Методики расчета страховых тарифов

     Таким образом, при определении годичных нетто-ставок нельзя просто разделить  единовременный тариф на число лет  страхования. Необходим специальный  расчет, при котором годичные ставки учитывали бы потерю дохода от инвестиций и уменьшение числа застрахованных. Переход от единовременных нетто-ставок к годичным осуществляется с помощью  коэффициентов рассрочки, то есть путем деления единовременной ставки на соответствующий коэффициент. В таблице 3 приведены коэффициенты рассрочки, рассчитанные исходя из нормы доходности 7%.

Таблица 3

Коэффициенты  рассрочки

     Как видно из таблицы, коэффициенты рассрочки  не совпадают со сроком страхования, и чем коэффициент больше, тем значительнее между ними разница. В результате годичные ставки получаются более высокими, чем, если бы просто разделить единовременный тариф на число лет страхования, и за счет этой разницы возмещаются недополученные доходы от инвестирования и взносы от сокращения числа застрахованных.

     В правилах страхования страховые  компании обычно указывают ежемесячные  взносы (уже с учетом нагрузки), которые  определяются путем деления годичных взносов на 12.

     Отметим, что данные, необходимые для вышеприведенных  расчетов, содержатся в таблицах смертности и дисконтирующих множителей. Однако на практике с целью упрощения  расчетов тарифных ставок применяются  специальные показатели – коммутационные числа, в которых учтена связь  между данными таблиц смертности и дисконтирующих множителей. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

     Таким образом, тарифная ставка является базой  для определения доли участия  каждого страхователя в формировании денежного фонда. За счет этого фонда  должны быть осуществлены страховые  выплаты, покрыты прочие расходы  страховщика и получена прибыль. Поэтому основная задача, которая  ставится при расчете тарифной ставки, связана с определением вероятной  суммы выплат по страховым случаям  и других расходов страховщика, приходящихся на единицу страховой суммы или  один объект страхования.

     Если  тарифные ставки рассчитаны правильно, то страховщик за счет полученных страховых  взносов может в полной мере выполнить  взятые на себя обязательства, покрыть  свои издержки по проведению страхования  и получить прибыль. Завышение тарифов  по сравнению с вероятностью имеющегося риска не способствует заключению договоров  страхования с потенциальными страхователями, снижает конкурентные возможности  страховщика на страховом рынке.

     Занижение тарифной ставки может привести к  тому, что у страховщика просто не хватит средств для осуществления  страховых выплат, и в результате понесенный страхователями или иными  участниками страхования ущерб  не будет возмещен. Последняя ситуация крайне негативно отражается не только на финансовом положении страховщика, но и вызывает недоверие к страхованию  со стороны страхователей. Поэтому  орган страхового надзора в России устанавливает контроль за обоснованностью  применяемого размера тарифной ставки и может принимать строгие  санкции за снижение величины ставок страховщиками без достаточных  на то оснований. 
 
 
 

     СПИСОК  ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 

1.   Гвозденко А.А. Страхование: учеб. – М.: Проспект, 2006 г. – 464 с.

2. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование:  учеб. пособие – М.:        Инфра-М, 2006 г. – 312 с.

3.   Гражданский Кодекс РФ. Глава 48 «Страхование», статьи 927 – 970.

4.   Система КонсультантПлюс.