Негосударственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«САМАРСКАЯ  ГУМАНИТАРНАЯ АКАДЕМИЯ»

филиал  в г. Тольятти

Экономический факультет 
 

Кафедра налогообложения и экономики

Специальность 080109 Бухгалтерский учет, анализ и  аудит 
 
 
 
 
 

Контрольная работа

по дисциплине: « Страхование »

на тему: « Риски в страховании » 
 
 
 

Выполнила студентка

      5 курса гр. Т-Э 651  ____________ Чекашева Ю.А. 

           Профессор кафедры

           к.т.н., д.э.н., доцент ____________ Руденко  А.А. 
 
 
 

Тольятти   2010 г.

     Содержание 

Введение…………………………………………………………………………..3

1  Понятие и характеристика риска……………………………………………..4

2  Виды рисков и их классификация…………………………………………….7

3. Основные этапы и методы управления рисками……………………………12

Заключение……………………………………………………………………….17

Список  использованных источников…………………………………………...18 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   Введение 

   Жизнедеятельность человеческого общества всегда несла  и несет в себе  определенную опасность. Стихийные бедствия, несчастные случаи, просчеты в производственно-хозяйственной деятельности и другие непредвиденные события могут нарушить сбалансированность общественного производства, вторгаясь в него на любой его стадии. При  этом с развитием научно-технического прогресса природные и производственно-хозяйственные катаклизмы не уменьшаются. Поэтому можно сказать, что риск для человека есть норма существования. Риск в данном случае выражается в том, что практически все предметы его труда оказываются подверженными воздействию разрушительных сил природы, выражающихся в виде стихийных бедствий, несчастных случаев, катастроф. Все эти природные явления рассматриваются как опасность для того или иного предмета человеческого труда, в связи с чем возникает страховое отношение, т. е. объект страховой защиты.

   Для того чтобы обеспечить стабильное общественное воспроизводство, в том числе в сферах повышенного риска, общество должно было выработать соответствующий защитный механизм для борьбы с риском. Среди различных методов управления риском выделяется страхование. Страхование как составная финансовой системы способствует стабилизации экономики.

   Основанием  для возникновения страховых  отношений служит риск. Без риска  страховое правоотношение возникнуть не может, так как будет отсутствовать  страховой интерес.

   Содержание  и степень вероятности риска служит основанием для определения содержания и границы страховой защиты.

     В данной контрольной работе более подробно рассмотрим понятие и характеристику рисков, виды рисков и их классификация,  а также  основные этапы и методы управления рисками. 

   1.  Понятие и характеристика риска 

   В буквальном переводе слово «риск» означает «принятие решения», причем результат данного решения неизвестен, а соответственно, может быть не безопасен. Риск – это то, явление, которое может произойти, а может и не произойти.

   В пункте 1 статьи 9 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» говорится о том, что « страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления». Можно сказать, что риск – это гипотетическая возможность наступления ущерба страхователя. Любой конкретный риск представляет собой лишь возможность наступления определенного неблагоприятного события.

   Риск  является неотъемлемой частью любой  человеческой деятельности и проявляется  как множество отдельных обособленных рисков.

   Там, где есть риски, сущность которых  непонятна человеку, возникает наибольший ущерб. В этом случае существует потребность в сборе, анализе и обобщении определенной информации о различных негативных явлениях с той целью, чтобы распознать общие тенденции развития и закономерности проявления, научного предвидения риска. Именно возможность наступления неблагоприятных последствий в той или иной ситуации, т. е. риск и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления вызывают потребность в страховании. Страхование играет роль защиты человеческой деятельности от различных случайностей. С помощью страхования осуществляется возможность достижения поставленной цели. Все эти факторы позволяют выделить риск в качестве основного понятия в страховом праве. [ 4 ]

   Понятие риска страхования характеризуется  в качестве:  
- вероятности возникновения неконтролируемой и появляющейся независимо от желания кого-либо ситуации;  
- вероятности возникновения ситуации, способной оказать неблагоприятное воздейтвие на состояние здоровья, жизнь и имущество граждан;  
- ситуации, ответственность за которую лежит на страховщике, обязанном произвести компенсацию последствий этой ситуации;  
- ситуации, процент вероятности, возникновения которой и размер нанесенного ущерба от которой можно установить посредством соответствующих расчетов. 

   Риск, являясь неотъемлемой частью страховой деятельности, характеризуется несколькими основными признаками:

   1) это конкретное явление или совокупность явлений, в случае наступления которых производятся выплаты из образованного ранее соответствующего страхового фонда в натурально-вещественной или денежной форме;

   2) это непосредственная связь с тем объектом, который был застрахован.

