Ринципы тарифной политики в страховании

Введение

 

 

Глава   1. Принципы тарифной политики в страховании.

 

 

Глава   2. Факторы влияющие на цены страховых услуг.

 

 

Глава   3.Структура страхового тарифа (страховой премии).

 

 

Глава 4.Как рассчитывается страховой тариф по рисковым видам страхования?

4.1Расходы страховой компании.

4.2.Доходы страховой компании.

 

 

Заключение.

 

 

Список литературы.

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Страховое дело — один из важнейших экономических институтов, который существовал в разных экономических формациях, но наиболее полно реализуется в условиях рынка.Страхование призвано удовлетворить  насущную, фундаментальную потребность  человека — потребность безопасности, однако в рыночной экономике все  в большей степени возрастает роль страхования как одного из путей  концентрации накоплений физических и  юридических лиц, эффективного использования  этих накоплений.

Страхование повышает инвестиционный потенциал страны, способствует росту  благосостояния нации, позволяет решать проблемы социального и пенсионного  обеспечения.

Важность страховой деятельности для российской экономики трудно переоценить. Поэтому государство  берет на себя функции регламентации  и контроля, а также создает  институты обязательного и добровольного  страхования, правовой основой для  которых служит Конституция РФ и  российское законодательство. Кроме  того,страховая деятельность регулируется рядом межгосударственных соглашений,участником которых является Россия.

Вопросы страхования затрагивают  интересы как частных (физических) лиц, так и юридических. Широта потребностей определяет и широкий спектр страховых  услуг,которые вместе с совокупностью  государственных и частных страховых  институтов составляют сущность страхового рынка.

Страховой рынок обладает своей  спецификой и подвержен действию особых законов,закономерностей и  тенденций, которые определяют сущность методов организации,планирования и управления страхованием, а также  содержание дисциплины«Страхование».

Эта дисциплина охватывает вопросы экономики страхового дела, формирования и использования страховых  фондов, методов страховой деятельности на рынке страховых услуг.Предметом  страхового дела является целесообразная совместная деятельность людей, направленная на выявление и управление рисками, защиту от возможного ущерба при наступлении  неблагоприятных ситуаций, вызванных  деятельностью человека или сил  природы. Предметом страхования  как области экономических знаний являются отношения, которые складываются в процессе страховой деятельности, определяются ее характером и содержанием. Страхование— это социально-экономический  институт. Поэтому в страховой  деятельности столь важны интересы и поведение людей, социальные закономерности и процессы, в большой степени  определяющие успех страховых компаний. Объектом страхового дела как науки  и учебной дисциплины служат особые социально-экономические отношения,которые  складываются на производстве и в  обществе по поводу различных видов  страховой деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. ПРИНЦИПЫ ТАРИФНОЙ ПОЛИТИКИ В СТРАХОВАНИИ

 

Тарифная политика в страховании — это систематическая работа страховой организации по разработке, уточнению,упорядочению страховых тарифов с целью осуществления эффективной деятельности.Тарифная политика страховых организаций основана на следующих основных принципах: 1) самоокупаемости и рентабельности страховых операций; 2)эквивалентности страховых отношений страхователя и страховщика; 3) доступности страховых тарифов для страхователей; 4) стабильности размера страховых тарифов;5) расширения объема страховой ответственности страховщика.

Принцип самоокупаемости и рентабельности страховых операций, осуществляемых страховщиком, означает, что страховые тарифы должны рассчитываться таким образом, чтобы поступления страховых платежей полностью покрывали расходы страховщика, а также обеспечивали ему определенную прибыль. При этом прибыль должна быть заложена страховой компанией в нагрузку к тарифной ставке, а не в нетто-ставку, так как последняя обеспечивает замкнутую раскладку ущерба, а не прибыль.

Принцип эквивалентности страховых  отношений страхователя и страховщика  означает,что размер нетто-ставки в составе страхового тарифа должен максимально соответствовать размеру вероятного ущерба для того, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, для которой рассчитывались данные страховые тарифы. Принцип эквивалентности отвечает перераспределительной сущности страхования как замкнутой раскладке ущерба, так как тарифные ставки устанавливаются, как правило, в масштабе той или иной области, края в среднем за 5 или 10 лет. При этом подразумевается, что в том же масштабе за установленный период должна произойти и возвратность страховых взносов в форме выплат страховых возмещений.

Принцип доступности страховых  тарифов для страхователей  означает,что страховые взносы, которые должен уплачивать страхователь, должны соответствовать его платежеспособности, т. е. не должны быть для него обременительными. Слишком высокие тарифные ставки являются недоступными для потенциальных страхователей и, таким образом, тормозят развитие страхования.Следует отметить, что одним из основных факторов, влияющих на размер тарифных ставок, является число страхователей и число застрахованных объектов: чем их больше, тем меньший ущерб приходится на каждого страхователя и тем доступнее страховые тарифы.

Принцип стабильности размера страховых  тарифов выражается в том, что если у страховой компании тарифные ставки остаются стабильными длительное время, у страхователей укрепляется уверенность в надежности данного страховщика. Страховым компаниям следует идти на расширение объема страховой ответственности при неизменных тарифных ставках даже в тех случаях, когда наметилась тенденция к ухудшению экономических показателей их деятельности. К повышению тарифных ставок страховым компаниям следует прибегать только при неуклонном росте убыточности страховой суммы.

Принцип расширения объема страховой ответственности  страховщика является приоритетным в деятельности страховой организации. Расширение объема страховой ответственности в первую очередь выгодно страхователю, так как для него более приемлемыми, т. е. доступными, становятся тарифные ставки. Для страховщика же расширение объема страховой ответственности обеспечивает снижение показателей убыточности страховой суммы.

 

Глава 2. ФАКТОРЫ ВЛИЯЮЩИЕ НА ЦЕНЫ СТРАХОВЫХ УСЛУГ

Страховая услуга является специфическим товаром страхового рынка и как любой другой товар  имеет свою стоимость или цену. Цена страховой услуги выражается в страховом взносе (тарифе,

премии),который страхователь уплачивает страховщику в соответствии с  условиями страхового договора. Размер страхового взноса устанавливается  при подписании договора страхования  и, как правило, остается неизменным в течение срока его действия. Величина страхового взноса должна быть достаточна, для того чтобы: 1)покрыть  ожидаемые претензии в течение  страхового периода; 2) создать страховые  резервы; 3) покрыть издержки страховщика  на ведение дел; 4) обеспечить определенный размер прибыли.

Нижняя граница цены определяется равенством между поступлениями  платежей от страхователей и выплатами  страхового возмещения и страховых  сумм по договорам плюс издержки страховой  компании. При таком уровне цены, однако, страховая компания не получает прибыли по страховым операциям, поэтому предоставление страховой  услуги по таким ценам для страховщика  является невыгодным.

Верхняя граница цены страховой  услуги определяется в первую очередь  другими факторами:размерами спроса и предложения на нее и величиной  банковского процента по вкладам. Так, при высоком спросе на определенную страховую услугу, когда существует массовая потребность в страховом  покрытии определенных рисков, а число  страховых компаний, предоставляющих  такую услугу невелико, у страховщиков есть возможность в течение какого-то периода времени поддерживать высокий  уровень стоимости данной страховой  услуги. Страховые компании вынуждены  снижать эту стоимость по мере насыщения страхового рынка данным видом страховых услуг,так как завышение цены при высоком предложении становится опасным для бизнеса страховщика. Столкнувшись с высокими ценами на страховые услуги в одной компании, потенциальный клиент может обратиться в другую. Поэтому на страховом рынке, как и на любом другом, существует тенденция к выравниванию уровней стоимости предоставляемых страховых услуг.

Значительное влияние  на формирование цены страховых услуг  оказывает величина банковского  процента. В первую очередь тенденции  динамики банковского процента в  сравнении со страховыми тарифами определяют решения клиента по поводу того, из каких источников ему изыскивать средства для покрытия возможных  убытков при наступлении риска. Вполне вероятно, что ссуда, взятая в банке, или накопление в нем  денег для самофинансирования может  быть выгоднее, чем страховая защита рисков. Исходя из этого, страховые  компании вынуждены при формировании цены на страховые услуги учитывать  размер банковского процента. Кроме  этого, денежные средства, полученные страховщиком в виде страховых взносов  и временно свободные до момента  выплаты страховых возмещений, используются страховой компанией в коммерческих целях, т. е. инвестируются в ценные бумаги и недвижимость предоставляются  в кредит. Таким образом, использование  временно свободных средств страховщиком приносит ему дополнительный доход (инвестиционный доход), часть которого может предоставляться страхователям  в виде определенного процента. Однако чаще всего стоимость страховых  услуг уменьшается с учетом предполагаемой нормы доходности по инвестициям. Стоимость  страховой услуги, предоставляемой  страховщиком,определяется также состоянием дел в данной страховой компании, в частности,зависит от величины и структуры ее страхового портфеля и управленческих расходов, размера доходов, которые компания получает при размещении временно свободных денежных средств. Поэтому страховые компании с устойчивым финансовым положением могут позволить себе сохранять в перечне предоставляемых услуг наряду с высокорентабельными видами страхования и низкорентабельные. Следует отметить,что доходность различных видов страхования зависит еще и от фазы жизненного цикла, на которой находится определенная страховая услуга (страховой продукт):введение на рынок, рост спроса, насыщение рынка, спад продаж и уровня прибыльности, вытеснение с рынка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. СТРУКТУРА СТРАХОВОГО ТАРИФА (СТРАХОВОЙ ПРЕМИИ)

 

Страховой тариф (страховая премия) как цена страховой услуги имеет определенную структуру, отдельные элементы которой должны обеспечивать финансирование всех функций, выполняемых страховой компанией. Основными составляющими страховой премии являются: нетто-премия, надбавка на покрытие расходов страховой компании и надбавка на прибыль. В целом совокупность этих элементов составляет брутто-премию.

Назначениенетто-премии — покрытие ущерба. Именно с этим связана специфика обоснования размера нетто-премии, так как в момент калькуляции цены величина будущего ущерба неизвестна. Поэтому средняя величина ущерба определяется на основе данных об ущербе за прошлый период. В соответствии с принципом эквивалентности в качестве минимальной премии за риск выступает ожидаемая величина ущерба,которая называется чистой нетто-премией. Однако данной суммы недостаточно для того, чтобы полностью обеспечить страховое покрытие в необходимом размере. Как правило, реальный ущерб превосходит ожидаемую величину в 50% страховых случаев. В результате страховые компании в среднем каждые два года несут потери, обусловленные так называемой техникой страхования.

Для того чтобы страховщики могли  гарантировать страхователям страховую  защиту, в состав нетто-премии помимо чистой нетто-премии включается страховая надбавка. Страховая надбавка предназначается для финансирования случайных отклонений реального ущерба от его ожидаемой величины. Кроме этого, страховая надбавка имеет большое значение для сокращения страхового риска, связанного с информационными ошибками, так как неправильная оценка случайного распределения ущерба может значительно снизить гарантированность страховой защиты. Таким образом, введение страховой надбавки снижает все эти риски до приемлемого уровня.

Надбавка  на затраты страховой компании представляет собой элемент страховой премии, предназначенный для покрытия издержек страховой компании.

Расходы страховщика включают следующие основные статьи:

1)расходы на ведение дел, административно-хозяйственные  расходы (оплата аренды помещения,  заработная плата штатных сотрудников,  канцелярские расходы, плата за  электроэнергию и пр.);

2)аквизиционные расходы, т. е. расходы, связанные с заключением новых договоров страхования. Основную часть этих расходов составляет комиссионное вознаграждение страховым посредникам.

Последняя составляющая в составе  брутто-премии — это надбавка на прибыль, т. е.прибыль от страховой деятельности, на которую рассчитывает страховая компания.При расчете страховой премии в качестве скидки может учитываться часть прибыли,получаемой от инвестиционной деятельности страховой компании. Но этот метод используется страховщиками не всегда. Доход от вложений капитала может рассматриваться как источник покрытия затрат всех видов, а также как самостоятельный источник прибыли.

Для эффективного функционирования страховой  компании необходимо, чтобы доходы страховщика превышали его расходы, т. е. по каждому виду страхования  должно соблюдаться условие эквивалентности, которое можно записать следующим образом:

Страховыепремии+ Доход от инвестиционнойдеятельности > Выплаты + Расходы

Это значит, что сумма собранных  по данному виду страхования премий должна быть больше или равна сумме  выплат по страховым случаям и  расходов страховой компании за вычетом доходов, полученных от инвестирования временно свободных денежных средств:

Страховыепрвмии> (Выплаты - Доход  от инвестирования) + Расходы

На основе этого соотношения  можно сказать, что укрупненно страховая  премия включает две составляющие. Первая — это нетто-премия, предназначенная  для создания страхового фонда, из которого будут производиться выплаты  страхователям. Вторая составляющая служит для покрытия расходов и формирования плановой прибыли страховой компании и называется нагрузкой