бесперебойности расширенного воспроизводства, поддержания необходимого уровня страхователей при наступлении непредвиденных неблагоприятных обстоятельств в их жизни.

    Перераспределительный характер страховых отношений связан с образованием специального фонда  денежных средств, что позволяет  рассматривать страхование как  особую сферу финансовых перераспределительных отношений. Однако страхованию присущ ряд специфических признаков, отличающих его от других финансово-кредитных отношений.

    При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб и порождающего необходимость возмещения этого ущерба.

    Для страхования характерны замкнутые  перераспределительные отношения  между участниками по поводу раскладки суммы ущерба. Подобные перераспределительные отношения основаны на том, что количество пострадавших субъектов от непредсказуемого события всегда меньше числа участников страхования.

    Страхование предусматривает перераспределение  ущерба как в пространстве, так и во времени. Долгосрочность перераспределительных отношений между страхователями порождает необходимость создания страховых резервов как регуляторов раскладки ущерба во времени.

    Выплата страховых возмещений носит вероятностный  характер, так как обусловлена случайностью и неравномерностью наступления страховых событий.

    Страховые взносы мобилизированные в страховой  фонд, – возвратны.

    Страхование характеризуется: случайностью и вероятностью страховых случаев; замкнутой солидарностью раскладки ущербов; пространственными и временными ограничениями раскладки ущербов; возвратностью части страхового взноса их плательщикам.

    Случайность и вероятность страховых случаев заключается в том, что страховщики не продадут услугу по защите от событий, о наступлении которых заранее известно: где и когда они произойдут, какие объекты повредят или уничтожат, какой и кому ущерб нанесут. Страхование осуществимо  лишь тогда, когда оно опирается на случайность и вероятностную возможность наступления страхового случая.

    Страховые случаи должны быть фактически возможны, статистически наблюдаемы и исчисляемы, с одной стороны, и неизвестны по времени, месту, объектам и т.д.- с  другой.

    Замкнутая солидарность страхования заключается в том, что в формировании резервов страховой компании участвуют не все члены общества и юридические лица, а только те из них, кто решил застраховаться. Страхователям известны условия страхования, они согласны с тем что при рисковом страховании не получат назад свои взносы и никакие страховые выплаты, если их застрахованные объекты не пострадают от страхового случая. Возмещение ущерба получают только те страхователи, чьи застрахованные объекты пострадали от страхового случая.

    Пространственные  и временные ограничения страхования означают, что страховщик обеспечивает за деньги страховую защиту лишь в пределах той территории, на которой расположены застрахованные объекты. И лишь в течение того периода времени, который указан в договоре страхования.

    Возвратность страхования означает, что основная часть страховых взносов не принадлежит страховщику. Резервы, созданные из нетто-взносов, в конечном счете, будут израсходованы на страховые выплаты, т.е. вернутся страхователям. Например, резервы, созданные из нетто-взносов 2007г. За страхование жизни, будут использованы для последующих поколений страхователей в 2016-2020гг. и т.д. [1, стр.15,16]

    Содержание  страховых отношений наиболее полно  выражают следующие функции: рисковая, предупредительная, сберегательная и  контрольная.

    Содержание  рисковой функции заключается в перераспределении части страхового фонда среди пострадавших участников страхования в связи с негативными последствиями страховых событий.

    Предупредительная функция отражает отношения по использованию части страхового фонда для предотвращения или уменьшения возможного ущерба путем осуществления предупредительных и репрессивных мероприятий.

    Сберегательная функция присуща долгосрочным видам страхования жизни, в которых накапливается страховая сумма, обусловленная в договоре, и выплачивается страхователю по окончании срока страхования.

    Контрольная функция страхования обусловлена целевой направленностью в использовании и формировании страховых фондов и резервов.

    Таким образом, страхование представляет собой систему экономических  отношений, включающих совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

    Экономические отношения по предупреждению разрушительных последствий чрезвычайных страховых событий и возмещению ущерба в совокупности составляют содержание категорий страховой защиты. Специфичность этой категории определяется такими признаками, как случайный (вероятностный) характер наступления страховых событий, чрезвычайность нанесенного ущерба и объективная потребность предупреждения и возмещения негативных последствий страхового события.

    В страховом риске и защитных мерах  от рисков заключается сущность категорий страхования. Страховые риски как вероятные чрезвычайные события с негативными экономическими последствиями должны обладать следующими элементами страхуемости:

    – наступление риска должно быть возможным, иначе отпадает необходимость страхования;

    – риск должен носить случайный неожиданный характер, когда ни страхователю ни страховщику заранее неизвестно ни время наступления предполагаемого события, ни сила его разрушительного действиями;

    – риск как случайная опасность  для данного объекта должен быть доступен статистическому учету, применительно к массе однородных объектов, так как без статистических данных, определяющих частоту возникновения опасности, силу ее действия и размер причиняемого ущерба, невозможно установить размер страховых взносов для формирования страхового фонда.

    Вопрос  №11

    Характеристика  инвестиционной деятельности страховщиков. 
 

    Сфера деятельности страховых организаций помимо обеспечения страховой защиты включает в себя инвестиционную деятельность. Эта деятельность основана на механизме  размещения страховых резервов. Проблема использования  страховых резервов и активов является важнейшей экономической задачей не только для определенной страховой компании, но и для государства в целом. Следует особо отметить, что рациональное инвестирование страховых резервов не является самоцелью при управлении  финансовыми ресурсами страховщиков, а способом обеспечить основную цель – финансовую устойчивость страховой компании для покрытия обязательств по убыткам.

    Эффективная и неэффективная инвестиционная деятельность страховой компании на макроуровне оказывает серьезное влияние на возможность и условия существования данной компании на рынке.

    Во-первых, инвестиционная деятельность определяет саму возможность предоставления страховых  услуг за счет обеспечения формирования достаточного страхового фонда. Прежде всего это касается тех видов страхования, где планируемая доходность от инвестиций учитывается при расчете тарифов (страховой жизни), или там, где обязательства выражены в единицах, отличных от денежных единиц, в которых формируются страховые резервы (договоры страхования в валютном эквиваленте, договоры, где обязательства выражается в МРОТ, и т.д.).

    Во-вторых, хорошо организованная инвестиционная деятельность обеспечивает  качество предоставляемых услуг, а следовательно, рыночное положение страховщика, так как оно влияет:

    а) на собственно условия страхового продукта, которое определяются, в частности, предлагаемой доходности по договорам  страхования жизни или возможностью защиты от инфляции по договорам страхования ;

    б) на фактическое исполнение обязательств страховщика, определяемое прежде всего  быстрой страховых выплат;

    в) инвестирование дает возможность для  владельца страховой компании развивать  свой бизнес и самостоятельно управлять  им. Данный аспект обусловлен тем, что за счет инвестирования страховых фондов происходит накопление средств для выполнения требований регламентирующих органов в условиях постепенного повышения требований к величине уставного капитала и иных собственных средств без привлечения  внешних инвестиций и, кaк следствие, без риска возможного ослабления позиций владельцев компании из-за необходимости расширения круга акционеров.

    На  макроуровне, при соответствующем  государственном регулировании, успешная инвестиционная деятельность страховых компаний является источником долгосрочных инвестиций, что в среднесрочной и долгосрочной перспективе дает значительно больший экономический эффект, сиюминутная выгода от неоправданно жестокого по объемам и видам рисков налогообложения страховых операций.

    Мировая практика показывает, что инвестиции страховых компаний оказывают мощное стабилизирующее влияние на экономику  и фондовый рынок, что особенно заметно  в кризисные периоды. При этом объемы аккумуляции капитала через  страховой сектор и пенсионные фонды не уступают сберегательному делу, а в ряде случаев даже превосходят его.

    Наибольший  инвестиционный ресурс имеют страховые  компании, занимающиеся страхованием жизни,  где значительную часть  составляют долгосрочные договоры на 10-15 и более лет. Так, например, около 30% долгосрочных займов в США приходится на средства страховщиков, осуществляющих операции по страхованию жизни. В Великобритании на долю таких страховых компаний приходится около 80% всех инвестиций страховщиков.

    В России, к сожалению, объем страховых инвестиций не так значителен. Доля активов российских страховщиков в ВВП чуть выше 3%. Для сравнения: доля иностранных страховых компаний во внутренних инвестициях достигает 70%.