   Поэтому отдельное событие или совокупность событий не могут рассматриваться  самостоятельно, они должны соотноситься с тем объектом, который является страховым и где реализуется риск. Каждый риск обладает определенным конкретным объектом проявления. В сознании человека риск связывается с этим объектом. Впоследствии по отношению к данному объекту проявляются и изучаются факторы риска. [4]

   Анализ  полученной информации, который подкрепляется рядом других мероприятий, дает возможность добиться выявления и существенного снижения негативных последствий реализации риска.

   Кроме того, риск связан с вероятностью гибели или повреждения объекта, который  был принят на страхование. Вероятность является в данном случае мерой объективной возможности наступления данного события или группы событий, которые обладают отрицательным воздействием. Каждую вероятность можно представить в виде правильной дроби. Так, например, в случае, если вероятность будет равна нулю, можно утверждать, что данное событие наступить не может. А при вероятности, которая равна единице, есть 100 % гарантии того, что данное негативное событие произойдет. Следовательно, можно отметить, что чем меньше вероятность риска, тем легче и дешевле обойдется организация страхования этого риска. При большой вероятности наступления негативных последствий предполагается дорогостоящая страховая защита, которая будет затруднять ее проведение. 

   Само  страховое событие не может выступать  в качестве объекта страхования. Таким объектом является риск, который может наступить, а может и не наступить. Поэтому можно сделать вывод, что риск представляет собой событие, которое может наступить независимо от воли человека. Риск находит свое выражение с помощью наступления тех случайных событий или явлений, по поводу которых и возникает страховое правоотношение.

   Применяя  все вышесказанное к страховой  деятельности, нужно отметить, что  страхованию присуща объективная  и субъективная вероятность. Объективная вероятность показывает все те законы, которыми обладают явления и предметы в их объективной реальности. А субъективная вероятность содержит в себе случайности, которые игнорируют объективный подход к действительности, а также случайности, которые отрицают или не берут во внимание объективные законы природы и общества. [ 4 ] 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Виды рисков и их классификация

 

   Под  классификацией рисков следует понимать их распределение на конкретные  группы  по  определенным  признакам  для  достижения  поставленных целей. Выделяют следующие критерии классификации рисков:

- классы объектов, которым угрожают риски;

- причины возникновения риска;

- возможность влияния на риски.

   К комплексным классам объектов риска  относятся: рабочая сила,  имущество, капитал, информация.

   По  причинам возникновения выделяют риски:

1) исходящие  от  природных  явлений –  наводнение,  град,  землетрясение, эпидемии и т.д.;

2) исходящие  от  социально-общественной  среды –  обман,  преступление, нанесение непреднамеренного ущерба;

3) исходящие из технической среды – отказ технического средства;

4) связанные  непосредственно  с  хозяйственными  процессами  и  состоянием  экономики –  инфляция,  рыночная  конъюнктура, банковский процент, валютные курсы и т.д.

     По  возможности воздействия на риск можно выделить:

♦  экзогенные (внешние) риски, воздействие на которые не подпадает  под  влияние  лица,  принимающего  решение,  и  ограничивается уменьшением  возникающих  ущербов,  последствий  в  результате реализации рисков; 

♦  эндогенные (внутренние) риски, находящиеся в области влияния лица, принимающего решение, для которых может быть уменьшена вероятность их проявления и даже полностью исключена в некоторых случаях. [2]

     Классификационная система рисков, характерных для  экономической среды,  включает  группы,  категории,  виды, подвиды и разновидности рисков, что схематично представлено на рисунке 2.1. 

     В  зависимости  от  возможного  результата  (рискового  события)

риски делятся на следующие:

     Чистые  риски   – возможность получения отрицательного или нулевого  результата:  природно-естественные,  экологические,  политические транспортные  и  часть  коммерческих  рисков (имущественные,  производственные, торговые).

     Спекулятивные риски – возможность получения как положительного, так и отрицательного результата: финансовые риски.

В  зависимости  от  основной  причины  возникновения  рисков (базисный или природный риск) они делятся на:

• природно-естественные;

•  экологические; 

• политические;

• транспортные;

• коммерческие.

     По  структурному признаку коммерческие риски делятся на:

-  имущественные,  связанные с вероятностью  потерь  имущества по причине  кражи,  халатности,  перенапряжения  технической  и  технологической систем и т.п.;

- производственные, связанные с убытком от остановки  производства вследствие воздействия  различных факторов, прежде всего,  с гибелью или повреждением  основных  и  оборотных  фондов (оборудование,  сырье, транспорт  и  т.п.), а  также риски,  связанные  с внедрением в производство новой техники и технологии;

- торговые, связанные с убытком по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, непоставки товара и т.п.

     Финансовые  риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов (т.е. денежных средств). Финансовые риски подразделяются на два

вида: риски, связанные с покупательной  способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски).