Организационные формы страхования

Содержание

1. Организационные формы страхования ….……………………………...3
2. Решение задач………………...………………………………………….....6

Список использованных источников………………………………….................9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Организационные формы страхования

 

 В современных условиях  экономика представляет собой  быстро реагируемую и гибко  регулируемую систему отношений.  Страхование выступает как один  из методов этого регулирования  и обеспечения непрерывности  общественного воспроизводства.  Одновременно страховой сектор  экономики представляет собой  объект регулирования, функционирующий  в рамках общих и специфичных  для него правил.

Все организационные формы  страхования базируются на положениях общего и страхового законодательства в стране, учитывают организационно-управленческие и финансово-экономические интересы субъектов страхования. Организационно-правовыми  формами страхования являются государственное  страхование; страхование, проводимое акционерными обществами, хозяйственными товариществами и обществами; взаимное и кооперативное страхование.

 

Государственное страхование — форма страхования, при которой в качестве страховщика выступает государственная организация. Оно осуществляется в условиях абсолютной монополии государства на проведение всех видов страхования или отдельных его видов. При этом приоритет государства на определенные виды страхования может оставаться на длительное время. Создание государственных страховых компаний является формой влияния государства на функционирование страхового рынка.

 

Акционерное страхование — форма страховой деятельности, при которой в качестве страховщика выступает акционерное общество, формирующее свой уставный капитал посредством продажи акций (иногда облигаций). Это позволяет учредителям при небольших собственных средствах за счет привлечения денежных ресурсов других юридических и физических лиц активно развернуть страховое дело в крупных масштабах. В зависимости от порядка создания первоначального капитала различают акционерные общества открытого типа и закрытого типа (товарищество с ограниченной ответственностью).

 

Долевое страхование — это форма полного товарищества и товарищества на вере (коммандитного товарищества). Хозяйственные товарищества и общества представляют собой коммерческие организации с разделенным на доли (вклады) учредителей (участников) уставным складочным капиталом. В отдельных случаях хозяйственное общество создается одним лицом, которое и является его единственным участником. Основное различие между хозяйственными товариществами и обществами состоит в характере имущественной ответственности учредителей (участников) за результаты деятельности организаций. В хозяйственных товариществах ответственность носит неограниченный солидарный характер, а в хозяйственных обществах — ограниченный характер, когда каждый участник рискует только средствами, вложенными в капитал.

 

Взаимное страхование — это форма страхования на основе централизации средств паевого участия, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества (страховщиком). Общество взаимного страхования (ОВС) представляет собой объединение страхователей в целях обеспечения страховой взаимопомощи. Коммерческая направленность страхования не является его целью в отличие от акционерного страхования, где вся деятельность направлена на извлечение прибыли и приумножение капитала. Создание ОВС характерно для ассоциаций средних и крупных собственников (домовладельцев, владельцев гостиниц и т. п.), а также в сфере личного страхования. Особенностью их деятельности является то, что при заключении договоров страхования они не прибегают к услугам страховых агентов. Эти функции выполняет штатный аппарат страхового общества.

Если объем собранной  страховой премии ОВС значительно  превышает суммы выплат страхового возмещения и перекрывает расходы  на ведение дела и отчисления в  запасные и резервные фонды, то указанная  сумма распределяется между участниками  общества пропорционально внесенному паю. Некоторые ОВС содержат в  себе элементы акционерной формы  страхования. Например, имеют временный  паевой капитал, который постепенно погашается по мере того, как у ОВС  накапливаются свободные средства за счет страховых операций.

В современных условиях в  индустриально развитых странах  сфера деятельности ОВС концентрируется  преимущественно в области личного  страхования. Роль и значение ОВС, действующих  на страховом рынке, постоянно возрастают. В США, например, ОВС составляет 6% от общего количества страховщиков, специализирующихся на операциях личного страхования (всего их около 200), однако на их долю приходится 42% продаж полисов личного  страхования. В Японии общества взаимного  страхования являются преобладающей  формой организации личного страхования.

Деятельность ОВС обычно подчинена тем же правовым нормам, что и акционерных страховщиков. В некоторых странах изданы специальные  законы о деятельности ОВС, которые  устанавливают объем минимальных  резервных фондов, порядок регистрации  страховщиков и т. д.

 

 

 

 

 

 

 

2 Решение задач

 

Задача 1.

Стоимость объекта страхования - 10 млн. руб. Страховая сумма - 5 млн. руб. Убыток страхователя в результате повреждения объекта составил - 4 млн. руб. Определите  сумму  страхового  возмещения  по   системе   пропорциональной ответственности.

Задача 2.

Определите  сумму  страхового  возмещения  по   системе  пропорциональной ответственности.

Стоимостная оценка объекта страхования -15 млн. руб. , страховая  сумма  3,5 млн. руб., ущерб страхователя в результате повреждения объекта - 7,5 млн. руб.

 

Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта. Величина страхового возмещения по этой системе определяется по формуле:

 

СВ = СС*У/СО,

 

где СВ – величина страхового возмещения, руб.;

СС – страховая сумма  по договору, руб.;

У – фактическая сумма  ущерба, руб.;

СО – стоимостная оценка объекта страхования, руб.

 

Решение:

Задача 1

СВ = СС*У/СО =5*4/10=2

Величина страхового возмещения составит: 2 млн. руб.

Задача 2

СВ = СС*У/СО =3,5*7,5/15=1,75

Величина страхового возмещения составит: 1,75 млн. руб.

 

Задача 3.

Возраст страхователя - 41 год. Коммунитационные числа М41 = 10,992;  D41 = 27,431.

Определить размер единовременной нетто-ставки для пожизненного страхования на случай смерти.

 

А=М/D=10,992/27,431=0,400

 

Задача 4.

Стоимость   застрахованного   имущества  показала  в   сумме   -  

4   млн.   руб.,  действительная стоимость - 6 млн. руб., в результате ущерб составил - 5 млн. руб.

Рассчитать размер страхового возмещения по системе дробной части.

 

Система дробной части  – устанавливаются две страховые  суммы – 1. страховая сумма; 2 –  показная стоимость. При показной стоимости  страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в %. Ответственность страховщика  ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет  меньше показной ее стоимости.

Страховое возмещение равно  ущербу, но не может быть выше страховой  суммы.

В случае, когда показная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование  по системе дробной части соответствует  страхованию первого риска.

 

Если показная стоимость  меньше действительной стоимости, страховое  возмещение рассчитывается по формуле:

СВ=П*У/СО

где П – показная стоимость, руб;

 

СВ=П*У/СО = 4*5/6=3,33 млн. руб;

Размер страхового возмещения составит 3,33 мл. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованных источников

 

1. Организационные формы страхования. URL: http://straxowanie.ru/articles/organizatsionnye-formy-strahovaniya.html, М.:Страхование, 2011
2. Страховые риски, системы страховой ответственности. URL: http://insur74.ru/strahovoe_pravo/9/, Челябинск: Страхование, 2012
3. Финансовые вычисления: теория и практика. Учебно-справочное пособие, URL: http://infinan.ru/economika/finansovye_vychislenija__teorija_i_praktika__uchebno-spravochnoe_posobie_36.html, М.:  Институт финансового анализа, 2010