Организационно правовые формы страхования

Введение 

    Центральным звеном в менеджменте является организация  и ее эффективное функционирование.

Понятие организации с течением времени  претерпело ряд существенных изменений. На начальном этапе организация  представлялась как структура любой  системы. В настоящее время под организацией также понимают предприятие, фирму, учреждение и иные трудовые формирования.

    Хорошая работа страховой компании возможна только тогда, когда продуманно и  уравновешенно управление компанией  – эффективное планирование, организация, мотивация и конечно же контроль. Кроме этого огромную роль играет принятие решение о страховании. Цель в принятии решения - повысить объективность и обеспечить учет всех важных данных.

    Отсюда  главнейшей задачей управления компанией  должно быть обеспечение максимальной прибыли для предпринимателя, в соединении с максимальным благосостоянием для каждого занятого в предприятии работника.

Страховая компания функционирует в экономической  системе в качестве самостоятельного хозяйствующего субъекта и «встроена» в определенную систему производственных отношений. Экономически обособленные страховые компании строят свои отношения с другими страховщиками на основе перестрахования и сострахования.

Цель  данной работы: подробное изучение организации и управление страховой компании.

Для достижения данной цели были поставлены следующие  задачи:

1. изучение организационно правовых форм в страховой компании;
2. рассмотреть функции и методы управления страховыми компаниями;
3. выявить влияние внутренней и внешней среды на страховую компанию.

Объектом  исследования является страховая компания.

Предметом – аспекты управления страховой организацией.

При подготовке работы планируется использование  различных источников: нормативно - правовой  документации, научной  литературы, ресурсов интернет.

Практическая  значимость результатов проведённой  работы является изучение работы страховой  компании. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

I. Теоретическая часть

Глава 1. Организация страховой компании 

1.1Требования к созданию страховой компании 

    Лицензия  – это документ, удостоверяющий право её владельца на проведение страховой деятельности на территории РФ при соблюдении им условий и требований, оговоренных в лицензии.

Лицензирование  регламентируется Законом РФ от 27.11.1992 №4015- 1 (ред. от 29.11.2007) «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

    Лицензирование  страховой деятельности осуществляется органами надзора, страховщики должны иметь лицензию на каждый вид страховой деятельности.

    Под лицензируемой страховой  деятельностью понимается деятельность страховых организаций, связанная с формированием специальных денежных фондов (страховых резервов), необходимых для предстоящих страховых выплат. Другие виды деятельности в страховании – оценка рисков, определение размеров ущерба, посредническая деятельность, консультирование – в лицензия не нуждаются. Исключение составляют новые виды страхования, на которые выдаются временные лицензии сроком на один год. Лицензия действует на определённой территории, заявленной страховщиком.

    Для получения лицензии страховщик должен предоставить в надзорные органы следующие документы:

• заявление с приложением учредительных документов;
• копию свидетельства о регистрации;
• справки о размере оплаченного уставного капитала (оплата в полном размере);
• сведения о руководителях и их заместителях;
• экономическое обоснование (бизнес – план) по лицензируемым видам деятельности;
• правила страхования;
• расчёт страховых тарифов;
• сведения о составе акционеров (участников);
• документы о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчётности за последний отчётный период, если для таких лиц предусмотрен обязательный аудит;
• сведения о страховом актуарии;
• положение о формировании страховых резервов.

    Срок рассмотрения документов на получение лицензии в Федеральной службе страхового надзора составляет не более 60 дней со дня их получения.[8, с.63]

         В лицензии, выдаваемой страховщику, указываются предусмотренные классификацией следующие виды страхования:

1. страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;
2. пенсионное страхование;
3. страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;
4. страхование от несчастных случаев и болезней;
5. медицинское страхование;
6. и так далее [1, ст.32 п. 9]

Возможности ограничения, приостановления и  отзыва лицензии.

    При выявлении нарушений со стороны  страховщиков органы надзора могут давать им предписания по устранению недостатков; ограничивать или приостанавливать действие лицензии; принимать решение об отзыве лицензии.

    Предписание – это письменное распоряжение федерального органа по надзору, обязывающее страховщика устранить выявленные нарушения.

    Основания для его выдачи таковы:

- по  характеру деятельности страховой компании: осуществление видов страховой деятельности, не предусмотренных лицензией или на территории, в ней не заявленной;

- осуществление  видов деятельности, запрещенных законом для страховых организаций (производственная, торгово-посредническая, банковская);

- финансовые  нарушения: по формированию и  размещению резервов; несоблюдение  нормативного соотношения между  активами и обязательствами;

- нарушения  в работе со страхователями: выдача полиса без приложения правил страхования; нарушение правил страхования в части расширения страхового покрытия и т. д.

    Страховщик  должен устранить нарушения, указанные  в предписании, в установленный  в нем срок и представить отчёт  в органы надзора. Если он этого не сделает, возможно, ограничение или приостановление действия лицензии.

    Отзыв лицензии означает запрет на осуществление страховой деятельности, за исключением выполнения обязательств по действующим договорам страхования. Отзыв лицензии осуществляется при неоднократных и грубых нарушениях страховщиком страхового законодательства и непринятия мер по их устранению. Решения об ограничении, приостановлении, отзыве лицензии сообщаются страховщику и публикуются в печати, так же как и сообщения о её возобновлении, в случае устранения нарушений. [1, ст. 32 п. 9]

    Минимальный размер уставного капитала для страховых  организаций:

• для проведения имущественного страхования (30 млн. руб.)
• для страхования жизни (60 млн. руб.)
• перестрахование (120 млн. руб.) [8, с.64]

 

1.2 Организационно-правовые  формы страховых  компаний 

      Большинство страховых организаций создаются в форме акционерных обществ, часть – в форме обществ с ограниченной ответственностью.

    В соответствии со ст.96 ГК РФ акционерным  обществом признается общество, уставный капитал которого разделен на определенное число акций; участники акционерного общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Правовое положение акционерного общества и права и обязанности акционеров определяются в соответствии с ГК РФ и Федеральным законом РФ «Об акционерных обществах».

    Акционерным обществом признается коммерческая организация, уставный капитал которой разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права участников общества. Акционеры не отвечают по обязательствам общества и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций.

    Акционеры вправе отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров и общества.

    Акционерное общество является юридическим лицом  и имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе. Оно имеет гражданские права и несет обязательство, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных федеральными законами. Отдельными видами деятельности, перечень которых определяется федеральными законами, акционерное общество может заниматься только на основании лицензии.

    Акционерное общество считается созданным как  юридическое лицо с момента его  государственной регистрации в  установленном федеральными законами порядке.

    Акционерное общество вправе в установленном  порядке открывать банковские счета  на территории Российской Федерации и за ее пределами. Оно должно иметь круглую печать, содержащую его полное фирменное наименование на русском языке и указание на место его нахождения.

    Акционерное общество может быть открытым или  закрытым, что отражается в его  уставе и фирменном наименовании. В открытом акционерном обществе не допускается установление преимущественного права общества или его акционеров на приобретение акций, отчуждаемых акционерами этого общества.

    Тогда как в закрытом акционерном обществе акции распределяются только среди его учредителей или иного, заранее определенного круга лиц. Такое общество не вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции либо иным образом предлагать их для приобретения неограниченному кругу лиц. Число акционеров закрытого общества не должно превышать пятидесяти, а открытого – не ограничено.

      В случае если число акционеров закрытого общества превысит указанный предел, такое общество в течение одного года должно преобразоваться в открытое.

    Самой крупной государственной страховой компанией является компания «Росгосстрах», которая является акционерным обществом открытого типа. Она создана в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации «О создании Российской государственной страховой компании». Дочерние фирмы, филиалы и представительства входят в единую систему «Росгосстраха».

    Правовой  статус обществ с ограниченной ответственностью установлен ст.87-94 ГК РФ и Федеральным  Законом РФ «Об обществах с  ограниченной ответственностью».

    Обществом с ограниченной ответственностью признается учрежденное одним или несколькими лицами хозяйственное общество, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами размеров. Участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Участники общества, внесшие вклады в уставный капитал общества не полностью, несут ответственность по его обязательствам.

    Общество  имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязательство, быть истцом и ответчиком в суде. Общество может иметь гражданские права и нести гражданские обязательства.

    Отдельными  видами деятельности, перечень которых  определяется федеральным законом, общество может заниматься только на основании специального разрешения. Если условиями предоставления лицензии на осуществление определенного вида деятельности предусмотрено требование осуществлять такую деятельность как исключительную, общество в течение срока действия лицензии вправе осуществлять только виды деятельности, предусмотренные лицензией.